会计基础综合题银行调节表

二、银行余额调理表的编制５２Z．2资料：华天公司20０8年4月30日银行存款日志账余额为1６0０00元,４月尾公司与银行来往的其他资料以下:①4月3０日收到购货方转账支票一张，金额为２0０0０元，已经送存银行，但银行尚未入账。②本公司当月的水电开销1000元银行已代为支付,但公司未接到通知而还没有入账。③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,还有500００元未兑现．④本公司送存银行的某客户转账支票100０0元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知.⑤公司拜托银行代收的款项１00000元，银行已转入本公司的存款户,但本公司还没有收到通知入账。假设公司与银行的存款余额调整后查对吻合。要求:请代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司２0０８年4月３0日单位:元项目公司银行存款日志账余额加:银行已收公司未收的款项共计减:银行已付公司未付的款项共计

金额项目金额(1）160０0０银行对账单余额(5）2７90００(2)1０0０00加：公司已收银行未收的款(6)３0000项共计减：公司已付银行未付的款(7)500００(３)1０00项共计调理后余额（4）２5９０00调理后余额(8)259０00５3Z.２资料:华天公司２008年6月30日银行存款日志账余额为1５00０0元,与收到的银行对账单的存款余额不符。经查对，公司与银行均无记账错误,可是发现有以下未达账款，资料以下：①６月28日,华天公司开出一张金额为80０00元的转账支票用以支付供货方货款,但供货方还没有持该支票到银行兑现．②6月29号,华天公司送存银行的某客户转账支票２０００0元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。6月３0日，华天公司当月的水电开销1５00元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而未入账。④6月３0日,银行计算对付给华天公司的利息５00元，银行已入账，而公司还没有收到收款通知。⑤6月３0日,华天公司拜托银行代收的款项15０000元,银行已转入公司的存款户,但公司还没有收到通知入账。⑥６月３０日，华天公司收到购货方转账支票一张,金额为20000元，已经送存银行，但银行还没有入账。假设华天公司与银行的存款余额调整后查对吻合。要求：请代华天公司达成以下银行存款余额调理表编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年6月30日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1)1500０0银行对账单余额（5)339000加：银行已收公司未收的（2）１5050０加:公司已收银行未收的款(6）４0000款项共计项共计(３)1500减：银行已付公司未付的减:公司已付银行未付的款(7)80000款项共计项共计调理后余额(4）299０00调理后余额（8)2９９00０5４Z.２资料:华天公司2０0８年6月３0日收到银行对账单的存款余额为250000元，与银行存款日志账余额不符。经查对,公司与银行均无记账错误,可是发现有以下未达账款，资料以下:①６月28日，华天公司开出一张金额为80００0元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方还没有持该支票到银行兑现.②6月29日,华天公司送存银行的某客户转账支票2０000元,因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。6月30日，华天公司当月的水电开销1５０0元银行已代为支付,但公司未接到付款通知而还没有入账。④6月３0日，银行计算对付给华天公司的利息5００元,银行已入账,而公司还没有收到收款通知。⑤６月30日,华天公司拜托银行代收的款项５0000元,银行已转入公司的存款户,但公司还没有收到通知入账。⑥6月3０日,华天公司收到购货方转账支票一张,金额为2００00元，已经送存银行,但银行还没有入账。假设华天公司与银行的存款余额调整后查对吻合。要求：请代代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司２00８年6月30日单位:元项目公司银行存款日志账余额加：银行已收公司未收的款项共计减:银行已付公司未付的款项共计

