一月上旬《证券从业资格》考试冲刺测试卷

一月上旬《证券从业资格》考试冲刺测试卷一、单项选择题（共80题，每题2分）。1、下列有关有限责任公司股东出资责任的说法，正确的是（）。A、公司成立后发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价值显著低于公司章程所定价额的，股东补足其差额，其他股东无需承担连带责任B、公司注册资本为在公司登记机关登记的全体股东实缴的出资额C、股东不按照规定缴纳出资的，向公司足额缴纳出资额后,无需承担其他责任D、股东以非货币财产出资的，该非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或低估作价【参考答案】：D【解析】有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。故A项说法错误。有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。故B项说法错误。股东不按规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。故C项说法错误。2、小额报价与对话报价基本相同，只是比对话报价少了（）。I.债券待偿期II.债券净价金额III.对手方IV.对手方交易员A、I、II、III、IVB、I、IIC、III、IVD、II、III【参考答案】：C【解析】小额报价与对话报价基本相同，只是比对话报价少了对手方和对手方交易员两项。3、证券公司、证券投资咨询机构应当对证券投资顾问（）、客户回访、投诉处理等环节实行留痕管理。Ⅰ．业务推广Ⅱ．协议签订Ⅲ．服务提供Ⅳ．注册登记A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅲ.ⅣD、Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】根据《证券投资顾问业务暂行规定》第28条的规定，证券公司、证券投资咨询机构应当对证券投资顾问业务推广、协议签订、服务提供、客户回访、投诉处理等环节实行留痕管理。向客户提供投资建议的时间、内容、方式和依据等信息，应当以书面或者电子文件形式予以记录留存。证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于5年。4、根据证券法规定，凡公司有下列情形之一的，证券交易所决定暂停其公司债券上市交易（）。I.公司有重大违法行为II.公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件III.发行的债券不按照核准的用途使用的IV.公司最近5年连续亏损A、I、II、III、IVB、I、II、IIIC、II、IIID、I、III、IV【参考答案】：B【解析】公司最近2年连续亏损，证券交易所就可以决定暂停债券上市交易。5、一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是（）。A、普通债券、普通股票、国债B、国债、普通债券、普通股票C、普通股票、国债、普通债券D、普通股票、普通债券、国债【参考答案】：B【解析】一般而言，高风险总是伴随着高收益。国债的风险最小，其收益也最低：股票风险最大．收益最高。6、公司、企业违规披露重要信息，严重损害股东或者其他人利益的，应承担的刑事责任有（）。Ⅰ．对其直接负责的主管人员，处3年以下有期徒刑Ⅱ．对其直接责任人员，处5年以下有期徒刑Ⅲ．对其直接负责的主管人员。单处2万元以上20万元以下罚金Ⅳ．对其直接责任人员，并处1万元以上10万元以下罚金A、Ⅰ.ⅢB、Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.ⅡD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】根据《刑法》第161条的规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和礼会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告．或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的．对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员．处3年以下有期徒刑或者拘役．并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。7、以下不属于基金年度报告披露的持有人信息主要是（）。A、上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例B、机构投资者持有的基金份额及占总份额的比例C、持有人户数、户均持有基金份额D、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例【参考答案】：A【解析】基金年度报告披露的基金持有人信息主要有：(1)上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例；(2)持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例；(3)持有人户数、户均持有基金份额。故A选项错误。8、证券业协会的权力机构是（）。A、董事会B、股东大会C、会员大会D、主席会议【参考答案】：C【解析】证券业协会的权力机构是会员大会。9、国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起（）个月内，根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不批准的决定。A、3B、6C、9D、12【参考答案】：B【解析】国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起6个月内，根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不批准的决定。10、根据我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以（）确定股票发行价格。A、累计询价B、询价方式C、上网竞价方式D、协商定价方式【参考答案】：B【解析】首次公开发行股票以询价方式确定股票发行价格。