大学资产公司管理制度

目录企业日常通讯器材的安装、配备范围和费用管理规定n资产经营公司企业利润分配管理办法n资产经营公司企务公开实施办法国有资本经营预算项目专项资金管理制度资产经营公司科技成果产业化管理制度资产经营公司落实“三重一大”决策制度的实施办法"资产经营公司关于企业财务预算管理制度n资产经营有限公司企业人事管理制度n资产经营有限公司企业内部审计实施办法n资产经营有限公司企业内部控制规定n资产经营有限公司企业印章管理办法n资产经营有限公司企业合同管理规定n资产经营有限公司企业国有产权转让与处置管理规定n资产经营有限公司企业国有股权转让管理办法n资产经营有限公司企业安全生产管理制度n资产经营有限公司企业工资总额控制办法n资产经营有限公司企业档案管理规定资产经营有限公司企业负责人经营业绩考核办法细则n资产经营有限公司企业负责人薪酬及经营业绩考核办法资产经营有限公司企业财务人员管理办法资产经营有限公司企业财务管理办法资产经营有限公司企业车辆管理规定资产经营有限公司公务车使用管理细则资产经营有限公司参股企业投资管理办法资产经营有限公司企业员工考核办法资产经营有限公司固定资产报废管理实施细则资产经营有限公司国有资本保值增值考核办法资产经营有限公司企业总经理办公会议事规则资产经营有限公司企业投资管理规定资产经营有限公司招标管理办法资产经营有限公司突发事件应急处置预案资产经营有限公司企业绩效评价办法资产经营有限公司企业董事、监事派出与管理办法资产经营有限公司重大经营决策和重要经营活动请示、报告备案管理规定企业日常通讯器材的安装、配备范围和费用管理规定第一条根据学校及有关文件精神，结合XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）所属企业实际情况，特制定本规定。第二条本规定所指的日常通讯器材包括用公费安装、配备及外单位赠送的有线电话、移动电话，以及自费安装的住宅电话。第三条各企业根据工作需要可安装办公电话。各类私人通讯器材不得捆绑到企业的办公通讯器材由企业交费。第四条各企业办公电话安装费、电话费，由各企业自行解决。第五条严格控制移动电话的配置。根据企业经营管理工作的需要，经营者移动电话配备原则如下：（一）各企业的正职任期内可公费配备移动电话一部。（二）企业的副职原则上不得公费配备移动电话，如实际工作需要公费配备的，企业须以书面报告的形式，报请资产经营公司审批后方可配备。第六条通讯费用实行定额管理，特殊行业、特殊岗位、个别经营者定额可适当放宽。定额标准为：现任企业正职领导：600元/月。现任企业副职领导:500元/月。第七条其他人员由企业根据工作需要自行决定报销标准，但原则上最高不得超过300元/月。第八条特殊岗位、特殊情况的人员，根据其工作性质、实际情况，由企业决定其移动电话费报销定额。第九条住宅电话的安装、迁移费等，一律由用户自行承担。第十条考虑到企业经营管理工作的需要，有关人员住宅电话补贴范围和标准如下：（一）现任企业正职领导：80元/月；现任企业副职领导：60元/月。（二）企业下设的部、科、室、分厂（车间）正职负责人：50元/月;企业下设的部、科、室、分厂（车间）副职负责人：30元/月。第十一条担任多种职务人员的各种话费补贴，只能按最高一种补贴计算。各种话费的补贴，各企业可根据实际经济承受能力进行调整，但不能超出本规定的最高限额。第十二条本规定由资产经营公司负责解释。第十三条本规定资产经营公司全资、控股企业遵照执行，参股企业参照执行。第十四条本规定自发布之日起执行。资产经营公司企业利润分配管理办法第一条为加强XX资产经营公司全资、控股企业利润分配管理，规范利润分配行为，维护学校股东及其利益相关者合法权益，根据《公司法》、《企业国有资产法》等法律法规以及《企业财务通则》等有关财务会计制度的规定，结合资产经营公司全资、控股企业实际，制定本办法。第二条资产经营公司全资、控股企业（以下简称企业）年度利润分配管理适用本办法。第三条企业利润分配应遵循以下原则：（一）依法分配原则。按照有关法律法规和企业章程等规定，规范实施利润分配工作，切实落实国有资本收益权。（二）分配与积累并重原则。兼顾分配与积累的关系，合理确定利润分配方式和比例，既保证投资者合理回报，又充分考虑企业自身积累和发展需要。第四条企业应按《公司法》规定的顺序和内容进行利润分配，第四条企业应按《公司法》规定的顺序和内容进行利润分配，有关法律法规对企业利润分配事项另有规定的，从其规定，并报资产经营公司备案。第五条企业应依法加强盈余公积、未分配利润等留存收益的管理，未经资产经营公司同意，不得擅自调整未分配利润余额。确因重大会计差错等原因，需要调整未分配利润余额的，应及时报资产经营公司备案。第六条企业应以经审计确认的年度合并财务决算报告为依据制订利润分配方案。企业利润分配方案应包括企业当年利润分配政策、分配基数确定依据以及分配方式和比例等内容。报告年度拟不进行利润分配的，应详细说明不分配的理由，经资产经营公司审核同意后，可不进行利润分配。第七条企业一般应采取派发现金的方式向投资者分配利润，最近三年以现金方式累计分配的利润，原则上不少于最近三年实现的年均归属于母公司所有者净利润的百分之三十。第八条企业的利润分配应按照以下程序进行：（一）企业应依据公司章程的规定，拟订年度利润分配初步方案，在提交董事会审议的10个工作日前，书面征求资产经营公司意见。（二）资产经营公司在收到企业年度利润分配初步方案后，10个工作日内，向企业提出利润分配意见。（三）企业根据资产经营公司和其他相关股东的意见，制订利润分配预案，提交董事会审议。（四）企业将经董事会审议通过的利润分配预案提交股东（大）会审议批准，并在股东（大）会审议批准后5个工作日内报资产经营公司备案。第九条企业应按照《公司法》等有关法律、法规和企业章程的规定，及时进行利润分配。上一年度的利润分配方案一般应在次年的5月底前决定。第十条企业应加强对所出资企业利润分配工作的指导、管理和监督，建立健全企业利润分配管理制度，明确利润分配相关决策规则、程序、权限和责任等事项。第十一条企业应依法履行出资人职责，做好各级子企业利润分配方案的审议批准与实施工作，及时收缴所属子企业应上交的收益，切实落实国有资本收益权。第十二条企业在利润分配过程中，弄虚作假或违反规定程序的，资产经营公司将要求企业予以更正，并按有关规定追究相关责任人责任。第十三条资产经营公司相关工作人员在企业利润分配管理工作中，应依法履行职责，对违反规定致使国有资本收益权受到损害或者泄露企业商业秘密的，按有关规定追究相关责任人责任。第十四条本办法自印发之日起施行。资产经营公司企务公开实施办法第一条为切实加强资产经营公司及所出资全资、控股企业（以下称“企业”）民主管理，进一步落实职工对公司及企业重大事项的知情权、参与权和监督权，提高经营管理和科学决策水平，加强风廉政建设，结合公司及企业实际，制定本实施办法。第二条企务公开的内容（一）重大决策方面。主要包括发展战略与规划；重大投资和生产经营重大决策方案；改改制方案；职工下岗、分流、安置方案等重大事项。（二）经营管理方面。主要包括年度工作计划、生产经营目标及完成情况；财务预决算、大额资金使用情况；重大工程建设项目的招投标、大宗物资采购供应情况等。（三）涉及职工利益方面。主要包括职工工资、奖金分配制度；职工提薪晋级、专业技术职称的评聘；职工招聘、解聘情况；职工养老、医疗、住房公积金等社会保障基金缴纳情况；评选先进职工的条件、数量和结果；职工安全生产和劳动保护措施；集体合同签订、执行情况；职工教育和培训计划情况等。（四）领导班子建设和风廉政建设方面。主要包括民主评议领导班子情况；中层干部选拔、任免、考核情况；干部廉洁自律规定执行情况等。（五）法律法规规定的其他需要公开的方面。（六）重大公开内容，须经公司领导会议讨论通过后，再行公开，以确保公开内容的真实可靠、准确公正。第三条企务公开的形式（一）职工代表大会是企务公开的基本形式和主要渠道。主要适用于公司及企业发展规划、年度方针目标、资产经营和财务收支状况、改方案、调资方案、福利基金使用、集体合同执行情况、民主评议领导干部情况等公开内容。（二）书面公文，政联席会、工作会议、情况通报会、座谈会等多种形式。主要适用于公司及企业生产经营过程中需及时公开并在一定范围内征询意见的事项、领导班子及其成员廉洁自律情况等公开内容。