金额项目金额(1)１610０0银行对账单余额(5)２500０0(２)5050０加：公司已收银行未收的款(6)4０0０0项共计(3)1５0０减：公司已付银行未付的款(７)800０0项共计调理后余额（４)21０000调理后余额（８)2100005５Ｚ．２资料：1、华天公司2008年７月2０日至月尾的银行存款日志账所记录的经济业务以下：(1)20日，收到销货货款转账支票8８０0元。（2)２1日，开出支票#05130，用以支付购入资料的货款2０0０0元。（３）2３日，开出支票＃05131,支付购料的运杂费10０0元.(4)２6日,收到销货款转账支票13２40元.（5）２8日，开出支票#0５1３２，公司平时办公开销2５00元。(6)30日，开出支票#0５133,用以支付下半年的房租9500元.(7)31日,银行存款日志账的账面余额为2４1800元。2、银行对账单所列华天公司７月２０日至月尾的经济业务以下:(1)2０日,结算华天公司的银行存款利息1５23元。(2)２２日，收到华天公司销售款转账支票880０元。(３）2３日，收到华天公司开出的支票＃0５130,金额为20000元．(4)25日,银行为华天公司代付水电费３２50元。（5)26日，收到华天公司开出的支票＃051３1，金额为1００0元.(６)29日,为华天公司代收外处购货方汇来的货款560０元。(7)31日，银行对账单的存款余额数为２44433元。要求:依据上述资料,代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司20０8年7月31日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1）２４18０0银行对账单余额(5)２44433加:银行已收公司未收的款(2)7１23加:公司已收银行未收的款（6)1324０项共计项共计减:银行已付公司未付的款（3)３２50减:公司已付银行未付的款（７）12００项共计项共计０调理后余额(4）2４5６7３调理后余额(8)2４５6735６Z.2资料:1、华天公司200８年６月20日至月尾的银行存款日志账所记录的经济业务以下：（１)２０日，开出转账支票#0８50计２00００元,有以支付购料款。(2)21日，收到A公司开出的销货款转账支票56０0元。（3)2３日,开出支票#0851计1000元,支付购料的运杂费。(４）26日，开出支票#０８5２计１500元,用以支付下半年的报刊杂志费.(5)２９日,收到Ｄ公司开来的销货款现金支票8７５0元。(6)30日,银行存款日志账的账面余额为142800元。２、银行对账单所列华天公司6月20日至月尾的经济精力以下:(1)22日，收到销售款转账支票5600元。(2）23日，收到华天公司开出的支票＃０８５0，金额为20０00元.(３)25日，收到华天公司开出的支票＃０851,金额为1000元。(４）26日,银行为华天公司代付本月电话费3250元.（5)２9日,为华天公司代收外处购货方汇来的货款3８６５元。(６)３0日，结算银行借钱利息18５0元.(7)３0日,银行对账单的存款余额数为134315元。要求：依据上述资料，代华天公司达成以下银行余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年6月３0日元项目金额项目公司银行存款日志账余额（１)１42800银行对账单余额加：银行已收公司未收的(２)３865加:公司已收银行未收的款款项共计项共计减：银行已付公司未付的（3）5100减：公司已付银行未付的款款项共计项共计调理后余额(4)１4１56５调理后余额

