锦兴食品集团内部管理制度

PAGE山东锦兴食品集团有限公司企业内部管理制度为提高公司工作效率，规范公司运作，维护公司及员工权益，促进公司健康、持续发展，特制定公司内部管理制度。一、机构设置本下设十一个部门及车间，分别为销售部、财务部、人事部、行政部、技术部和六个生产车间班组（小包装酱、酿造酱酱油醋、磨粉烘干轧片、冷藏冷冻、机修锅炉、王屯生产车间）。二、部门职能与责任（一）销售部职能与直接责任。部门职能：负责公司日常的销售业务管理工作；公司销售计划、销售管理具体制度的拟订和实施；进行市场、客户的信息搜集、整理。直接责任：1、负责对公司营销人员进项全面管理，落实销售计划，检查销售任务执行情况，督促营销人员按计划完成销售任务；2、负责制定销售计划和营销人员奖惩标准以及管理制度；3、负责开发新新市场，调查研究市场发展趋势，提供市场信息；4、负责做好公司现有客户的维护工作；5、负责公司的业务技能培训；6、负责公司销售业务资料的管理工作。（二）财务部职能与直接责任部门职能：负责公司的全面预算管理和经营经济事项的事中事后监督，正确核算公司经营收支和财务成果。直接责任：1、负责公司财务管理的各项规章制度的编写、完善和执行；2、负责编制公司的年度财务预算、决算方案；3、负责编制财务计划，定期分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；4、会同有关部门，定期分析公司的经营情况及财务状况，促进公司取得较好的经济效益；5、负责公司与工商、财政、税收、银行等部门之间的协调工作；6、负责公司所有资金的筹集、调度、控制、使用；7、定期对公司的存货、固定资产、低值易耗品进行清查盘点，确保公司资产的安全、完整；8、负责公司现金、票据、有价证券的保管，会计凭证的编制、审核与保管，会计账册的登记、处理与保管；9、负责对公司经济业务的事中事后监督工作；10、负责办理公司的各项纳税事宜和银行贷款业务资料的编制整理工作；11、负责编制财务表，并报送相关部门；12、整理、保管会计档案。（三）人事部职能与直接责任部门职能：负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩、劳动工资、劳保福利等项工作的实施，并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续。直接责任：1、编制年度用工计划，制定考核用工效益；2、制定员工培训方案，定期实施员工培训；3、制定员工奖惩制度，检查落实执行情况，提供员工违规奖惩依据，保证制度正确实施；4、办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续；5、保存管理员工档案（四）行政部职能与直接责任部门职能：负责公司日常办公事务的管理工作；公司的安全保卫工作；制定公司考勤制度、仓库管理制度并组织实施；负责建立公司信息管理系统和对职能部门提供相关文字资料及表报；负责公务接待。直接责任：1、负责对办公场所管理；2、负责公司零星物品的购置和管理；3、负责制定安全制度，管理安全防范设施；4、负责制定考勤制度、仓库管理等制度，管理仓库保管人员；5、负责与政府职能部门协调工作；6、负责公司的档案管理工作；7、总经理交办的其他工作。（五）技术部职能与直接责任部门职能：负责调查本公司产品市场平价情况，了解公司产品适应的人群，为公司产品发展提供一手资料。负责公司产品工艺流程和操作规程的编制，调整产品生产工艺及生产配方，保证产出产品合格，研发新产品。直接责任：1、负责对公司产品质量的全面管理；2、负责日常原料采购、产品入库的检化验工作；3、负责制定食品安全生产管理制度，落实食品安全生产防范措施；4、负责对生产车间生产全过程进行监督；5、负责对发生的产品质量问题进行处理；6、负责对食品生产工人进行产品生产工艺流程和操作规程的培训；7、负责公司技术档案的管理。（六）生产车间职能与直接责任部门职能：按时完成公司下达的生产计划，保证产品质量，保证安全生产。直接责任：1、负责对生产车间生产全过程进行管理；2、对所产产品质量、数量负责；3、对本车间安全生产负责；4、负责生产工人的安全生产教育和技术培训。人事管理制度第一节总则一、为进一步完善人事管理制度，根据国家有关劳动人事法规、政策及公司章程之规定，制定本制度。二、公司执行国家在关劳动保护法规，在劳动人事部门规定的范围内有权自行招收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度。三、公司对员工实行合同化管理。所有员工都必须与公司签订聘（雇）用合同。员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同。四、公司劳动人事部门，负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩、劳动工资、劳保福利等项工作的实施，并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续。