（三）公司及企业网站、宣传栏、内部期刊等。主要适用于涉及职工切身利益、群众比较关心、须接受群众监督的有关政策、规章制度等公开内容。第四条企务公开的组织和领导（一）为加强对企务公开工作的领导，公司成立企务公开领导小组办公室，成员包括公司及企业相关负责人，负责企务公开的组织领导、工作规划、公开方案的制定、重大问题的协调等。（二）各企业参照企务公开实施办法，成立相应的领导机构，建立适合本单位情况的民主管理与监督的公开制度，并将实施办法报企务公开领导小组办公室。第五条企务公开的监督检查（一）公司将企务公开工作列入风廉政建设责任制范围进行考核。（二）公司成立企务公开工作监督小组，监督小组组长由本级工会领导担任，成员包括企业领导、职工代表、一名以上女职工代表。企务公开工作监督小组就公开的时间、内容、形式、程序等进行检查、监督，发现应公开而没有及时公开、或公开的内容不正确、不真实，应提出意见和建议，督促公开或纠正，保证企务公开工作正常运作。（三）公司设立意见箱、电子邮箱、热线电话等形式接受群众监督。国有资本经营预算项目专项资金管理制度第一章总贝第一条为规范和加强企业国有资本经营预算项目专项资金（以下简称“项目资金”）的管理，切实保障财政性资金安全高效运行，提高资金使用效率，根据《预算法》、《会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《财政部关于印发〈XX国有资本经营预算编报办法〉的通知》（财企〔2011〕318号）和《财政部关于印发〈加强企业财务信息管理暂行规定〉的通知》（财企〔2012〕23号）等法律法规，结合资产经营公司的实际情况，制定本办法。第二条项目资金是由企业按规定程序依法获得的，经XX国有资本经营预算安排，专门用于支持企业升级发展、改制改变、科技成果转化及新业务拓展的资金。第三条项目资金的申报、使用和管理应当遵循“符合规划、突出重点、专户专账、专款专用”的原则，充分发挥财政性资金的导向作用。第四条资产经营公司每年度根据教育部财务司下达的申报通知要求，负责组织属下企业国有资本经营预算项目资金的申报工作，并有权对企业获得的项目资金的使用、管理和项目实施情况进行监督检查。第二章项目申报范围第五条项目资金主要用于推动国有经济布局的战略性调整和国有经济产业结构的进一步优化，改善国有资本授权经营体制，重点支持提供公共服务、发展前瞻性战略性产业、保护生态环境、支持科技进步、保障安全，着力保障和改善民生。以上要求的项目申报范围具体以当年度的通知为准。第六条资产经营公司所属企业应按照新增项目、延续项目分类申报。新增项目是指本年度新申请列入XX国有资本经营预算的项目；延续项目是指以前年度已获XX国有资本经营预算资金项目立项，按照资金支持计划需在本年度继续予以支持的项目。第七条往年申报过的项目，同时符合当年XX国有资本经营预算编制重点的项目，当年可以继续申报；已申报或者获得其他财政资金的项目不得再申请XX国有资本经营预算资金支持。第八条资产经营公司负责所属企业应交国有资本收益的核定和收取，未按有关规定和股东资产经营公司要求及时足额上缴年度国有资本收益的企业，暂停该企业国有资本经营预算项目的申报。第三章项目申报、审核及立项第九条资产经营公司按照每个年度教育部财务司下达的申报通知要求，组织所属企业项目申报工作，经审核并按重要性、紧迫性排序后，将申报材料报送学校资产资源管理处，由学校资产资源管理处审核后报送教育部财务司。第十条编制国有资本经营预算支出项目计划包括以下内容：（一）编制报告项目名称及主要内容；项目承担企业基本情况;项目实施的主要目的和目标;资本性支出项目包括项目立项的依据，项目可行性分析，项目投资方案与资金筹措方案，项目实施进度与年度计划安排，项目经济效益和社会效益的分析等；费用性支出项目包括立项的必要性，项目具体的支出范围，项目资金测算依据和标准等；项目绩效考核及其有关责任的落实；项目承担企业提供的其他相关材料。（二）XX企业国有资本经营预算表XX企业国有资本经营预算支出表；XX企业国有资本经营预算支出明细表；XX企业国有资本经营预算支出项目表。以上要求的内容和具体填报表格以当年度的通知为准。第十一条各企业应当按照下列程序，向资产经营公司报送国有资本经营预算支出项目决议文件：（一）设立董事会的全资企业的国有资本经营预算支出项目计划，应当经过董事会审议，通过后与董事会决议一并报送资产经营公司。（二）未设立董事会的全资企业的国有资本经营预算支出项目计划，应当由总经理办公会议审议，通过后与审议决议一并报送资产经营公司；（三）控股和参股企业的国有资本经营预算支出项目计划，应当经过企业经营班子讨论、董事会审议并提交股东会批准后，与股东会决议一并报送资产经营公司，同时企业的其他股东需分别出具股东承诺书，其董事会、股东会决议和承诺书均需明确约定企业获得的国有资本经营预算项目资金通过增资扩股方式增加企业的国有资本。上述（一）（二）款全资企业的项目由资产经营公司按照程序审议通过后出具相应的股东会决议或股东决定，并明确约定企业获得的国有资本经营预算项目资金通过企业增资扩股方式增加企业的国有资本。第十二条各企业报送的国有资本经营预算支出项目计划应当由企业负责人、财务负责人、项目负责人亲笔签字并加盖单位公章。第十三条资产经营公司负责本部国有资本经营预算支出项目计划的编制工作和所属企业项目的审核、汇总、上报。第十四条资产经营公司组织对项目进行评审，评审通过后报总经理办公会议及董事会审议。资产经营公司总经理办公会议对国有资本经营预算项目计划进行审议后报资产经营公司董事会审议，通过后按规定的要求上报。第四章资金拨付及使用第十五条企业获得的项目资金分为资本性财政性资金、费用性财政性资金和其他财政性资金。（一）资本性财政性资金，即向新设企业注入的国有资本金，向现有企业增加的资本性投入，向公司制企业认购股权、股份等方面的资本性资金；（二）费用性财政性资金，即弥补企业改成本等方面的费用性财政性资金；（三）其他财政性资金。第十六条资产经营公司收到的项目资金将按照有关企业财务、会计制度规定进行账务处理，并及时将资金拨付项目实施单位。第十七条项目实施单位应设立项目专项资金账户，对获得的财政性资金实施专户专账、专款专用、专项管理，严禁挪作购买银行理财产品、信托产品、股票、基金、期货、债券和转为定期存款或放贷等。第十八条项目实施单位获得的国有资本经营预算项目资金要严格按照项目申报计划专款专用，涉及基建项目要实行按项目管理制度，严格按照基建项目计划和项目支出预算使用专项资金，不得用预提工程款、预付货款等形式转移资金；涉及机器、仪器等设备采购要论证设备的技术经济可行性、编制设备采购计划、按规定组织采购招标，做好资金采购预算支出规划，禁止挪作他用。第五章项目跟踪管理第十九条获得国有资本经营预算资金的项目承担企业应当严格按照《编制报告》组织项目实施，不得擅自变更项目内容。第二十条项目承担企业应于每年年底组织开展项目执行情况评估工作，形成年度执行情况报告，并上报资产经营公司。项目不能按计划完成的，项目承担企业应及时向资产经营公司报告情况，说明原因，提出调整建议。第二十一条项目完成后，项目承担企业负责组织开展项目验收工作，出具项目验收报告和资金使用情况专项审计报告上报资产经营公司。第六章监督检查第二十二条国有资本经营预算资金使用单位应当按照规定用途使用、管理预算资金，并依法接受资产经营公司监督，按照要求定期报送相关书面材料。按要求提交季度项目实施情况报告、半年度财务报表和年度专项审计报告至资产经营公司，并根据资产经营公司和上级主管部门的反馈意见进行整改。第二十三条国有资本经营预算资金的使用应当遵照《财政部关于印发〈加强企业财务信息管理暂行规定〉的通知》（财企〔2012〕23号）等有关规定，并按照要求完成获得的项目资金用于增加企业的国有资本的增资扩股手续。第二十四条项目承担单位及其工作人员违反财政性收入管理规定的行为的，如挤占、挪用资金，擅自改变项目资金的范围、用途等，资产经营公司有权责令其改正，并对项目承担单位给予警告或者通报批评，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告；构成犯罪的，报送执法机关依法追究刑事责任；同时违规企业下一个年度不允许进行企业国有资本项目申报。