单位：金额(5)13431５(６)87５0(7)1５008)141565５７Z.２华天公司２008年１0日３1日银行存款日志账为7000０元，银行对账单的存款余额数为73１５0元,经过两方逐笔查对后，发现存在以下未达账项:1）公司因采买资料开出转账支票一张，金额为2０00元,公司已入账,但持票人还没有到银行办理转账手续。（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张,金额为5８５0元,将支票送存银行后公司做收入入账,可是银行还没有办理入账手续费．3）公司拜托银行代收外处销货款１２0０0元，银行已收款入账，但公司还没有收到收款通知。4）银行代为支付本月水电费5０00元,已入账，可是公司还没有收到付款通知．要求：依据上述资料,达成以下“银行存款余额调理表"的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年10月31日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额(１）70000银行对账单余额（５)7３150加：银行已收公司未收的（2)1２000加:公司已收银行未收的款(6）５850款项共计项共计减:银行已付公司未付的款（３)５０00减:公司已付银行未付的款(7)2000项共计项共计调理后余额（４）７700０调理后余额（8)７７０00５８Z．２华天公司2008年１２月３1日,银行存款日志账为13０00０元,银行对账单的存款余额为110000元,经过两方逐笔查对后,发现存在以下未达账项:（1）公司因采买资料开出转账支票一张，金额为2０00元,公司已入账，但持票人还没有到银行办理转账手续。（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张,金额为500０元,将支票送存银行后公司做收入入账，可是银行还没有办理入账手续。3）华天公司送存银行的某客户转账支票20000元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。4）公司拜托银行代收外处销货款4000元，银行已收款入账,但公司还没有收到收款通知。5）银行代为支付本月电话费１000元，已入账,可是公司还没有收到付款通知。要求：依据上述资料，达成以下“银行存款余额调理表”的编制。银行存款余额调理表编制单位：华天公司2００8年１2月３1日单位:元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额(1）１３000０银行对账单余额（5）110000加：银行已收公司未收的（２)４０0０加:公司已收银行未收的款(6）250００款项共计项共计减:银行已付公司未付的款(3)1000减:公司已付银行未付的款(7）２00０项共计项共计调理后余额（4）1３3００0调理后余额(8)１3３0０059Ｚ.２资料:华天公司2008年12月银行存款日志账与银行对账单在28日此后的资料以下(假设28日从前的记录均正确):（1）华天公司银行存款日志账的账面记录:日期纲领金额29日开出转账支票＃0510，支付购料款2８50030日存入购货方转账支票#111０３550０30日开出转账支票＃0５11,支付运输费140０31日存入购货方转账支票#８７0５600银行存款日志账期末余额89５0０（2）银行对账单的记录：日期纲领金额３0日转账支票#0510２850031日代付电费５０031日存入转账支票＃111０３５5０03１日存款利息２10３1日回收托收的货款１2０00银行对账单余额9７010要求:请代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司20０8年１２月3１日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额(1）8９500银行对账单余额(5)97010加:银行已收公司未收的款（2)１2２1０加：公司已收银行未收的款(６)56０0项共计项共计减:银行已付公司未付的款（3)500减：公司已付银行未付的款(7)140０项共计项共计调理后余额（４）１01210调理后余额(8)10１210６0Z．2资料:华天公司2００８年12月银行存款日志账与银行对账单在２８日此后的资料以下（假设28日从前的记录均正确）:(１)华天公司的银行存款日志账的账面记录：日期纲领金额29日存入购货方转账支票#89124８003０日开出转账支票＃3５2，支付购料款１640030日开出转账支票#353，支付运输费8０03１日存入购货方转账支票#74０160０0银行存款日志账期末余额76500（２)银行对账单的记录:日期纲领金额30日存入转账支票#8９12４80030日转账支票#３５２16400３1日代付借钱利息150031日回收托收的货款13500银行对账单余额7330０:.银行存款余额调理表编制单位:华天公司200８年１位:元

2月3１日

单项目

金额

项目

金额公司银行存款日志账余额加:银行已收公司未收的款项共计减:银行已付公司未付的款项共计调理后余额

(1)76500银行对账单余额(5)73３0０(2)13500加：公司已收银行未收的款（６)160０0项共计(3)1500减:公司已付银行未付的款（7）8０0项共计(4)8８500调理后余额(8）８8５006１Ｚ.２资料：华天公司2008年12月银行存款日志账与银行对账单在２8日此后的资料以下（假设两方在28日从前的记录均正确，而2８日此后银行对账单的记录无误）：（1）华天公司银行存款日志账的账面记录：日期纲领金额２9日开出转账支票＃0２4１,用以付购料款６80030日收到购货方转账支票#０８60,存入银行６500３0日员工张某预借差旅费,以现金支票＃０05２支付5０00３1日开出转账支票#０242,以支付审计开销1000031日收到销货方转账支票#0０9８3300银行存款日志账账面余额198５00（2）银行对账单的记录:日期纲领金额30日转账支票#０24１８６０03１日存入转账支票#08606５０031日1年期银行贷款到账20０0003１日扣除当月银行手续费300银行对账单余额408100要求:华天公司在改正错账后编制了以下银行存款余额调理表，请达成表中相关项目的填列。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年12月31日单位:元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1)196７００银行对账单余额（5)70８10０加:银行已收公司未收的款(2)20０000加:公司已收银行未收的款（６)33０0项共计项共计减：银行已付公司未付的（3）300减:公司已付银行未付的款(7)１5０00款项共计项共计调理后余额（4）３96400调理后余额（8)3964006２Ｚ．2资料:华天公司200８年8月银行存款日志账与银行对账单在28日此后的资料如下（假设两方在28日从前的记录均正确，而２８日此后银行对账单的记录无误):（1）华天公司银行存款日志账的账面记录：日期纲领金额２９日员工张某预借差旅费，以现金支票＃０82支付3０00３０日开出转账支票#350,用以付购料款560031日收到销货方转账支票＃９１６,存入银行９20031日开出转账支票#3５1,以支付广告开销1000０银行存款日志账账面余额1３86０0(2)银行对账单的记录：日期纲领金额30日现金支票#０8２３０00３1日转账支票#350650031日托收的异地货款到账８80031日扣除当月银行手续费300银行对账单余额147000要求:华天公司在改正错账后编制了以下银行存款余额调理表,请达成表中相关项目的填列。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年8月３1日单位:元项目公司银行存款日志账余额加：银行已收公司未收的款项共计减:银行已付公司未付的款项共计