第二节编制及定编五、公司各职能部门用人实行定员、定岗。六、公司职能部门的设置、编制、调整或撤销，由人事部门提出方案，报总经理批准后实施。七、因工作及生产，业务发展需要、各部门需要增加用工的，必须向人事部门提报用工计划，经人事部门审批后方准实施。特殊情况必须提前聘用员工的，一律报总经理审批。八、人事部门负责编制年度用工计划及方案，供总经理参考。第三节员工的聘（雇）用九、公司聘（雇）用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。十、公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。十一、公司聘用员工的职务级别，由公司按照需要和受聘人的实际才能予以聘任。十二、各级员工的聘任程序如下：1．总经理，由董事长提名聘任；2．部门负责人车间主任由总经理聘任；3．其他员工，经总经理批准后，由人事部门聘任。上述程序也适用于各级员工的解聘及续聘。十三、各部门、车间确需增加员工的，按如下原则办理。1．先在本部门、本车间内部调整；2．内部无法调整的，报请劳动人事部门在公司内调配。3．本公司内无法调配的，由用人单位提出计划，报总经理批准后，由劳动人事部进行招聘。十四、新聘（雇）员工，用人单位和受聘人必须填写“雇用员工审批表”和“员工登记表”，由用人单位签署意见，拟定工作岗位，经人事部门审查考核，符合聘雇条件者，先签试用合同，经培训后试用期一个月。十五、新员工正式上岗前，必须先接受培训。培训内容包括学习公司章程及规章制度，了解公司情况，学习岗位业务知识等，培训由人事部门和用人单位共同负责。员工试用期间，由劳动人事部门会同用人单位考察其现实表现和工作能力。试用期间的工资，按拟定的工资下调200元发给。十六、员工试用期满5天前，由用人单位作出鉴定，提出是否录用的意见，经人事部门审核后，报总经理审批。批准录用者与公司签订聘（雇）用合同；决定不录者由人事部门通知本人。第四节工资、待遇十七、公司全权决定所属员工的工资、待遇。十八、公司按照部门不同，依据“按劳取酬、多劳多得”的分配原则，根据员工的岗位、职责、能力、贡献、表现等情况综合考虑决定其工资。生产工人实行计件工资。十九、员工的工资，由决定聘用者依照前条规定确定，由人事部门行文通知财务部门发放。二十、公司鼓励员工积极向上，多做贡献。员工表现好或贡献大者，所在单位部门可将材料报人事部门及有关部门审核，经总经理批准后予奖励。第五节员工假期二十一、员工假日每月三天。因工作生产需要不能休假的，由部门负责人安排补休。二十二、员工因事请假超过三天不超过五天的，每天扣三十分之一的工资；员工因事请假超过五天的，按实际出勤天数乘以月工资的二十七分之一发给。二十三、员工无辜矿工不超过五天的，按实际矿工天数乘以月工资的二十七分之一扣发工资；无辜矿工超过五天的，由员工所在部门视其情节提出处理意见，报总经理处理，但工资发放总额不能超过实际出勤天数乘以月工资的三十分之一。第六节辞职、辞退、开除二十四、公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。二十五、试用人员在试用期内辞职的应向人事部门提出辞职报告，到人事部门办理辞职手续。用人单位辞退试用期人员，须填报“辞退员工审批表”，经批准后到人事部门办理辞退手续。二十六、员工与公司签订聘（雇）用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。二十七、合同期内员工辞职的，必须提前1个月向公司提出辞职报告，由用人单位签署意见，经批准聘（雇）用的领导批准后，由人事部门办理辞职手续。二十八、员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负赔偿责任。二十九、员工必须服从公司安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。三十、公司对辞退员工持慎重态度。用人单位无正当理由不得辞退合同期未满的员工。确需辞退的，必须填报“辞退员工审批表”，提出辞退理由，经人事部门核实，报经总经理批准后，通知被辞退的员工到人事部门办理辞退手续。未经人事部门核实和总经理批准的，不得辞退。三十一、辞退员工，必须提前10天通知被辞退者。三十二、聘（雇）用期满，合同即告终止。员工或公司不续签聘（雇）用合同的，到人事部门办理终止合同手续。三十三、员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，公司有权予以开除。三十四、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘（雇）用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，人事部门不予办理任何手续，给公司造成损失的，应负赔偿责任。第七节附则

