某化学工业股份有限公司循环水、污水处理技术改造项目可行性研究报告

XX化学工业股份有限公司循环水、污水处理技术改造项目可行性研究报告XX化学工业股份有限公司循环水、污水处理技术改造项目可行性研究报告 XX国际投资咨询中心其他费用1366.16万元，占总投资16%;2、 编制依据1） 国石化规发[1999]195号文，关于印发《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》的通知。2） 本工程有关专业提供的设计条件。3） 价格依据：设备价格依据制造厂家询价及市场调查价。材料价格依据当地建筑工程造价信息及询价。4） 定额依据安装工程依据《全国统一安装工程预算定额》 （XX省单位估算表）。建筑工程依据XX省建筑工程预算定额》。基本预备费国内部分按10%计取。工程造价调整预备费暂不考虑。3、 投资估算表（详见项目投资估算表）12.2资金筹措1） 固定资产投资来源本项目建设投资8529.99万元。其中企业自筹解决7669.99万元，申请国家专项资金860万元。2） 流动资金来源本项目需要流动资金313.6万元，其中30%为自有资金，由资本金支付，其余申请银行贷款219.52万元，年利率为5.4167%。12.3资金运筹计划本项目建设期为二年，建设期内建设投资第一年按 50%投入，第二年按50%投入；流动资金在生产期按生产负荷投入。13.财务评价13.1成本费用估算1、 成本费用估算依据本项目评价主要依据国家计委和建设部共同编制的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）及中国石油化工总公司编制的《项目可行性研究技术经济参数与数据》（2003）中有关中外合作经营项目经济评价的规定和要求进行估算，成本计算采用制造成本法。2、 折旧费采用直线法提起折旧，综合折旧年限取 15年，固定资产残值率取5%。3、 修理费修理费率取固定资产原值的3%。4、 外购原材料及燃料动力价格主要原辅材料及外购燃料动力价格均按近期市场平均价格，公用工程价格按成本加合理利润计，本评价价格均按不含税价计算。5、 工资及附加本项目人工工资及附加费按每年30000元/人，总定员47人。6、 摊销费摊销费中无形资产按10年平均摊销，递延资产按5年平均摊销。7、 其他费用制造费用按固定资产原值的2%计。管理费用中其它管理费用取工资及附加的2倍。8成本费用估算值年均总成本费用为7637.55万元。13.2财务评价1、财务评价的依据和说明主要依据国家计委和建设部共同编制的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）及中国石油化工总公司编制的《项目可行性研究技术经济参数与数据》（2003）中有关中外合作经营项目经济评价的规定和要求进行评价。1）设计规模及生产负荷装置建成投产后，第一年生产能力按80%计，第二年以后均按100%设计能力计。2）计算期本项目建设期均为2年，生产期为15年，计算期为合营期17年。3） 产品销售价格按成本加合理利润计，本评价价格均按不含税价计算。循环水0.3元/m3回用水3.85元/m3排入本系统的污水1.0元/m34） 销售税金及附加产品增值税率：均为17%。原辅材料和燃料动力的增值税率：蒸汽为13%，其余均为17%。城市建设维护税：取增值税的7%。教育费附加：取增值税的3.5%。5） 利润估算及分配各年的销售收入、利润分配计算。见损益表。在税后利润中提取10%的法定盈余公基金，5%的公益金。6） 财务基准收益率本项目为水处理行业，基准收益率取10%。2、财务盈利能力分析1） 静态效益指标和动态效益指标详见综合经济指标表。2） 从全部投资现金流量表上分析，本项目税后主要经济指标财务净

现值达3051.28万元，财务内部收益率达15.6%,投资回收期为7.44年（含建设期）；内部收益率超过基准收益率10%。从以上分析中可看出此项目有较好的盈利能力，因此，项目在财务上是可行的。13.3不确定性分析盈亏平衡依据BEP方法，确定项目成本与收益的平衡关系。以第四年为例。本项目的盈亏平衡点计算如下：BEP（生产能力利用率）二年固定成本/（年销售收入-年可变成本-流转税金及附加）X100%