金额项目金额(1)13770０银行对账单余额(5)14７0０0(２)8８０0加:公司已收银行未收的款（6)９200项共计(3)３00减:公司已付银行未付的款（7)１00０0项共计调理后余额(4）146２00调理后余额（8)1４62006３Ｚ．2华天公司２00８年1０月最后三天的银行存款日志账和银行对账单的相关记录以下：（1）华天公司银行存款日志账的记录（假设公司记录无误）日期摘要金额10月２9日因销售商品收到98#转账支票一张2５0００1０月29日开出78#现金支票一张80010月3０日收到A公司交来的３55#转账支票一张480010月30日开出１０5＃转账支票以支付货款1１7001０月31日开出106#转账支票支付明年报刊定阅费700月尾余额1478００（2）银行对账单的记录（假设银行记录无误）日期摘要金额１0月2９日支付７8#现金支票8001０月３0日收到9８＃转账支票2５00010月30日收到托收的货款３50０010月３0日支付1０５＃转账支票１１70０1０月３1日结转银行结算手续费10０月尾余额17８６00要求：代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司２0０8年10月３1日元项目金额项目公司银行存款日志账余额(１)147800银行对账单余额加:银行已收公司未收的款(２）3５000加：公司已收银行未收的款项共计项共计减：银行已付公司未付的（３）100减：公司已付银行未付的款款项共计项共计调理后余额（４）１827０调理后余额０

单位:金额5）1786０0(６)4８０0７0０(８)18270０6４Ｚ．2华天公司2００8年1２月最后三天的银行存款日志账和银行对账单的相关记录以下:（1)华天公司银行存款日志账的记录日期摘要金额１2月29日因销售商品收到９8＃转账支票一张1500０12月29日开出78#现金支票一张100０1２月30日收到A公司交来的３5５#转账支票一张3８00１2月30日开出１05#转账支票以支付货款１7１0012月３１日开出１0６#转账支票支付明年报刊定阅费500月末余额1４7800(2）银行对账单的记录（假设银行记录无误）日期摘要金额12月29日支付７8#现金支票１０0012月30日收到９8#转账支票15０0012月30日收到托收的货款2５00012月３0日支付105#转账支票１170012月3１日结转银行结算手续费100月尾余额1７4800要求:代华天公司达成以下错账改正后的银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2００8年12月31日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（１）1５3２00银行对账单余额（5）1７4８00加:银行已收公司未收的款（２）２5000加：公司已收银行未收的款（６）３80０项共计项共计减：银行已付公司未付的(3)１00减：公司已付银行未付的款（7）500款项共计项共计调理后余额(4)1７８10０调理后余额(8）17８100６5Ｚ.２华天公司200８年１0月最后有三天的银行日志账和银行对账的相关记录以下:（1）华天公司银行存款日志账的记录日期摘要金额10月29日因销售商品收到76#转账支票一张７60０１0月２９日开出45＃现金支票一张3５00１0月30日收到甲公司交来的112#转账支票一张38０010月30日开出10５#转账支票以支付货款117010月3１日开出１0６＃转账支票支付明年报刊定阅费１0００月尾余额