三十五、本制度由人事部负责执行。人事部可依据本制度制订有关实施细则，报总经理批准后实施。销售管理制度为进一步规范和加强公司对产品的销售管理，健全和发展销售网络，切实提高整体营销水平，增加公司效益，建立完整的客户信用体系，特制定本管理制度。一、适用产品范围

本办法适用于公司所有产品。由于各类产品的销售特点及具体要求不尽相同，因此将公司产品分为以下三类：第一类

大包装香辛料（含粉料、原料等）；第二类

小包装酱类（含蒜蓉辣酱、豆瓣酱、甜面酱、辣椒酱等）；第三类

酱油醋类（含瓶装、壶装、罐装等）。二、产品新开客户审核条件及考察内容1、客户应具备经营我公司产品所需的有效资质，并提供相应资质文件以备审核。客户应提供营业执照（副本复印件）、税务登记证（副本复印件）、组织机构代码证（副本复印件）、卫生许可证（复印件）。2、考察客户经营场所及运输储存能力。新开客户要具有较好的经营场所，考察是否适应经营我公司产品。有无运输工具、仓储能力等。3、对于经营客户进行分类，分别考察经营实力。客户分为终端客户（生产厂家、超市门店）和代理商。销售人员要分别客户类型考察其经营实力、资金实力、信誉等级等。4、审核程序销售部对销售人员提供的客户相关资料进行审核，审核符合开户条件的，备案登记，允许开户。对经审核不符合开户要求的，要通知销售人员不允许开户，以保证企业经营的稳定性和安全性。5、客户资料备案及考察资料要在每年一次，在二月底前完成。三、月度销售计划的制定及执行1、每月25日，业务员负责联系客户收集下月订货计划。2、每月5日前，业务员根据当月生产计划及与客户对接的订货情况做出月度销售计划，经部门负责人审核、公司主管经理批准后，将供货数量汇总，作为本月度生产依据。3、业务员根据审批后的月度销售计划及实际生产情况，按照效益最大化的原则合理安排发货。并负责货款结算，按照合同约定先款后货或委托承运人代收货款，未经批准不得赊销，拟采用赊销方式的应严格按内控制度对客户信用进行审核。部门负责人对产品出厂过程中的量价执行，应严格把关；公司主管销售业务的负责人对产品出厂过程中的量价执行，应及时进行监督、检查和指导。四、销售价格的制定及执行产品价格由公司根据市场变化情况及公司实际生产情况进行合理定价，以经济效益最大化为原则，最大限度的提升产品价格。产品价格调整流程如下：1、业务员和信息员进行周边地区市场情况调查，内容包括：周边地区市场价格情况（同行业生产厂家价格、终端客户、经销商其他厂家进货价格），周边地区市场原料情况（含产地供货价）。2、与周边同行业厂家沟通调价事宜，形成相互联动的调价机制，以期达到共同推动和稳定市场价格的目的。3、根据市场变化情况及公司产品产、销、库存情况，经营部负责人应及时召集业务员和信息员对市场进行分析预测，向公司领导提供可靠的价格决策依据，经公司领导研究制订产品销售价格。4、价格审批程序，先由经营部负责人提出价格方案，报公司销售经理审核后上报公司总经理审批。5、合同审批程序，对于批量销售的产品，需签订销售合同，合同文本由销售部拟订，合同内容要结合企业实际，销售部负责人要对合同严格把关，并由财务部负责人审核，若有质量指标要求的订货合同必须经技术部负责人审核，销售部将相关业务部门审核后的合同，报公司销售经理审批。6、公司领导审批会签后的调价文件、销售合同由财务部、销售部分别存档；五、货款及结算1、公司产品销售均实行“先款后货，款足发货”的原则；经销售经理批准压批或收半价货款的，按合同规定执行。2、结算，依据发货单（或合同）进行结算。如遇产品质量问题退货、或降价按退货、降价协议规定的价格结算。3、超期货款的清收及处理原则。超期货款是指未按合同规定期限付款的客户欠款。超期货款应谁的客户谁清收，对长时间不能收回的货款，或已无法收回给公司造成损失的，要有直接责任人承担经济责任，对其相关人员进行惩罚。六、客户管理及信誉评定1、公司每月5日前对客户上月产品销售情况进行核实分析，根据实际执行情况对客户信誉进行综合评定，评定内容包括：客户产品销售量、货款承付能力、有无产品超期退货情况等。3、公司对客户实行“优胜劣汰”的原则进行管理。对于审核合格的新客户，需经过3个月的考察期，经考察经营较好的要重点扶持；对于连续三个月无正常进货或退货量较大的客户，应慎重供货，一般采取先款后货。4、销售部应依据客户的详细档案，对重点客户进行不定期的回访考察，以便掌握市场情况和产品是否适销。本管理办法自下发之日起执行，解释权归销售部。行政管理制度一、总则第一条为加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，提高办事效率，特制定本规定。第二条本规定所指行政事务包括档案管理、公文打印管理、办公室管理、库房管理、报刊及邮发管理等。二、档案管理第三条归档范围：公司的规划、年度计划、统计资料、科学技术、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决议、决定、委任书、协议、合同、项目方案、通告、通知等具有参考价值的文件材料。第四条档案管理要指定专人负责，明确责任，保证原始资料及单据齐全完整，密级档案必须保证安全。第五条档案的借阅与索取：1．总经理、副总经理、总经理办公室主任借阅非密级档案可通过档案管理人员办理借阅手续，直接提档；2．公司其他人员需借阅档案时，要经主管经理批准，并办理借阅手续；3．借阅档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需要摘录和复制，凡属密级档案，必须由总经理批准方可摘录和复制，一般内部档原件经办公室主任批准方可摘录和复制。第六条档案的销毁：1．任何组织或个人非经允许无权随意销毁公司档案材料；2．若按规定需要销毁时，凡属密级档案须经总经理批准后方可销毁，一般内部档案，须经公司办公室主任批准后方可销毁。3．经批准销毁的公司档案。档案人员要认真填写、编制销毁清单，由专人监督销毁。三、公文打印管理第七条公司公文的打印工作由办公室负责。第八条各部室打印的公文或其他资料须经本部门负责人签字，交打字员打印。第九条公司各部、室所有打印公文、文件，必须有一份交办公室留底存档。四、劳保用品的管理第十条劳保用品的购发：劳保用品的配给，由办公室根据各部、室的实际工作需要统一购买、统一发放。五、库房管理第十一条按《仓库管理制度》和《仓库管理人员工资细则》执行。六、报刊及邮件收发管理第十二条公司报刊杂志订阅由总经理安排，办公室负责办理有关订阅手续。第十三条报刊管理人员每日负责将报刊分类分别送到有关部门。第十四条公司办公室负责为各部室邮发信件、邮件。仓库管理制度第一章总则1．仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节，同时担负着货物管理的多项业务职能。它的主要任务是：保管好库存物资，做到准确，质量完好，确保安全，收发迅速，服务生产经营，降低费用，加速资金周转。