第七章附则第二十五条本办法由资产经营公司负责解释。第二十六条本办法自资产经营公司董事会通过之日起生效。资产经营公司科技成果产业化管理制度第一章总则第一条为贯彻落实及有关部门关于科技成果产业化的有关方针和政策，更好地发挥XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）作为科技成果产业化主渠道的作用，依据有关要求，制定本规定。第二条促进高新技术成果的转化，孵化科技企业，创办具有文化教育特色和智力资源优势的企业；统筹管理、整合资源，推进学校科技产业化工作，是资产经营公司的重要任务。资产经营公司及各所属企业必须将科技成果产业化工作纳入公司、企业整体发展规划，切实抓紧抓好。第三条本规定所指的科技成果，包括我校教学科研人员所获得的科技成果、社会各单位和个人所获得的科技成果以及资产经营公司所属各企业所获得的科技成果。第四条本规定所指的产业化，包括以科技成果作价入股创办新的企业，利用科技成果开发新的产品，利用科技成果形成新技术、新工艺、新装备等。第五条资产经营公司鼓励所属企业设立专项科技成果产业化基金，推动科技成果转化和产业化。各企业每年可从企业完成利润中提取一定比例的资金作为科技成果产业化基金的专项经费，同时积极争取学校和社会的支持，以多种渠道、多种形式为该基金筹集经费。第六条资产经营公司鼓励所属企业与学校各院系所建立产学研合作关系，积极引入先进适用的科技成果，通过科技成果产业化提高企业的技术创新水平，促进企业的发展。第七条为鼓励学校科研人员积极将科技成果投入资产经营公司，按照有关政策，在以科技成果等无形资产投资入股企业时，给予技术持有人和其他主要人员不低于作价入股所占股权20%、原则上不超过50%的奖励。第二章立项及审批第八条企业利用自有资金（包括本企业设立的科技成果产业化基金）进行科技成果产业化，投资额较大的，按资产经营公司《企业重大经营决策和重要经营活动请示、报告备案规定（试行）》和《企业投资管理规定（试行）》报资产经营公司审批，并向资产经营公司科技成果转化部提交《科技成果产业化立项申请报告》（以下简称《立项申请报告》）以及项目可行性分析报告等相关文件作为附件。第九条学校在职人员拟将其职务发明科技成果列入资产经营公司的科技成果产业化项目的，须向资产经营公司科技成果转化部提交《立项申请报告》，同时提交项目可行性分析报告等相关文件作为附件，由科技成果转化部向相关企业推介。第十条资产经营公司科技成果转化部收到各企业提交的《立项申请报告》后，会同资产经营公司投资发展部组织立项讨论，并给出是否予以立项的初步意见，报资产经营公司总经理审批。必要时，资产经营公司可成立项目专家小组，对立项进行论证。第十一条立项论证通过后，资产经营公司科技成果转化部组织申请立项企业与科技成果持有人就股权架构、资产评估作价、合作关键条款等重要问题进行磋商，设计适宜的投资方案，撰写商业计划书等文件。第十二条资产经营公司投资发展部、财务审计部等对项目投资方案审查、修订后，启动投资审批程序。投资审批程序按照资产经营公司《企业投资管理规定（试行）》进行，资产经营公司总经理、董事会、学校资产管理委员会分别行使相应的决策职能。第十三条项目投资方案经审议批准后，资产经营公司出具同意项目实施的批复。批复内容包括：企业名称、出资各方、住所、注册资金、资产经营公司（或企业）投资额及所持股份、经济性质、法定代表人、经营范围及方式等。第十四条资产经营公司法律事务室根据同意项目实施的批复，负责或协助立项申请企业起草、修改正式的法律文件和法律合同。第三章实施第十五条科技成果产业化项目实施，须做到人员到位、资金到位、技术到位。要指定一名企业领导分管科技成果产业化工作，并由有关人员组成项目组。要确保实施过程中出资各方以货币出资的，应当将货币出资足额存入企业在银行开设的账户；以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。要确保与项目相关的所有技术文件资料完整地转移到企业。第十六条科技成果产业化项目涉及学校以科技成果作价入股与自然人、校外企业合作创办新的企业的，由资产经营公司投资发展部、企业管理部按职能分工，分别与学校有关职能部门协调，根据和学校有关规定对投入资产进行审核、界定、评估、备案等，协助办理新设企业工商文件审核及登记。第十七条科技成果产业化项目实施过程中，出现重大的人员、资金、技术问题应及时向资产经营公司汇报。第十八条科技成果产业化项目实施完成后，资产经营公司科技成果转化部接收和存档项目从立项到完成所形成的各种文件，并向资产经营公司总经理提交项目实施总结报告。第四章附则第十九条本规定由资产经营公司负责解释。第二十条本规定适用于资产经营公司及所属全资、控股企业，参股企业参照执行。第二十一条本规定自发布之日起执行。资产经营公司落实“三重一大”决策制度的实施办法第一条为贯彻落实民主集中制，规范领导班子和领导干部的从业行为，提高科学决策水平，促进公司风廉政建设，完善现代企业制度，结合公司工作实际，制定本实施办法。第二条资产经营公司“三重一大”问题，是指在公司及下属全资、控股企业（以下称“企业”）内，凡涉及重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用的有关问题，均须按本实施办法的规定由领导班子集体决策。第三条“三重一大”决策的原则“三重一大”事项坚持集体决策原则。资产经营公司及企业股东会、董事会、经营班子，资产经营委等决策机构要依据各自的职责、权限和议事规则，集体讨论决定“三重一大”事项，防止个人或少数人专断。要坚持务实高效，保证决策的科学性；充分发扬民主，广泛听取意见，保证决策的民主性；遵守法律法规、内法规和有关政策，保证决策合法合规。第四条“重大决策”的主要内容（一）公司及企业发展方向、经营方针，制定、修改章程，中长期发展规划，新产品开发等重大战略管理事项；（二）公司及企业投资、资产损失核销，重大资产处置，国有产权变动，利润分配和弥补亏损，增加和减少注册资本，缴纳税费和国有资本收益等重大资产（产权）管理事项；（三）公司及企业年度生产经营计划、企业年度工作报告，财务预算、决算，从事高风险经营，以及内部机构设置、职能调整等重大生产经营管理事项；（四）公司及企业对外合作模式、方式，合作利益分配原则的制订及变更；（五）公司及企业改制重组、兼并、破产、合并、分立、解散或者变更公司，国（境）外注册公司、对外股权投资、重大收购或购买上市公司股票，转让国有股权、无偿划转国有股权等重大资本运营管理事项；（六）企业基本工资制度、薪酬及奖金分配方案，职工的录用、解聘，以及涉及广大职工重大切身利益等事项；（七）需要提交股东会、董事会、资产经营公司讨论的其他事项。第五条“重要人事任免”的主要内容（一）公司及企业组织人事方面重要制度的制订及修改方案；（二）公司及企业向所投资企业委派或更换股东代表，推荐董事会、监事会成员；（三）公司部门正副职经理、企业正副职经理及重要岗位人员的选拔、聘用、考核、任免；（四）公司委所属支部支委成员的审批；（五）其他重要人事任免事项。第六条“重大项目安排”的主要内容（一）公司及企业年度投资计划，计划外追加投资项目和融资、担保项目；（二）公司及企业重要物资采购，重大、关键性设备引进，重大技术改变、引进及对外技术合作项目；（三）公司及企业基本建设及重大修缮工程项目；（四）公司及企业重大工程承包、发包项目；（五）其他重大项目的安排。第七条“大额度资金使用”的主要内容（一）公司及企业年度计划的大额度资金使用，较大额度预算外资金使用;（二）公司及企业借（贷）款及经济担保;（三）公司及企业较大额度的非生产性资金使用，以及重大捐赠、赞助；（四）其他大额度资金使用。第八条“三重一大”决策的权限（一）“三重一大”决策中，应由公司及企业股东会讨论、决策的包括：决定发展方向、经营方针、投资计划；修改章程；决议增加或者减少注册资本，发行股票、债权，国有股权变更，合并、分立、解散、清算或者变更公司形式；审议批准年度财务预算方案、决算方案，利润分配和弥补亏损方案；选举和更换股东代表、董事、监事；需要提交股东会讨论的其他事项。