６6５00(2)银行对账单的记录（假设银行记录无误

)日期

摘

要金额１0月29日支付４５＃现金支票350010月30日收到76#转账支票7６0010月3０日收到托收的货款2５0０010月３0日支付10５#转账支票1１70010月31日结转银行结算手续费3２0月尾余额7７8５０要求:代华天公司达成以下错账改正后的银行存款余额调理表的编制.银行存款余额调理表编制单位:华天公司200８年10月3１日单位:元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额(1)55９7０银行对账单余额(5)77８５0加：银行已收公司未收的（2)25000加:公司已收银行未收的款（6)３８０0款项共计项共计减：银行已付公司未付的（3)３20减:公司已付银行未付的款(７）1000款项共计项共计调理后余额(4)80６50调理后余额（８）806５0６6Z.2资料:华天公司20０8年10月31日银行对账单的存款余额为79００0元，1０月尾公司与银行来往的其他资料以下:①10月3０日收到购货方转账支票一张,金额为15800元,已经送存银行,但银行还没有入账.②本公司当月的水电开销425元银行已代为支付，但公司未接到通知而还没有入账。③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,还有335０元未兑现。④本公司送存银行的某客户转账支票8200元，因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。⑤公司拜托银行代收的款项１0０00元,银行已转入本公司的存款户，但本公司还没有收到通知入账。假设公司与银行的存款余额调整后查对吻合.要求：请代为华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年10月３1日单位:元项目公司银行存款日志账余额加:银行已收公司未收的款项共计

金额(1)９0075（2）１0000

项目银行对账单余额加:公司已收银行未收的款项共计

金额(5)7９00０（6)24０00减：银行已付公司未付的（3）425减:公司已付银行未付的款(7）33５0款项共计项共计调理后余额(4）99650调理后余额（8）9965０６７Ｚ.２资料：华天公司200８年9月３0日银行存款日志账余额为985０0元，9月尾公司与银行来往的其他资料以下：①9月30日收到购货方转账支票一张，金额为1２600元，已经送存银行,但银行还没有入账.②本公司当月的水电开销800元银行已代为支付,但公司未接到通知而还没有入账。③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,还有４50０元未兑现。④本公司送存银行的某客户转账支票35０00元，因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。⑤公司拜托银行代收的款项22000元,银行已转入本公司的存款户,但本公司还没有收到通知入账.假设公司与银行的存款余额调整后查对吻合。要求：请代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位：华天公司2０08年9月3１日位：元项目金额项目公司银行存款日志账余额（１)98500银行对账单余额加:银行已收公司未收的款（2）２２000加:公司已收银行未收的款项共计项共计减：银行已付公司未付的(3）８０0减：公司已付银行未付的款款项共计项共计调理后余额(4)11９700调理后余额