2．仓库设置要根据工厂生产需要和厂房设备统筹规划，合理布局；内部要加强经济责任制，进行科学分工，形成物资分口管理的保证体系；业务上要实行工作质量标准化，应用现代管理技术，不断提高仓库管理水平。第二章货物验收入库3．货物入库，保管员要亲自会同交货人办理交接手续，核对清点货物名称、规格、等级、质量、数量是否一致。

4．货物入库前须先由质检部门进行质量检验，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用和出售。

5．采购材料检验合格，保管员凭检验报告单和发票所开列的名称、规格、型号、等级、数量、计量验收入库，上机登入材料入库单，并打印交送货人凭以支付货款。

6．自制产品入库，保管人员要会同车间交货人共同清点数量，将货物放置制定位置，上机登入自制产品入库单，并打印交交货人和财务部门凭以结算工资及成本。

7．不合格品，应隔离堆放，严禁投产使用。如工作马虎，混入生产，保管员应负失职之责任。

8．验收中发现的问题，要及时通知单位负责人处理。第三章货物储存保管

8．货物的储存保管，原则上应以货物的属性、特点和用途分别储存，并根据仓库的条件考虑划分区域；落地堆放的货物必须放置托盘，以分类和规格的次序排列编号，堆码整齐，每类货物按堆码放置卡片，详细记载货物名称、规格、型号、等级、数量。

9．货物堆放的原则是：堆垛布局合理、有利于安全储存，整齐美观。便于日常安全检查和数量盘点。做到同类物资堆放，要考虑先进先出，便于收发，留有周转余地。产成品存放要与地面、墙壁留有一定距离，以保证通风和检查。

10．仓库保管员对库存货物，以及设备、容器和工具等负有经济责任和法律责任。因此必须做到人各有责，物各有主，事事有人管。仓库货物如有损失，贬值、报废、盘盈、盘亏等，保管员应及时报告分管负责人，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续，未经批准一律不准擅自处理。保管员不得采取“发生盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。

11．对所保管货物要根据其自然属性，考虑仓储条件和保管常识进项日常处理，努力做到不发生货物存放环节的生虫、污染、霉坏变质等损失；要求保管人员要做到天天进仓检查，随时掌握所管货物的水分、温度、气味变化，以便于及时处理。保管人员对货物安全储存负有完全责任。

12．保管人员必须做到货物出有凭入有据，日清月结。无合法的出库凭证一律不得出库，所管货物未经公司领导批准，一律不准擅自外借。

13．仓库保卫制度：保管人员要做到“仓外三不留，仓内面面光”，即：仓外不留垃圾、杂草、易燃易爆或污染源；仓内地面、墙面、屋面、货物表面无尘土。做到随时清扫，保持清洁。仓库内严禁烟火，如有明火作业须有专业人员看守并备有消防设施。保管员要懂得使用消防器材和必要的防火常识。第四章材料货物出库管理