（二）“三重一大”决策中，应由公司及企业董事会讨论、决策的包括：决定经营计划和投资方案，内部管理机构设置，聘任或者解聘经理、副经理、财务负责人；制订年度财务预算方案、决算方案，利润分配方案和弥补亏损方案，公司增加或者减少注册资本、发行债券的方案，合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；制定基本管理制度；股东会授权或章程规定的需要提交董事会讨论的其他事项。（三）“三重一大”决策中，应由公司及企业经营班子讨论、决策的包括：决定重大生产经营管理事项；拟订内部管理机构设置方案、基本管理制度；制定具体规章制度；推荐、委派股东代表、董事、监事；聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的管理人员；需要提交经营班子讨论的其他事项。第九条“三重一大”决策的程序（一）确定议题：决议“三重一大”应在会前确定议题，不能临时动议。需经经理办公会或委（总支、支部）会集体研究的，应在征集班子成员意见汇总后，由经理或书记确定。（二）充分论证：重大决策动议必须调查研究，广泛征求各方面的意见，在客观真实和充分论证的基础上讨论方案。在议决“三重一大”事项过程中要注意信息的充分披露，确保信息的真实性和全面性，避免因信息不准确而造成决策失误。（三）集体决策：会议决策坚持民主集中制原则，会议应畅所欲言，主要领导末位表态。到会人员必须达到应到会人数三分之二以上。进行表决的事项，表决结果和表决方式应当如实记录在案，表决方式可采用举手、无记名票和其他方法。对于有重大意见分歧的事项，如非紧急，应暂缓作出决定，待进一步调查研究、论证后再提交会议讨论决定。（四）执行决策：集体决策做出的各项决定、决议，要按照分工认真组织有关部门和单位实施，实施情况和结果应向决定事宜的会议汇报。实施过程中如遇特殊问题，应及时向政主要领导汇报，并提请讨论。第十条“三重一大”决策的责任追究制度凡属下列情况之一，给、公司、企业造成重大经济损失和严重政治影响的，将依法依纪追究责任：（一）不履行或不正确履行“三重一大”决策制度的；（二）不执行或擅自改变集体决定的；（三）未经调研论证或未提供全面真实情况而造成决策失误的;（四）执行决策后发现可能造成损失而不及时采取措施纠正，造成重大经济损失和其他严重后果的。第十一条本办法自公布之日起施行。资产经营公司关于企业财务预算管理制度第一条为改善企业运营效率，加强财务管理，提高企业竞争力，各企业应根据《公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和有关财务会计制度规定，制定本企业财务预算管理制度。第二条企业年度财务预算内容包括预算编制、报告、执行与监督。第三条财务预算要在预测和决策的基础上，围绕战略规划，对预算年度内企业各类经济资源和经营行为合理预计、测算并进行财务控制和监督的活动。第四条企业应当在规定的时间内按照财务会计制度规定和资产经营公司有关要求，以统的编制径、报表格式和编报规范报送年度财务预算报告。第五条企业应当按照有关规定，组织做好财务预算工作，成立相关机构，配备相应工作人员，明确职责权限，加强内部协调，完善编制程序和方法，强化执行监督。第六条企业内部各业务机构和所属子企业为财务预算执行单位。企业财务预算执行单位应当在企业预算管理机构的统指导下，组织开展本部门或者本企业财务预算编制工作，严格执行经核准的财务预算第七条企业财务预算编制原则应当坚持以企业发展战略规划为导向，正确分析判断市场形势和政策走向，科学预测年度经营目标，合理配置内部资源，实行总量平衡和控制。第八条企业编制财务预算应当按照相关规定，加强对外投资、收购兼并、固定资产投资以及股票、委托理财等投资业务的风险评估和预算控制；加强非主业投资和无效投资的清理，严格控制非主业投资预算。第九条企业编制财务预算应当规范制定成本费用开支标准，严格控制成本费用开支范围和规模，加强投入产出水平的预算控制。第十条企业编制财务预算应当注重防范财务风险，严格控制担保、抵押和金融负债等规模。第十一条企业应当按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，依据财务管理关系，层层组织做好各级子企业财务预算编制工作。第十二条企业应当采用合并径编制财务预算报表，合并范围应当包括境内外子企业和所属独立核算的其他经济组织。第十三条企业应当按规定组织开展所属子企业开展财务预算报告收集、审核、汇总工作，并按时上报财务预算报告。企业除报送合并财务预算报告外，还应当附送企业总部及二级子企业的分户财务预算报告电子文档。三级及三级以下企业的财务预算数据应当并入二级子企业报送。第十四条企业应当按照下列程序，以正式文函向资产经营公司报送财务预算报告：（一）设董事会的国有独资企业和国有独资公司的财务预算报告，应当经董事会审议后与审议决议一并报送资产经营公司；（二）尚未设董事会的国有独资企业和国有独资公司的财务预算报告，应当经总经理办公会审议后与审议决议一并报送资产经营公司;（三）国有控股公司的财务预算报告，应当经董事会审议并提交股东会批准后抄送资产经营公司。第十五条企业财务预算报告应当加盖企业公章，并由企业的主要负责人、财务管理部门负责人签名并盖章。第十六条企业应当及时将各业务机构及所属各级企业重点财务预算指标进行层层分解。各预算执行单位应当将分解下达的年度财务预算指标细化为季度、月度预算，层层落实财务预算执行责任。第十七条企业应当对财务预算执行情况进行跟踪监测，及时分析预算执行差异原因，及时采取相应的解决措施。第十八条企业应当建立财务预算执行结果考核制度，将财务预算目标执行情况纳入考核及奖惩范围。第十九条企业应当在预算年度终了及时撰写预算工作总结报告，认真总结年度财务预算工作经验和存在的不足，分析财务预算与实际执行结果的差异程度和影响因素，研究制定改进措施。第二十条企业应按时上报财务预算报告，财务预算报告的编制要符合资产经营公司的统要求。第二十一条企业在财务预算管理工作中应实事求是，不得弄虚作假，上报的财务预算报告应与内部财务预算基本一致。第二十二条企业编制年度财务预算主要指标与实际完成值差异较大的，企业应向资产经营公司作出专项说明，无正当理由的，资产经营公司将给予警示。第二十三条该指导意见由资产经营公司负责解释，从XXXX年X月X日正式施行资产经营有限公司企业人事管理制度第一章总则第一条为适应建立现代企业制度的需要，建立一支素质较高、结构合理、精干高效、相对稳定的员工队伍，充分调动企业员工积极性、创造性，XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）根据和学校的相关法律、法规和政策，制定本制度。第二条本制度适用于人事关系归属XX事业编制的资产经营公司所属企业员工及企业聘用的劳动合同制员工。第三条企业依照有关法律法规自主用人。学校事业编制人员的人事关系按“老人老办法、新人新办法”原则处理；企业聘用的劳动合同制员工按《劳动合同法》管理。第二章人员聘用第四条企业管理人员和其他员工的聘任要严格按照学校组织人事管理权限和企业用工制度实行逐级聘任。（一）资产经营公司政负责人由学校按有关规定和程序任免。（二）资产经营公司部门正副经理，以及资产经营公司所属全资企业的总经理（厂长）成员和派出到所控股、参股企业的总经理（厂长）成员（包括资产经营公司派出的董事、监事），由资产经营公司选拔、考核和聘任。（三）所属企业需要设立总工程师、总会计师、总经济师、总经理（厂长）助理的，报资产经营公司批准后，由企业聘任；企业财务主管人员按资产经营公司《企业财务人员管理试行办法》的有关规定和程序进行聘任。第五条企业其他员工的聘用，由各企业根据生产、经营的规模和发展的需要，按照科学合理、精简高效的原则设置岗位；根据岗位职责及任职条件要求，重点考核应聘人员的品德、能力（技能）、学识和经验，择优聘用。第六条在企业工作的学校事业编制员工，可根据资产经营公司所属各企业人员录用条件，参加各企业的公开招聘，竞争上岗，以岗定薪，同工同酬。第七条劳动合同制员工按用工单位制定的招聘办法自行聘任。第三章劳动合同第八条对企业员工实行聘任制和合同制相结合的劳动用工制度。企业应本着平等自愿的原则，在协商一致的基础上，与学校事业编制人员签订聘用合同，与从社会应聘到企业工作的合同制员工签订劳动合同。第九条合同双方必须严格执行已签订的劳动合同条款。合同双方任何一方终止、解除劳动合同必须按合同规定期限提前书面通知对方，到期方办理有关手续。