单金额(5)76600(6）4７６０0(7)4５00（８)1197０0６８Ｚ．2资料:华天公司2008年９月３0日银行日志账余额为５４00０元,与收到的银行对账单的存款余额不符.经查对，公司与银行均无记账错误,可是发现有以下未达账款，资料以下：9月28日,华天公司开出一张金额为3５00元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方还没有持该支票到银行兑现。②９月２9日,华天公司送存银行的某客户转账支票2１00元,因对方存款不足而被退要求票,而公司未接到通知。9月３０日，华天公司当月的水电开销750元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而还没有入账。④９月30日，银行计算对付给华天公司的存款利息１20元,银行已入账,而公司还没有收到收款通知.⑤９月30日,华天公司拜托银行代收的款项14００0元，银行已转入公司的存款户，但公司还没有收到通知入账.⑥９月30日，华天公司收到购货方转账支票一张，金额为60０0元,已经送存银行,但银行还没有入账.假设华天公司与银行的存款余额调整后查对吻合.要求:请代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位：华天公司２0０8年9月3０日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1）5４000银行对账单余额(5）62770加:银行已收公司未收的款（2)1４１2０加：公司已收银行未收的款(6)８100项共计项共计减：银行已付公司未付的(3）７50减：公司已付银行未付的款（7)3５00款项共计项共计调理后余额（4)67370调理后余额(８)673７０69Z.2资料：华天公司20０8年6月３0日收到的银行对账单的存款余额为6７00０元，与银行存款日志账余额不符。经查对，公司与银行均无记账错误，可是发现有以下未达账款,资料以下:①6月２８日,华天公司开出一张金额为１5800元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方还没有持该支票到银行兑现．②６月29日，华天公司送存的银行的某客户转账支票４2０0元，因对方存款不足而被退票,而公司还没有持该支票到银行兑现．６月3０日,华天公司当月的水电开销１30０元银行已代为支付，但公司接到付款通知而还没有入账。④6月3０日,银行计算对付给华天公司的存款利息360元,银行已入账，而公司还没有收到收款通知。⑤６月3０日,华天公司拜托银行代收的款项1１0０0元,银行已转入公司的存款户,但公司还没有收到通知入账。⑥6月30日,华天公司收到购货方转账支票一张,金额为７900元，已经送存银行，但银行还没有入账。假设华天公司与银行的存款余额调整后查对吻合。要求:请代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位：华天公司２008年６月３０日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额(1)53２4０银行对账单余额(5)6７000加：银行已收公司未收的(2）１1３60加：公司已收银行未收的款(６）121００款项共计项共计减:银行已付公司未付的款(3)1300减：公司已付银行未付的款(7）15800项共计项共计调理后余额（4)６330０调理后余额(8）６3300７1Ｚ.２资料:1、华天公司２008年11月20日至月尾的银行存款日志账所记录的经济业务以下:(1)2０日,开出支票#0５0计11700元,用以支付购料款。(2）21日,收到A公司开来的销货款转账支票351０0元.(３)23日，开出支票#0５1计３400元,支付购料的运杂费.(4）26日，开出支票#052计１0０0元，用以支付下半年的报刊杂志费。（5）2９日，收到D公司开来的销货款现金支票5850元。（6)3０日，银行存款日志账的账面余额为92800元．２、银行对账单所列华天公司1１月20日至月尾的经济业务以下:(1）22日,收到销售款转账支票3５100元。（2）23日，收到华天公司开出的支票#０50,金额为1１７00元.(3）25日，收到华天公司开出的支票＃0５1,金额为34０0元。(4）26日，银行为华天公司代付本月电话费12８0元。（5)29日，为华天公司代收外处购货方汇来的货款6800元。(6)3０日，结算银行借钱利息650元。（7）30日,银行对账单的存款余额数为9２820元.要求:依据上述资料,代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年11月3０日单位:元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1）9２800银行对账单余额（5)９28２0加:银行已收公司未收的款(2)6８00加:公司已收银行未收的款（6)5８50项共计项共计减:银行已付公司未付的款（3)193０减：公司已付银行未付的款(7)100０项共计项共计调理后余额(4)97６70调理后余额(8)9767０7２Z．2华天公司2008年１1月30日银行存款日志账为１28600元,银行对账单的存款余额为1414２0元,经过两方逐笔查对后，发现存在以下未达账项:（1）公司因采买资料开出转账支票一张，金额为１１７00元,公司已入账,但持票人还没有到银行办理转账手续。（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张,金额为９3６０元,将支票送存银行后公司做收入入账,可是银行还没有办理入账手续。3）公司拜托银行代收外处销货款1４04０元，银行已收款入账,但公司还没有收到收款通知。（4）银行代为支付本月水电费3５60元,已入账,可是公司还没有收到付款通知.要求：依据上述资料,达成以下“银行存款余额调理表”的编制。银行存款余额调理表编制单位:华天公司2008年11月30日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额(1)12860０银行对账单余额(5)１41420加:银行已收公司未收的款(2)14０４0加：公司已收银行未收的款（6）936０项共计项共计减：银行已付公司未付的（３)3５60减:公司已付银行未付的款（7)1170０款项共计项共计调理后余额(４)139080调理后余额（8）1３9080７4Ｚ．２资料:华天公司2０08年10月银行存款日志账与银行对账单在２8日此后的资料以下(假设２8日从前的记录为正确）：(1）华天公司银行存款日志账的账面记录：日期纲要金额29日存入购货转账支票＃07114６5030日开出转账支票#042，支付购料款78５030日开出转账支票#353,支付运输费2１００31日存入购货方转账支票#1７05800银行存款日志账期末余额5895０（2)银行对账单的记录:日期纲领金额３0日存入转账支票#０７１1465030日转账支票#042７8503１日代付借钱利息42０31日回收托收的货款10000银行存款对账单余额64830要求：请代华天公司达成以下银行存款余额调理表的编制。银行存款余额调理表编制单位：华天公司２008年10月31日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1)58９５0银行对账单余额(5）64８3０加:银行已收公司未收的款（2)１０００0加：公司已收银行未收的款(６）58０0项共计项共计减:银行已付公司未付的款（3)42０减:公司已付银行未付的款(7）２１00项共计项共计调理后余额(4)６8530调理后余额（８)６8５3０７5Z.２资料:华天公司２008年10月银行存款日志账与银行对账单在2８日此后的资料以下（假设两方在２8日从前的记录均正确，而２8日此后银行对账单的记录无误）:华天公司银行存款日志账的账面记录：日期纲领金额29日开出转账支票#0176，用以付购料款11７0030日收到购货方转账支票＃016０,存入银行8９0030日员工张某预借差旅费，以现金支票＃07８支付500０31日开出转账支票#０1７７,以支付审计开销50000３1日收到销货方转账支票#010517650银行存款日志账账面余额８67０0（2）银行对账单的记录:日期纲领金额3０日转账支票＃0176117０031日存入转账支票＃0１609８003１日１年期银行贷款到账15000031日扣除当月银行手续费4５０银行对账单余额27４5０0要求:华天公司在改正错账后编制了以下银行存款余额调理表，请达成表中相关项目的填列.银行存款余额调理表编制单位：华天公司2008年1０月31日单位：元项目公司银行存款日志账余额加:银行已收公司未收的款项共计减:银行已付公司未付的款项共计