14．按“推陈储新，先进先出，按规定用途使用”的原则发料。发料坚持一盘点，二核对，三发料，四登记的原则。对贪图方便，违反发料原则造成材料货物失效，霉变，大材小用，优材劣用等损失，保管员应负经济责任。

15．材料领用须有领料人填开领料单，载明材料名称、规格、型号、领料数量、材料用途，经车间主任和领料人签字方可出库，否则不得发料。

16．货物销售发货须有销售部门开具“出货单”，保管员要认真审查“出货单”载明的收货人、货物名称、数量、单价，金额是否正确，并对承运人的有效证件进行核对，查看单据是否经财务部门审核签章等，如发现所审核内容有错误，应立即通知开票人更正后发货。

17．材料货物内部调拨。材料货物需内部移库应有分管负责人批准，有保管人员开具移库凭证，经财务部门审核签章方可出库。

18．其他出库。销售人员、化验室、研发部门等领用样品，给职能部门送礼或节日发放给职工的货物须经财务部门开具“其他出库凭证”，保管凭以出库。

19．所有收发料凭证，保管员应妥善保管，不得丢失。第五章其他有关事项

20．出入库事项要及时上机登记，做到日清月结不积压，表报报及时。

21．允许范围内的磅差、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏，每月及时上报，以便做到帐、卡、物、一致。

22．积极创造“四无”仓库（无虫、无鼠、无霉坏、无污染），每月对仓库进行一次检查，经查达到“四无”仓库和做到“仓外三不留，仓内面面光”标准的，每月奖励所管仓库人员100元奖金。

23．保管员调动工作，一定要办理交接手续，移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，单位领导见证，双方各执一份，报财务部门一份存档，交接前发生的经济责任由原移交人负责。存货盘点制度一、盘点的目的为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度。二、适用范围1、存货盘点：是指原材料、包装物、在产品、产成品、商品、零配件保养材料、外协加工材料、下脚料等的盘点。2、财务盘点：是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。3、财产盘点：是指固定资产、低值易耗品、工具用具等的盘点。三、盘点期间：1、月末、年终盘点：2、月末盘点：每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。3、年终盘点：对企业存货、财务、财产由经管部门会同财务部门于年终时，实施全面总清点一次。四、职责分工：1、主盘点人：由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。2、盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量、汇总统计报表。3、盘点事项处理：由财务部门指派人员负责对盘点表报进行核对、确认数据正确性、进行账务处理。五、盘点前准备事项：1、盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。2、经管部门应准备盘点用具，财务部门准备所需盘点表格。3、存货堆置要进行整理，应力求整齐、集中、分类、便于清点，并置标示牌。4、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。5、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。6、各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。7、借入、借出资产登记造册以备清点。六、盘点报告：财务部门应依“盘点表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联，送经管部门填列差异原因的说明后，由财务部门汇总送呈总经理审批后，第一联送经管部门，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