但在试用期间因试用不合格解除合同及因违纪辞退解除合同除外。第十条拒聘人员及因合同终止、解除、企业破产等原因不被聘用的员工，在结清所有手续后与用人单位终止劳动关系；属学校事业编制的员工则按《XX人才交流工作规定（试行）》处理。第十一条各企业应制订预案，防止和妥善处理劳动纠纷。发生劳动纠纷时各企业按和省、市、学校有关规定处理。第四章工资、福利与保险第十二条不断完善学校科技产业企业特点的工资分配制度。员工实发工资必须与企业效益和员工的贡献挂钩，企业执行《XX资产经营有限公司企业工资总额控制试行办法》。第十三条各企业制定的分配方案应体现“效率优先、兼顾公平”的原则，贯彻“鼓励先进、按绩取酬、多劳多得”的精神。员工工资在企业成本费用列支，企业按规定返回学校代发的员工工资。第十四条各企业必须依照及学校有关规定，为企业全体员工办理养老、医疗等社会保险，具体实施细则由各企业参照及地方法律、法规制定。第五章员工考核与奖惩第十五条资产经营公司组织各企业根据资产经营公司《企业员工考核试行办法》对员工的工作情况实行年度考核，每年进行一次。第十六条考核结果是员工续聘、解聘或者职务职称晋升、调整岗位及绩效工资上浮、下调的重要依据。考核结果上报学校人事处存入本人档案。第十七条劳动合同制员工年度考核被确定为不合格的，应不予以续聘。第十八条各企业对考核优秀的员工，按《企业员工考核试行办法》给予表彰和奖励。第六章职称评聘与人事代理第十九条学校事业编制员工技术职务的评聘按学校有关规定办理。第二十条劳动合同制员工在企业聘用期内申请评审专业技术职称的，企业可委托XX省有关人才服务机构按有关程序进行资格评审，由企业聘任。第二十一条鼓励企业委托省、市政府人事部门所属的人事代理机构为从社会招聘的专业技术、管理人员办理人事代理。第七章培训第二十二条各企业应根据本企业实际情况和需要建立和完善培训制度，有计划分期分批对员工进行培训。培训包括：各类学历进修；技术、技能培训；安全生产知识培训；消防安全知识培训等。第二十三条各企业中的技术工人应参加相关部门组织的技术工人等级培训，通过考试达到相应技术水平标准，由相关部门发给相应技术级别的等级证书，作为企业聘用的参考依据。第二十四条企业鼓励员工钻研业务技术，对经单位同意参加培训（研修）人员，成绩优秀者，企业可给予适当奖励。但未经单位和学校同意，参加校外组织的各类培训（研修），企业不予承认成绩或资格。第二十五条各企业对新聘用人员应当进行岗位培训，培训内容包括：企业情况介绍；企业各项规章制度及劳动纪律；岗位职责、业务技能等。第二十六条企业员工以“按需培训、学用一致、注重实效”为原则，参加学习和培训后的服务期及培训费用，各企业可根据自身情况，制定具体实施办法。第八章附则第二十七条本制度由资产经营公司解释，未尽事宜按及学校有关规定执行。第二十八条本制度自发布之日起执行。资产经营有限公司企业内部审计实施办法第一章总则第一条为了加强XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）所属企业内部经济活动的管理和监督，促使其依法依规经营，加强廉政建设，保障国有资产的增值、保值和安全有效运营。根据审计署《关于内部审计工作的规定》、教育部有关审计法规，并结合企业实际情况制定本办法。第二条内部审计工作是在资产经营公司总经理直接领导下，依法循章对各全资企业的财务收支及经济活动独立行使内部审计监督权;接受控股公司、参股企业董事会的委托，对控股公司、参股企业的财务收支和经济活动行使审计监督。第二章内部审计机构及人员第三条资产经营公司财务审计部负责企业内部审计工作，必要时，可聘请特约审计员或兼职审计人员。第四条内部审计人员必须遵守职业道德和各项审计准则，依法依规办事、忠于职守、实事求是、客观公正、廉洁奉公、保守秘密，在与被审单位有利害关系时，应当回避。第五条资产经营公司保护内部审计人员依法行使内部审计职权，不受任何单位和个人打击、报复和陷害。第三章内部审计工作职责及工作权限第六条内部审计的主要职责（一）审查企业的经济活动全过程以及财务收支、经济效益、会计信息质量等；（二）监督和检查企业对外投资及效益情况；（三）对企业负责人进行经营业绩评价和经济责任审计；（四）检查企业财经法规、财务制度的执行情况；（五）监督和检查企业内部控制制度的建立健全和执行情况；（六）审查企业基建工程及房屋修缮项目、设备维修项目预决算情况；（七）开展审计调查，为资产经营公司领导提供及时准确的审计信息；（八）资产经营公司总经理交办的其他事项。第七条内部审计的主要权限（一）审核企业凭证、账表，检查资金和财产，检查有关的计算机系统及其电子数据等，要求被审单位按时如实提供财会档案、会计记录、有关合同、文件等资料；（二）对审计涉及的事项，向有关单位或个人进行调查，索取有关文件、合同等相关材料；（三）对企业或个人正在发生的，有可能违反财经法规、造成损失浪费的经济行为，经资产经营公司总经理同意，可作出临时制止的决定。对阻挠、妨碍、拖延、破审计工作，拒绝提供有关资料者，经总经理同意，可采取封存账册、资料等必要的措施，并提出追究有关人员责任、限期纠正的建议；（四）对严重违纪的直接责任人和财务人员提出处理意见或移交纪检部门立案查处；（五）检查审计意见和审计决定的执行情况。第四章内部审计工作程序第八条财务审计部应当遵守内部审计准则和规定，执行内部审计程序，按照资产经营公司要求实施审计。第九条例行审计程序（一）立项：资产经营公司规定必审的审计事项，财务审计部编制年度工作计划，按计划立项实施；临时决定的审计事项，经总经理批准后及时立项实施。（二）实施审计前，一般应当提前不少于三个工作日下发审计通知书，通知被审计单位，特殊情况也可即时通知审计。审计通知书应载明：审计事项及范围，审计方式，要求被审单位或个人提供的资料，审计人员进入的时间，内部审计人员及主审人。（三）审计可采取报送审计或就地审计方式。（四）审计终结，由主审人提出审计报告征求意见稿，征求被审计单位或个人的意见，征求意见后由审计项目主审人审核并报送资产经营公司总经理批准，批准后送达被审单位。（五）被审计单位或委托人对审计意见和审计决定如有异议，可以向资产经营公司总经理提出复议或裁决。（六）审计结束后按规定建立审计档案进行归档管理。第十条专项审计调查程序（一）立项：资产经营公司有关部门向财务审计部提出，明确项目内容、调查目的，经总经理批准后立项实施。（二）由委托人或被调查单位向财务审计部提供相关资料，财务审计部对资料研究后提出调查方案，报财务总监审核，经公司总经理批准后实施调查。（三）调查终结，由审计人员提出审计调查报告，经财务审计部部长审核并报送公司总经理批准后送达委托人。（四）委托人对审计调查报告中的异议及需要继续深入调查的事宜，可以直接向财务审计部提出，由财务审计部决定继续调查的必要性和方案。第十一条第五章纪律和责任第十一条内部审计人员应按照委托人的要求实施审计，坚持独立性原则，不受其他人干扰，也不干预和干扰被审计单位的9正常经营活动。第十二条内部审计人员在实施审计过程中，不得故意隐瞒事实、夸大或缩小事实真相。第十三条内部审计人员涉及被审单位商业机密的事项必须承担保密的义务和责任。审计内容和结论仅向委托人、被审计单位（或个人）、本公司主要负责人公开报告，不得擅自泄漏和扩散。第十四条内部审计人员应对出具的审计报告负责。第十五条对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄漏秘密的内部审计人员，公司将依照有关规定予以处理；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。第六章附则第十六条本规定经资产经营公司董事会批准之日起施行，报资产经营公司监事会备案。第十七条本规定由资产经营公司负责解释。资产经营有限公司企业内部控制规定第一条为了加强和规范XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）所属企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》和其他有关法律法规，制订本规定。第二条企业内部控制的目标是保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。