金额项目金额(1)876０0银行对账单余额(５)274５０0(2）1500００加：公司已收银行未收的款(6)１7650项共计(3)4５0减：公司已付银行未付的款(7)55000项共计调理后余额（4）237150调理后余额(8）23７１5０76Ｚ．2资料：华天公司2008年11月银行存款日志账与银行对账单在２8日此后的资料以下（假设两方在28日从前的记录正确,而28日此后银行对账单的记录无误）:(1)华天公司银行存款日志账的账面记录:日期纲领金额２９日员工张某预借差旅费,以现金支票＃07５支付460030日开出转账支票#1３6,用以付购料款６５00３0日收到销货方转账支票#０９8,存入银行1７８０030日开出转账支票#0137,以支付广告开销20000银行存款日志账账面余额１43800(2）银行对账单的记录:日期纲领金额30日现金支票#0754６０0３０日转账支票#１36５６00３０日托收的异地货款到账108003０日扣除当月银行手续费3０0银行对账单余额1５7４０0要求:华天公司改正错账后编制了以下银行存款余额调理表，请达成表中相关项目的填列.银行存款余额调理表编制单位:华天公司２008年１１月30日单位：元项目金额项目金额公司银行存款日志账余额（1）1４4700银行对账单余额（5)１５74０0加:银行已收公司未收的款（2)10800加:公司已收银行未收的款(6)17800项共计项共计减:银行已付公司未付的款(3）30０减:公司已付银行未付的款(7)20００0项共计项共计调理后余额（4)15５200调理后余额(8)155200７8Z．２华天公司2008年10月最后三天的银行存款日志账和银行对账单的相关记录以下:（1)华天公司银行存款日志账的记录日期摘要金额10月２9日因销售商品收到11５#转账支票一张2３4001０月29日开出4５#现金支票一张,支付本季度房租１5300１０月30日收到甲公司交来的98#转账支票一张８00010月30日开出75#转账支票以支付货款117０01０月31日开出76＃转账支票支付明年报刊定阅费880月末余额1123５０（2)银行对账单的记录（假设银行记录无误)日期摘要金额１０月2