七、解释权：本制度有公司财务部负责解释。

八、生效日期：本制度自公司董事长批准之日起生效。财务管理制度第一章总则依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》结合本公司实际情况，以规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算应遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务部门登记后才能正式对外签发，财务部门据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务部门经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用专项的支付。第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。第二十五条长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准后，由财务部门办理入帐手续。公司对被投资单位没有实际控制权的长期投资采用成本法核算；拥有实际控制权的，长期投资采用权益法核算。第二十六条固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；②不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。第二十七条固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，行政部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细帐。第二十八条固定资产的购置和新建均按实际成本入帐，固定资产折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限为：1．房屋、建筑物，为30年；2．机器、机械和其他生产设备，为10年；3．与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为10年；4．运输工具，为7年；5．电子设备，为5年。第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧，提前报废的固定资产，不再补提折旧。当月增加的固定资产，当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月照提折旧。第三十条对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末由行政部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核，经总经理批准后进行帐务处理。第三十一条无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。第三十二条递延资产是不能全部计入当期损益，需要在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年，金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于5年，以经营租入的固定资产改良支出，在有效租赁期内分期摊销。第三十三条公司的营业收入、其他业务收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。第三十四条营业收入要按照规定列入相关的收入，不得截留到帐外或作其他处理。第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。第三十六条成本费用开支范围包括：利息费用、营业费用、管理费用、其他业务支出等。（一）利息支出：指支付以负债形式筹集资金的利息、费用支出。（二）营业费用包括：销售人员工资、运费、装卸费、保管费、租赁费、广告费、宣传费、摊位费、进店费、差旅费、销售提成、业务招待费、其他余销售业务有关的费用。（三）管理费用包括：职工工资、职工福利费、劳动保护费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、无形资产摊销费、水电费、修理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。1、固定资产折旧费：指公司根据固定资产原值结合国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用。2、摊销费：指递延资产的摊销费用，分摊期不短于5年。3、各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资余额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款余额的1%提取。第三十七条职工福利费按工资总额14%计提，工会经费按工资总额2%计提，教育经费按工资总额3%计提。第三十八条加强对费用总额的控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。第三十九条公司各项成本费用由财务部门负责管理和核算，费用支出的管理实行总经理控制，财务部门要严格把关，定期分析、制定降低成本的措施。第四十条公司营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加–期间费用利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出（一）投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。（二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，具体包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。第四十一条公司利润总额按国家有关规定作相应调整后，依法缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：（一）被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；（二）弭补公司以前年度亏损；（三）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10%提取，盈余公积金已达注册资本的50%时不再提取。（四）提取公积金、公益金按税后利润的5%计提，主要用于公司的职工集体福利支出。（五）向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。第九章财务报告与财务分析第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应于次月10日内完成，年度财务会计报告应于次年20日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。第四十三条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括：（一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。（二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。第四十四条财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务部门应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，为领导或有关部门的决策提供依据。第四十五条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括：①经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率；②经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率。第四十六条会计电算化硬件设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备，包括服务器、工作站、网线、印表机、UPS电源等。