第三条企业建立与实施内部控制，必须遵循下列原则：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业的各种业务和事项。（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。（四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。第四条企业必须根据有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。第五条企业必须重视内部控制的建立健全和有效实施。企业董事会、监事会负责建立健全内部控制的指导和监督，企业经营班子负责内部控制的建立健全和保证实施。第六条企业必须结合业务特点和内部控制要求，明确各部门内部控制的职责权限，将权利与责任落实到各责任单位。第七条企业必须根据设定的控制目标，全面、系统、持续地收集相关信息，结合实际情况，及时开展风险评估，包括内部风险和外部风险评估。（一）企业评估内部风险，须关注下列因素：（1）董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。（2）组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。（3）研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。（4）财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。（5）营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。（6）其他有关内部风险因素。（二）企业评估外部风险，须关注下列因素:（1）经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。（2）法律法规、监管要求等法律因素。（3）安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。（4）技术进步、工艺改进等科学技术因素。（5）自然损失，环境状况等自然环境因素。（6）其他有关外部风险因素。第八条企业必须根据风险评估的结果，结合风险承受度，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。控制措施包括：（一）不相容职务分离控制。企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互协调又相互制约的工作机制。（二）授权审批控制。企业根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。（三）会计系统控制。企业严格执行统的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。（四）财产保护控制。企业建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。（五）预算控制。企业实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。（六）运营分析控制。企业建立运营情况分析制度，经营班子应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。（七）绩效考评控制。企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。第九条企业必须建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，对可能发生的重大风险或突发事件，制订应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。第十条企业必须坚持“惩防并举、重在预防”的原则，完善内部控制监督制度，规范内部监督的程序、方法和要求，定期对内部控制的有效性进行自我评价。第十一条企业应当以书面或者其他适当的形式，妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资料，确保内部控制建立与实施过程的可验证性。第十二条本规定适用于资产经营公司所属全资企业、控股企业，参股企业参照执行。第十三条本规定由资产经营公司负责解释。第十四条本规定自发布之日起实施。资产经营有限公司企业印章管理办法第一条为规范XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）及其所属企业印章使用管理，特制定本管理办法。第二条本办法所指印章包括资产经营公司印章、资产经营公司委印章、所属企业印章、企业业务专用章（财务专用章、发票专用章、合同专用章）以及资产经营公司及其所属企业法定代表人、董事长、总经理、厂长方章及签名章等。第三条印章的保管（一）企业应指定专人负责印章的审核、制发、补发、检查等管理工作。（二）企业分管领导应对本企业各类印章的使用情况进行监督、检查。（三）各类印章指定专人保管，负责印章保管和使用的人员称为监印人员。（1）公章：所有公章由企业办公室专人负责统保管。（2）专用章：财务专用章、发票专用章由企业财务部门专人负责保管。（3）合同章：由企业办公室或合同管理部门专人负责保管。（4）签名章：行政用签名章由企业办公室专人负责统保管；财务作为预留印鉴专用签名章，由财务部门专人负责保管。（5）部门印章：由企业各部门负责人负责保管。第四条印章的使用范围（一）公章（1）企业公章是经资产经营公司批准、刻制给各企业使用的，只能以企业名义在资产经营公司及法律授权范围内或资产经营公司批准经办业务的权责范围内使用。对超出资产经营公司及法律授权范围擅自使用而产生的不良后果，要追究当事者个人及企业领导责任。（2）企业公章适用以企业名义上报的文件，发布的决定、通知、规章制度，上报的各类统计报表以及以企业名义发出的文件、出具的有关证明等。（二）专用章（1）财务章。适用于企业财务部门办理各种银行支票、普通发票等手续。（2）发票专用章。仅用于企业增值税发票和普通发票的办理。（3）合同专用章。适用于企业与外单位签订的各类合同、协议等文件。（三）签名章适用于企业签署的各类文件。（四）部门印章适用于以企业各部门名义下发及上报的通知、报告、说明、函件等文件。第五条印章的使用程序印章使用须由专人负责，不能随意委托他人盖印，不允许在空白合同、便笺上盖章。印章原则上不得带离企业使用。文件或材料需用印时，经企业主管领导核准、签字后，连同经审核的文件等交监印人用印。凡批准手续不全，一律不能用印，违反此规定所造成的一切后果，由监印人负责。各类印章使用程序如下：（一）公章的使用。必须由用印部门或个人提出申请，报企业主管领导审批，或由企业办公室主任在领导授权范围内审批，填写用印登记表，监印人凭单位领导或办公室主任签字，经确认无误，加盖单位公章。（二）专用章的使用（1）财务专用章、发票专用章的使用，由财务部门具体负责。（2）合同专用章的使用。用印人申请，由企业主管领导和聘用的法律顾问审核后，经企业法定代表人或主管领导签字同意后，凭申请，在企业办公室或合同管理部门填表用印。（三）部门印章的使用用印人经部门负责人同意后，在各部门用印。第六条印章的刻制（一）申请因业务需要或组织变更需刻制印章时，由主办单位提出印章刻制的申请，写明刻制原因、内容、大小、用途，经上级有关领导批准后，方可刻制。新成立的单位或部门，须同时附上批准成立文件的复印件。（二）批准权限及刻制按照学校及资产经营公司有关程序办理。第七条印章的销毁凡停止使用或更换的印章，由印章保管部门提出印章销毁申请，注明销毁理由，并按批准权限经领导同意后，由企业办公室负责收回，按学校及有关规定，进行销毁。所有销毁的废旧印章都要留下印模进行保存，以备日后查考之用。第八条企业应对所持有的个人印章、证照及资料负保管和保密责任，在使用时应征得本人同意；未经本人同意使用或资料外泄造成后果的，由企业及使用人承担全部责任。第九条本办法由XX资产经营有限公司负责解释。