集团公司2021年度财务预算方案(模板)

***集团20”年度财务预算方案根据**市国资委《关于做好20**年度市属企业财务预算和工资总额预算编制工作的通知》要求和国资委有关规定，**集团对20**年财务预算执行情况和20**年经营形势进行了认真总结和分析，按照全局研究、系统谋划、整体调控、覆盖编制、全员参与的原则，积极组织下属企业有关人员认真编报，确保了财务预算编制范围的完整性、准确性。具体预算编制方案如下：一、20**年度财务预算完成情况全年实现利润总额**万元，比预算（**万元）减亏**万元，主要原因：增加利润**万元。20**万元，各级收入万万元，各级收入万（一）收入比预算增加**增加利润**万元。20**万元，各级收入万万元，各级收入万元）相比增加万元。增加的主要原因：一是营业收入实际比预算减少万元（其中：收入减少万元、收入减少万元、收入增加万元、收入增加万元、收入减少万元）；二是各级收入增加万元（补贴变更原因主要为）o近几年减亏主要原因为：一是二是三是（二）20**年发生成本费用万元，比预算万元减少万元，增加利润万元。（三）营业外支出万元，影响利润减少万元。合并收入营业总成本利润总额所有者权益预算数决算数增减率预算数决算数增减率预算数决算数增减率预算数决算数增减率二、 20**年度预算工作组织情况集团设立预算管理委员会，负责企业的全面预算管理事宜，在总经理领导下，由各分管副总、各业务部门负责人共同组成。在深入分析上年度财务预算执行情况的基础上，充分考虑预算期内重大事项，合理确定财务预算指标，确保财务预算编制符合集团客观实际。三、 财务报表编制基础及合并范围（一）预算编制采用的会计制度和政策。20**年度财务预算编制在20**年度完成财务预算的基础上，结合预测发生的20**年度重大事项，考虑基础建设、融资计划、人工成本、运营成本变化等影响，对经营情况进行客观预测分析编制完成。本企业以持续经营假设为基础编制财务报表，公司及各权属企业执行新《企业会计准则》。收入、成本费用釆用权责发生制原则，固定资产、无形资产以历史成本为计价基础，存货期末计价采用加权平均法，固定资产及其折旧采用平均年限法计算，按照使用年限和预计残值（残值率4%）确定折旧，在建工程按实际成本核算，各项税金按照国家税

法制度执行。（二）财务预算报表合并范围：个母公司和个全资子公司，分别是有限公司（以下简称母公司）、有限公司、有限公司、 有限公司、有限公司、有限公司、有限公司。四、20**年度资产预算情况资产总额负债总额所有者权益上年数预算数增减率上年数预算数增减率上年数预算数增减率20**年度主要财务指标预算情况：预计资产总额万元，减少万元；负债总额万元，减少万元；所有者权益万元，减少万元。影响因素：资产减少主要原因：货币资金减少万元，主要原因：应收账款减少万元，主要原因：其他应收款减少万元，主要原因：存货增加万元，主要原因：固定资产净值减少万元，主要原因：无形资产减少万元，主要是2.负债增加的主要原因：短期借款预计减少万元：主要是：应付账款减少万元，主要原因：增加原因：减少原因：预收款项减少万元，主要原因：

应交税费减少万元，主要原因：长期借款增加万元，主要原因：递延收益减少万元，主要原因：3.所有者权益同比减少万元，主要原因：五、20**年度利润预算情况营业总收入营业总成本营业利润净利润上年数预算数增减率上年数预算数增减率上年数预算数增减率上年数预算数增减率（一）营业总收入预算情况20**年企业抵消子公司内部交易（ ）后，预计完成全年营业收入万元，同比增加万元，增幅%o影响因素主要有以下几点：1.集团母公司在20**年度实际收入的基础上，预计完成万元，同比增加万元，增幅%o影响因素：权属子公司预计完成收入万元，同比增加万元,影响因素：①公司收入预计万元，增加万元，原因：②公司收入预计万元，增加万元。原因：③公司收入预计万兀9增加万兀9原因：④公司收入预计万兀9增加万兀9原因：⑤公司收入预计万兀9增加万兀9原因：（二）营业总成本预算情况20**年企业抵消子公司内部交易后，预计营业总成本

万元，同比增长万元，增幅%o其中营业务成本万元增长万元，税金及附加万元增加万元，管理费用万元增长万元，财务费用万元减少万元。主要影响因素有以下几点：1.集团母公司营业成本预计增加万元：（1） 人工成本预计增加万元：（2） 车辆保险费预计增加万元：（3） 运营成本增加万元：三产子公司营业成本预计增加万元，抵销后预计增加万元：(1)公司成本预计增加万元，主要原因：(2)公司成本预计增加万元，主要原因：(3)公司成本预计增加万元，主要原因：(4)公司成本预计增加万元，主要原因：(5)公司成本预计增加万元，主要原因：税金及附加增加万元，主要原因：管理费用预计增加万元，主要原因：财务费用预计减少万元，主要原因：贷款额度减少。（三）营业外收入预算预计20**年营业外收入万元。主要原因：（四）利润总额预算20**年预计利润总额万元，同比20**年利润总额万元（集团万元）增亏万元。其中集团母公司万元增亏万元（主要为）o三产公司：公司万元增亏万元,公司万元减亏万元，公司万元减亏万元，公司万元增亏万元 六、 可能影响预算指标的事项说明1.疫情影响的不确定因素未考虑在内，所有估计均为现经营情况下数据。2.3.。4.5.七、 预算执行的保障和监督措施集团在20**年度财务预算编制过程中，详细分析了运营形势和政策走向，精确把握预算编制原则，提高财务预算编制的科学性和准确性，认真做好预算的执行和监督工作。（一） 加大管控力度，确保财务预算执行控制。20**年**集团加强成本费用预算控制，坚持厉行勤俭节约、反对铺张浪费的理念，推行个性化预算，强化成本目标责任，将成本费用细化分解，划小成本核算单位，强化定额和对标管理，努力实现降本增效。（二） 建立定期预算执行分析制度及重大事项应急分析