会计电算化硬件设备由财务部门统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务部经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。第四十七条财务软件是用于完成会计核算、处理会计业务的软件。操作人员在实际工作中发现软件的设计功能未能正常实现时，应立即与软件发展商联系，进行修改、调试，完成调试后，应及时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。第四十八条每月结账完毕要对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软件必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬件设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源。设备的开启和关闭应严格按规范程式进行。第四十九条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理员和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。第十一章附则第五十条本办法由公司财务部门负责解释。第五十一条本办法自董事会通过之日起开始施行。会计核算基础工作规定第一条充分体现会计信息的真实性、可靠性，特制定本规定。第二条会计科目的运用及帐户的设置、按《企业会计制度》执行，不得任意更改或自行设置，个别因公司业务需要新增会计科目时，须经财务负责人批准。第三条记账凭证统一采用软件打印记帐凭证。第四条会计核算组织程序：采用计算机记帐核算组织程序如下：(一)出纳员根据审核后的原始凭证登入会计软件系统填制记帐凭证；(二)账簿管理员审核出纳员填制的记账凭证并记账。根据业务部门填制的出入库凭证生成记帐凭证，有财务负责人审核并记账；(三)账簿管理员负责计提、转账、结账业务的凭证填制，有财务负责人审核并记账；(四)账簿管理员负责月报表、年报表的生成、保存、打印；(五)账簿管理员负责记账凭证装订和保存；第五条记帐规则：(一)记帐须根据审核过的会计凭证。除按照会计核算要求进行转帐时，用记帐员写的转帐说明作记帐依据外，其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据。没有合法的凭证，不能登记帐簿，且每张记帐凭证必须由制单、复核、记帐，会计主管分别签名，不得省略。(二)记帐采用计算机打印。(三)记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子、细目用全称，不得随意简化或使用代号。(四)会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。(五)现金、银行业务要逐笔记载，并做到记账及时，当日业务当日记账。(六)每一笔帐须记明日期、凭证号码和摘要，经济事项的摘要不能过分简略，以保证第三者能看清楚。(八)记帐发生错误，用以下方法更正：1.结帐前发现记帐凭证有错误，应修改错误记帐凭证。2.结帐后发现记帐凭证中会计科目、借贷方式或金额错误时，先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记帐凭证，以冲销原来的记录，然后重新填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。(九)红字冲帐除了用于更正的错误外，还可以用于下列事项：1、经济业务完成后，发生退回或退出；2、经济业务计算错误而发生多付或多收；3、帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向；4、其它必须冲销原记数字的事项。第六条结帐、对帐：(一)结帐是结算各种帐簿记录，它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的，具体内容如下：1、在结帐时，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿。2、本期内所有的转帐业务，应编成记帐凭证记入有关帐簿，以调整帐簿记录。如待摊、预提费用应按规定标准予以摊销提取。?3、在全部业务登记入帐的基础上，应结算所有的帐簿，具体方法参见“记帐规则”的第11点。?(二)对帐是为了保证帐账簿记录正确，做到帐帐相符，帐实相符。具体内容如下：1、.内部核对：是指月末涉及内部往来、内部各车间班组、仓库账簿余额的核对。2、银行存款核对：月末各存款账户余额与银行对账单核对。3、往来客户核对：月末应收帐款、应付账款、其他应收款、其他应付款账户余额与客户和债务、债权人核对。4、账实核对：月末存货账户余额与仓库、车间实物核对，现金帐与库存现金核对。借款和各项费用开支标准及审批程序第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司财务管理规定，制定本标准及程序。第二条借款及报销审批程序(一)出差人员借款，必须先填写“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额。原则按“往返车费+短途车费+（住宿费+生活补助）×预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经销售部经理同意，后经总经理或分管经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。(二)凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。(三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。(四)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权当月工资中扣回。(五)报销审批时应具备的凭证：差旅费报销凭证（附车票、住宿费及相关费用凭证）、原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。第三条出差开支标准及报销审批(一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下公司《差旅费》规定执行。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。(二)报销差旅费先经销售部经理审核签字，再经财务部经理审核后到财务部报销。车间卫生管理制度一、车间车间工作人员进入生产车间前必须洗手消毒，在过脚池中浸脚后方可进入。进入车间必须穿工作服(无钮扣,无口袋)、戴工作帽、穿工作鞋；头发不得外露，工作服和工作帽必须保持清洁及时更换了。应保持良好的个人卫生习惯，勤洗澡、换衣服、理发、不得留长指甲和涂指甲油。二、生产车间不得带入或存放个人生活用品，工作人员工作时不准吸烟、吃食物，严禁随地吐痰。三、未经允许非生产人员不得进入加工车间；经有关领导同意后，必须达到生产人员的要求后方可进入.四、新参加工作的生产人员，必须经健康检查并取得健康合格证后方可上岗工作，生产人员患有有碍食品卫生的传染性疾病(痢疾，伤寒，病毒性肝炎，活动性肺结核，化脓性或渗出性皮肤病等)，或手有外伤等情况，必须立即调离食品生产岗位并妥善治疗。五、车间生产人员和进入车间的其他有关人员遇下列情况之一时必须洗手：⑴、开始工作之前⑵、上厕所以后⑶、处理被污染的原材料之后⑷、从事与生产无关的其他活动之后⑸、在从事操作期间也应勤洗手六、生产车间内接触食品的设备、工器具、操作台必须采用无毒、无异味、耐腐蚀、易清洗的材料制作，表面应光滑，无凹坑，缝隙。车间内禁止使用一切竹木工器具和容器。七、车间内必须有用于工器具和固定设备消毒的设施，并保持齐全有效，设施本身及使用过程中不得对食品产生不良影响。八、在工作前后及工作中必须按规定进行清洁、消毒(要有记录)，所用的清洁消毒方法应有效又不影响食品的卫生。用化学方法进行消毒时，检查消毒剂的配制记录及使用条件，连续使用的消毒剂，定期检查其浓度。用热水消毒时，水温应达到80℃以上。九、加工操作台、机械设备、工器具应经常清洗，不得有锈蚀，并保持清洁。经消毒处理后的设备、工器具、操作台必须再用饮用水彻底冲洗干净，除去残留物后方可接触产品。