第十条本办法资产经营公司全资、控股企业遵照执行，参股企业参照执行。第十一条本办法自发布之日起执行。资产经营有限公司企业合同管理规定第一章总则第一条为了加强XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）及所属企业合同管理，依法治理企业，维护资产经营公司及所属企业的合法权益，根据《合同法》及其他有关法律法规的规定，制订本规定。第二条资产经营公司对公司本部的合同负有使之合法和信守的法律责任。所属企业法定代表人为专职的，企业法定代表人对本企业的合同负有确保其合法和信守的法律责任；企业法定代表人为非专职的，企业总经理（厂长）对本企业的合同负有确保其合法和信守的法律责任。第二章合同的签订第三条企业对外签订合同须遵守的法律、政策及有关规定，在资产经营公司规定的权责范围内进行。凡重大合同须经企业经营班子讨论、董事会审批通过。重大合同是指：（一）所有合作、合资、涉外合同；（二）重大技术改变、技术引进合同;（三）基本建设及重大修缮工程项目合同;（四）动产交易合同、无形资产有偿转让合同；（五）土地房屋的出租、置换、处置合同；（六）大金额的业务合同；（七）涉及借款、担保内容的合同。第四条企业对外签订合同，除企业法定代表人可代表企业直接签约外，其余一律实行委托代理。无企业法定代表人委托书或临时委托书者，一律不得代表企业对外签约。第五条企业法定代表人或其委托代理人在签订合同之前，必须认真验证对方当事人有效证件，验明主体资格，了解其资信状况，审查对方经办人代理权限，审查对方提供资料的真实性与合法性。企业法定代表人或其委托代理人因订立无效合同而使企业、资产经营公司遭受重大经济损失的，应负有相应的行政或经济责任。第六条企业对外签订的合同，有格式文本的，应使用格式文本签约；没有格式文本的，必须采用合同书形式，不得使用头协议和非正规书面形式。合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。第七条所有企业间签订的合同必须由双方企业法定代表人或其委托代理人签字，加盖企业合同专用章或企业公章；当签署合同的另一方为自然人时，除需其亲笔签名外，还需加按其手指模印。严禁任何人为他人提供合同专用章或盖有公章的空白合同、授权委托书。第八条任何人代表企业对外签订合同，都必须以维护本企业合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。第三章合同的履行第九条合同依法签订后即具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着“重合同、守信誉”的原则，严格执行合同所规定的义务，确保合同的履行。第十条合同发生纠纷时，一般合同按分级管理原则进行处理，即由原办理合同的企业按其规定的权限进行处理；重大合同或处理办法超越本企业权限的必须报资产经营公司，经资产经营公司同意后方可实施。第十一条变更、解除合同，必须符合《合同法》的规定，并按本制度规定的审批权限和程序办理。第十二条以变更、解除合同为名，行以权谋私、假公济私之实，损公肥私的，一经发现，从严惩处。第四章合同的管理第十三条企业须制订本单位合同管理制度，指定一名分管领导负责本企业的合同管理，并落实专门部门、专人，对合同的签订、履行、存档等负实际管理责任。第十四条企业合同须采用编码规范管理。第十五条企业对合同实行分类管理。企业形成的所有合同正本，合同履行、变更、解除、纠纷、调处等过程所形成的文件资料以及其他与合同有关的重要材料，由本企业合同管理部门归档存查，并每年向资产经营公司报送合同存档目录。以上资料副本在形成时须同时送企业财务部门、相应业务部门等，以作合同履行之用。第十六条企业合同属于企业商业秘密，任何人不得随意外泄。第十七条企业按照合同的性质、重要性，制订各类合同的保管期限和销毁制度。第五章附则第十八条本规定适用于资产经营公司及所属全资、控股企业对外签订的各类合同，参股企业参照执行。第十九条本规定由资产经营公司负责解释。第二十条本规定自发布之日起执行。资产经营有限公司企业国有产权转让与处置管理规定第一章总则第一条为规范XX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）及所属企业国有产权转让与处置行为，促进企业国有资产的合理流动、校办产业布局和结构的战略性调整，防止企业国有资产流失，根据《企业国有产权转让管理暂行办法》、《公司法》和有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，制定本规定。第二条本规定所称的国有产权，是指资产经营公司自身的资产以及以各种形式对所属企业的投资和投资收益形成的资产，包括：现金、银行存款等流动资产；设备、车辆、房屋等固定资产；专利、专有技术、土地使用权、商标、冠名权等无形资产；对外投资股权；以及依法认定为国有产权的其他权益。第三条资产经营公司及所属企业的下列行为适用本规定：（一）所属全资、控股企业的国有产权有偿转让给境内外法人、自然人或者其他组织（以下统称“受让方”）的行为；（二）所属全资、控股企业的合并、注销等行为；（三）所属全资、控股企业的车辆、房屋、土地的处置行为；（四）所属全资、控股企业的其他重大资产处置行为。第四条国有产权的无偿划转按《企业国有产权无偿划转管理暂行办法》（国资发产权[2005]239号）及《关于企业国有资产办理无偿划转手续的规定》（财管字[1999]301号）有关规定办理。第五条国有产权向管理层或企业员工转让等行为按《企业国有产权向管理层转让暂行规定》（国资发产权[2005]78号）有关规定办理。第六条企业国有产权转让及处置应当遵守法律、行政法规和政策规定，促进国有资本优化配置，坚持公开、公平、公正的原则，保护国有资产。第七条企业国有产权转让应采取拍卖、招投标、协议转让以及法律、行政法规规定的方式，在依法设立的产权交易机构中公开进行。第八条学校红线内的土地、房屋，企业只有使用权，无处置权。第二章企业国有产权转让及处置的权限第九条资产经营公司本部不涉及对外投资股权的单项净值在100万元以下的，由总经理主持召开办公会议研究决定；单项净值在100万元至300万元之间的，由总经理报董事长审核决定；单项净值在300万元或以上的由资产经营公司董事会做出决定。第十条资产经营公司处置直接持有的股权、房产、土地等行为，由资产经营公司董事会讨论决定。第^一条全资及控股企业的内部资产处置单项净值在50万元以下且在注册资本10%以内的，由董事会或授权总经理决定，其中超过30万元的，须在实施前报资产经营公司备案。第十二条全资及控股企业的内部资产处置单项净值在50万元（含50万元）以上或在注册资本10%以上的，以及处置车辆、房产、土地等行为须先报资产经营公司审核，根据批复意见，由资产经营公司派往该企业的董事或股权代表在董事会或股东大会上表决确定。第十三条全资及控股企业所有对外投资股权的处置行为均须先报资产经营公司审核。第三章企业国有产权转让及处置的程序第十四条企业国有产权转让及处置应当做好可行性研究，在相应的审批权限内，由总经理办公会议讨论决定，或报董事会审议，并形成书面决议。涉及职工合法权益的，应当听取标的企业职工代表大会的意见，对职工安置等事项应当经职工代表大会讨论通过。第十五条按照本规定的批准程序，企业国有产权转让及处置事项经批准或者决定后，产权所属方应当组织标的企业按照有关规定开展清产核资，并委托会计师事务所实施全面审计（包括按照有关规定对企业法定代表人的离任审计）。资产损失的认定与核销，应当按照有关规定办理。第十六条在清产核资和审计的基础上，产权所属方应当委托具有相关资质的资产评估机构依照有关规定进行资产评估。评估报告经核准或者备案后，作为确定企业国有产权转让及处置价格的参考依据。第十七条转让和处置资产经营公司直接投资企业的国有产权时，聘请的中介机构由资产经营公司确定；转让和处置资产经营公司所投资企业的再投资企业的国有产权时，聘请的中介机构由产权所属方确定，但须报资产经营公司备案。第十八条在产权交易过程中，当交易价格低于评估价格的90%时，应当暂停交易，在获得相关产权转让批准机构同意后方可继续进行。第十九条在产权交易过程中，转让方应当将产权转让公告委托产权交易机构刊登在省级以上公开发行的经济或者金融类报刊和产权交易机构的网站上，公开披露有关企业国有产权转让及处置信息，广泛征集受让方。产权转让公告期为20个工作日。转让方披露的企业国有产权转让及处置信息应当包括下列内容：（一）转让标的的基本情况；（二）转让标的企业的产权构成情况;（三）产权转让行为的内部决策及批准情况;（四）转让标的企业近期经审计的主要财务指标数据；（五）转让标的企业资产评估核准或者备案情况；（六）受让方应当具备的基本条件；（七）其他需披露的事项。第二十条在征集受让方时，转让方可以对受让方的资质、商业信誉、经营情况、财务状况、管理能力、资产规模等提出必要的受让条件。受让方一般应当具备下列条件：（一）具有良好的财务状况和支付能力；（二）具有良好的商业信用；（三）受让方为自然人的，应当具有完全民事行为能力；（四）法律、行政法规规定的其他条件。第二十一条受让方为外国及我国香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的法人、自然人或者其他组织的，受让企业国有产权应当符合XX公布的《指导外商投资方向规定》及其他有关规定。第二十二条经公开征集产生两个以上受让方时，转让方应当与产权交易机构协商，根据转让标的的具体情况采取拍卖或者招投标方式组织实施产权交易。企业国有产权转让成交后，转让方与受让方应当签订产权转让合同，并应当取得产权交易机构出具的产权交易凭证。第二十三条经公开征集只产生一个受让方或者按照有关规定经国有资产监督管理机构批准的，可以采取协议转让的方式。采取协议转让方式的，转让方应当与受让方进行充分协商，依法妥善处理转让中所涉及的相关事项后，签订产权转让合同。第二十四条企业国有产权转让合同应当包括下列主要内容：（一）转让与受让双方的名称与住所；（二）转让标的企业国有产权的基本情况；（三）转让标的企业涉及的职工安置方案；（四）转让标的企业涉及的债权、债务处理方案;（五）转让方式、转让价格、价款支付时间和方式及付款条件；（六）产权交割事项；（七）转让涉及的有关税费负担；（八）合同争议的解决方式；（九）合同各方的违约责任；（十）合同变更和解除的条件；（十一）转让和受让双方认为必要的其他条款。第二十五条企业国有产权转让的全部价款，受让方应当按照产权转让合同的约定支付。转让价款原则上应当一次付清。如金额较大、一次付清确有困难的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，受让方首期付款不得低于总价款的30%，并在合同生效之日起5个工作日内支付；其余款项应当提供合法的担保，并应当按同期银行贷款利率向转让方支付延期付款期间利息，付款期限不得超过1年。第二十六条转让企业国有产权导致转让方不再拥有控股地位的，应当按照有关政策规定处理好与职工的劳动关系，解决转让标的企业拖欠的职工工资、欠缴的各项社会保险费以及其他有关费用，并做好企业职工各项社会保险关系的接续工作。第二十七条对于拟关停涉及国有产权的企业处置，应依法进行清算，并办理相应的注销手续。第二十八条转让及处置企业国有产权取得的净收益，按照有关规定处理。第二十九条企业国有产权转让成交后，转让和受让双方应当凭产权交易机构出具的产权交易凭证，按照有关规定及时办理相关产权登记手续。第四章法律责任第三十条在企业国有产权转让及处置过程中，转让方、转让标的企业和受让方有下列行为之一的，国有资产监督管理机构或者企业国有产权转让及处置相关批准机构应当要求转让方终止产权转让活动，必要时应当依法向人民法院提起诉讼，确认转让行为无效。（一）未按本办法有关规定在产权交易机构中进行交易的;（二）转让方、转让标的企业不履行相应的内部决策程序、批准程序或者超越权限、擅自转让企业国有产权的；（三）转让方、转让标的企业故意隐匿应当纳入评估范围的资产，或者向中介机构提供虚假会计资料，导致审计、评估结果失真，以及未经审计、评估，造成国有资产流失的；（四）转让方与受让方串通，低价转让国有产权，造成国有资产流失的；（五）转让方、转让标的企业未按规定妥善安置职工、接续社会保险关系、处理拖欠职工各项债务以及未补缴欠缴的各项社会保险费，侵害职工合法权益的；（六）转让方未按规定落实转让标的企业的债权债务，非法转移债权或者逃避债务清偿责任的；以企业国有产权作为担保的，转让该国有产权时，未经担保权人同意的；（七）受让方采取欺诈、隐瞒等手段影响转让方的选择以及产权转让合同签订的；（八）受让方在产权转让竞价、拍卖中，恶意串通压低价格，造成国有资产流失的。对以上行为中转让方、转让标的企业负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，由国有资产监督管理机构或者资产经营公司按照人事管理权限给予警告，情节严重的，给予纪律处分，造成国有资产损失的，应当负赔偿责任；由于受让方的责任造成国有资产流失的，受让方应当依法赔偿转让方的经济损失；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。第三十一条企业国有产权转让及处置批准机构及其有关人员违反本办法，擅自批准或者在批准中以权谋私，造成国有资产流失的，按有关规定给予纪律处分；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。第五章附则第三十二条本规定适用于资产经营公司及所投资的各全资、控股企业，参股企业，全资、控股企业对其再投资企业的国有产权转让与处置管理参照此规定执行。第三十三条本规定由资产经营公司负责解释。涉及有关部门的，由有关部门解释。第三十四条本规定自发布之日起实施。资产经营有限公司企业国有股权转让管理办法第一章总则第一条为了规范XXXX资产经营有限公司（以下简称“资产经营公司”）下属企业的国有股权转让行为，加强企业国有股权转让的监督管理，防止国有资产流失，提高企业股权转让的决策效率，根据《人民共和国公司法》、《企业国有资产法》、《企业国有产权转让管理暂行办法》及有关法律法规规定，以及《XX国有资产管理办法》、《XX企业国有资产监督管理暂行办法》，结合实际情况，制定本办法。第二条本办法所称资产经营公司下属企业是指资产经营公司下属各级全资企业、控股企业、参股企业，主要包括资产经营公司直接出资的二级全资、控股、参股企业；二级企业再投资形成的三级全资、控股、参股企业，三级企业再投资形成的四级全资、控股、参股企业。第三条本办法所称企业国有股权，是指资产经营公司及其下属企业以各种形式投资所形成的应当享有的权益。第四条本办法的企业国有股权转让行为应当遵守法律、法规和政策规定，有利于我校科技产业和结构的战略性调整，促进我校科技产业国有资本的优化配置，坚持公开、公平、公正的原则，实现充分的市场化定价，防止国有资产流失，保护各方的合法权益。第二章国有股权转让方式第五条企业国有股权转让的几种方式：（一）公开挂牌转让：（二）协议转让；（三）无偿划转；（四）增资扩股；（五）法律、行政法规规定的其他方式。第六条公开挂牌转让为国有股权转让的常见方式，常适用于国有股权转让给非国有企业、非同一国有企业集团内部下属的国有企业。第七条协议转让指按照有关规定经出资人审批或经国有资产监督管理机构批准后采取的一种股权转让方式，如协议转让予技术管理团队或员工持股平台等。第八条无偿划转方式主要适用于国有企业集团内部下属企业的股权结构调整，如理顺产权结构、解决历史遗留问题以及集团内资产重组等。第九条增资扩股方式属于股权转让的一种特殊方式，增资扩股方式引进战略投资者、技术管理团队等新投资者时导致原股东所持股权比例发生变化。第三章审批决策程序第十条企业国有股权转让应做好可行性研究，制订国有股权转让方案（方案内容包括本次股权转让的数额、交易方式、交易结果等基本情况），按照审批决策程序由内部审议后报出资人、出资人母公司进行审议，并形成书面决议。第十一条内部审议企业国有股权转让首先按照内部决策程序进行审议。企业设立董事会的，应由董事会审议；企业没有设立董事会的（资产经营公司二级尚未改制的全民所有制企业），由总经理办公会议审议。涉及职工合法权益的，应当听取企业职工代表大会的意见，企业进行改制、实施员工持股或对职工安置等涉及职工合法权益事项应当经职工代表大会讨论通过。第十二条出资人及出资人母公司审批企业国