十、生产车间和其它场所的废弃物，必须随时清除，并及时清理出厂。废弃物存放的容器及场地应及时清洗消毒。十一、车间工作人员及有关人员每年至少进行一次健康检查，必须经健康检查并取得健康合格证后方可上岗工作。十二、生产车间和其他有关工作场地内应保持清洁，不得堆放杂物，地面不得出现大规模的积水现象。每天工作结束后(或必要时)，必须彻底清洗生产场地的地面、墙壁、排水沟，必要时进行消毒。十三、车间内的更衣室、工间休息室等公共场所，应经常整理和清扫,必要时进行消毒，以保持其清洁。十四、生产车间周围应定期或必要时进行除虫灭害，以防止害虫滋生。车间使用杀虫剂时，不得污染食品，并尽量避免污染设备、工器具和容器。使用杀虫剂后应彻底清洗干净，除去残留药剂，方可进行生产。十五、生产车间有照明、通风、防尘、防蝇、防鼠设施；并设密闭垃圾容器，垃圾、杂物随时清理。十六、厂房、设备、排水系统、废物排放系统和其他机械设施，必须保持良好状态，在正常情况下每年至少进行一次全面检修。车间应做到整洁，空气新鲜，无明显水汽、积水。安全生产管理制度总则第一条为加强公司生产劳动保护、改善劳动条件，保护劳动者在生产过程中的安全和健康，促进公司的发展，根据有关劳动保护的法令、法规等有关规定，结合公司的实际情况制订本规定。第二条公司的安全生产工作必须贯彻"安全第一，预防为主"的方针，贯彻执行总经理(法定代表人)负责制，各级领导要坚持"管生产必须管安全"的原则，生产要服从安全的需要，实现安全生产和文明生产。第三条对在安全生产方面有突出贡献的团体和个人要给予奖励，对违反安全生产制度和操作规程造成事故的责任者，要给予严肃处理，触及刑律的，交由司法机关论处。机构与职责第一条公司安全生产领导机构，由公司领导和有关部门的主要负责人组成。其主要职责是：全面负责公司安全生产管理工作，研究制订安全生产技术措施和劳动保护计划，实施安全生产检查和监督，调查处理事故等工作。第二条公司安全生产部门的职责：1、协助领导贯彻执行劳动保法规、制度，综合管理日常安全生产工作。2、汇总和审查安全生产措施计划，并督促有关部门切实按期执行。3、制定、修订安全生产管理制度，并对这些制度的贯彻执行情况进行监督检查。4、组织开展安全生产大检查。经常深入现场指导生产中的劳动保护工作。遇有特别紧急的不安全情况时，有权指令停止生产，并立即报告领导研究处理。5、总结和推广安全生产的先进经验，协助有关部门搞好安全生产的宣传教育和专业培训。6、参加审查新建、改建、扩建、大修工程的设计文件和工程验收及试运转工作。7、组织有关部门研究制定防止职业危害的措施，并监督执行。第三条安全生产主要责任人的划分：公司总经理是本单位安全生产的第一责任人，分管生产的领导是本单位安全生产的主要责任人，各车间主任是安全生产的直接责任人。第四条各职能部门必须在本职业务范围内做好安全生产的各项工作。第五条。各生产车间主任要协助公司领导贯彻执行劳动保护法规和安全生产管理制度，处理本车间安全生产日常事务和安全生产检查监督工作。第六条。第七条公司机修、电工、锅炉工及制冷设备操作人员必须遵守安全生产制度和操作规程。做好设备、工具等安全检查、保养工作。第八条个车间生产人员在生产、工作中要认真学习和执行安全技术操作规程，遵守各项规章制度。爱护生产设备和安全防护装置、设施及劳动保护用品。发现不安全情况，及时报告领导，迅速予以排除。检查和整改第一条坚持定期或不定期的安全生产检查制度。公司组织全公司的检查，每年不少于二次；各生产车间每月检查不少于一次；各生产班组应实行班前班后检查制度；特殊工种和设备的操作者应进行每天检查。第二条发现不安全隐患，必须及时整改，如本车间不能进行整改的要立即报告公司领导统一安排整改。第三条凡安全生产整改所需费用，应报经公司领导审批后实施。教育与培训第一条对新职工、实习人员，必须先进行安全生产的教育培训才能准其进入操作岗位。对改变工种的工人，必需重新进行安全教育培训才能上岗。第二条对从事锅炉、压力容器、电气、起重、焊接、车辆驾驶、易燃易爆等特殊工种人员，必须进行专业安全技术培训，经有关部门严格考核并取得合格操作证(执照)后，才能准其独立操作。对特殊工种的在岗人员，必须进行经常性的安全教育。设备、工程建设、劳动场所第一条各种设备和仪器不得超负荷和带病运行，并要做到正确使用，经常维护，定期检修，不符合安全要求的陈旧设备，应有计划地更新和改造。第二条电气设备和线路应符合国家有关安全规定。电气设备应有可熔保险和漏电保护，绝缘必须良好，并有可靠的接地或接零保护措施；酱制品蒸料车间、发酵车间、酱油灭菌车间、小包装酱制作车间应使用密闭型电气设备；有易燃易爆危险的工作场所，应配备防爆型电气设备；潮湿场所和移动式的电气设备，应采用安全电压。电气设备必须符合相应防护等级的安全技术要求。第三条生产场所布局要合理，保持清洁、整齐。有危害健康的生产作业，必须有防护设施。第四条生产厂房、建筑物必须坚固、安全；通道平坦、畅顺，要有足够的光线；为生产所设的坑、壕、池、走台、升降口等有危险的处所，必需有安全设施和明显的安全标志。第五条有高温、低温、潮湿、粉尘等危险的生产场所，必须采取相应的有效防护措施。第六条雇请外单位技术人员在公司的场地进行施工、维修等作业时，公司应有专人管理，必须遵守公司的安全制度。对违反作业规定并造成公司财产损失者，须索赔。易燃、易爆物品第一条易燃、易爆物品的运输、贮存、使用、废品处理等，必须设有防火、防爆设施，严格执行安全操作守则和定员定量定品种的安全规定。第二条易燃、易爆物品的使用地和贮存点，要严禁烟火，要严格消除可能发生火种的一切隐患。检查设备需要动用明火时，必须采取妥善的防护措施，并经有关领导批准，在专人监护下进行。安全生产奖惩制度1、根据公司安全生产管理制度规定，为认真贯彻“安全第一，预防为主”的方针，切实落实安全生产责任制，制定本制度。2、考核内容（1）、各车间部门管理人员安全生产责任制落实情况。（2）、生产现场安全达标率目标（合格率100％；优良率）。（3）、创建安全生产先进个人、安全生产先进部