11、发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是，最近一期期末无形资产占净资产的比例不高于（）。A、0.2B、0.06C、0.3D、0.05【参考答案】：A【解析】发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是，最近一期期末无形资产占净资产的比例不高于20%。12、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（）人。A、5B、7C、10D、15【参考答案】：A【解析】证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于5人。13、非公开募集基金募集完毕，（）应当向基金行业协会备案。A、基金经理B、基金管理人C、基金托管人D、基金份额持有人【参考答案】：B【解析】非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。14、按照选择权的性质划分，金融期权可以分为（）。A、看涨期权和看跌期权B、欧式期权、美式期权、修正的美式期权C、股权类期权、利率期权、货币期权D、金融期货合约期权、互换期权【参考答案】：A【解析】根据不同的分类标准，可以将金融期权划分为很多类别。其中，A项是按照选择权的性质划分。B项是按照合约所规定的履约时间的不同划分。C、D项是按照金融期权基础资产性质的不同划分。15、金融市场可以按照（）分为发行市场和流通市场。A、金融市场的重要性B、金融产品的期限C、金融产品交易的交割方式D、金融工具发行和流通特征【参考答案】：D【解析】按金融工具发行和流通特征分类，分为发行市场和流通市场。16、下列事项中，属于内幕信息的有（）。I.公司的经营方针和经营范围的重大变化II.公司涉及的重大诉讼III.公司营业用主要资产的报废一次超过该资产的20%IV.公司债务担保的重大变更A、I、IIIB、I、II、III、IVC、I、II、IVD、II、III、IV【参考答案】：C【解析】下列信息皆属内幕信息：①可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件。②公司分配股利或者增资的计划。③公司股权结构的重大变化。④公司债务担保的重大变更。⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%。⑥公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任。⑦上市公司收购的有关方案。⑧国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。17、基金招募说明书说明了基金的（）。Ⅰ.投资目标Ⅱ.销售渠道Ⅲ.申购和赎回方式Ⅳ.收益分配方式A、Ⅰ.ⅡB、Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】基金招募说明书在初次发行后称为公开说明书。该说明书旨在充分披露可能对投资人做出投资判断产生重大影响的一切信息。包括管理人情况、托管人情况、基金销售渠道、申购和赎回的方式及价格、费用种类及比率、基金的投资目标、基金的会计核算原则、收益分配方式等。18、关于我国储蓄国债（电子式）的特点，下列说法错误的有（）。I.针对机构投资者，不向个人投资者发行II.收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税III.采用实名制，不可流通转让IV.付息方式较为单一A、I、IVB、I、II、IIIC、I、IID、III、IV【参考答案】：A【解析】储蓄国债（电子式）是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。储蓄国债（电子式）的特点主要有：①针对个人投资者，不向机构投资者发行；②采用实名制，不可流通转让；③采用电子方式记录债权；④收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税；⑤鼓励持有到期；⑥手续简化；⑦付息方式较为多样。19、单位或者个人认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的（），应当事先告知证券公司。A、0.05B、0.01C、0.03D、0.1【参考答案】：A【解析】《证券公司监督管理条例》第十四条规定，任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：（1）认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%。（2）以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。未经证券监督管理机构批准，任何单位或者个人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权。20、关于风险，下列说法正确的有（）。Ⅰ.风险是指对投资者预期收益的背离Ⅱ.证券投资的风险就是证券收益的不确定性Ⅲ.系统性风险是可以通过投资组合来避免的Ⅳ.非系统风险是可以通过投资组合来避免的A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅰ.ⅢD、Ⅰ.Ⅳ【参考答案】：B【解析】Ⅲ项，系统性风险又称不可分散风险，不能通过构建投资组合而避免。21、下列关于股份有限公司设立的说法中，正确的有（）。Ⅰ．股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额Ⅱ．法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定Ⅲ．设立股份有限公司，股东的人数应当在2人以上200以下Ⅳ．在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】根据《公司法》第80条的规定，股份有限公司采取发起设立方式设立的．注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份。股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。22、从业人员取得执业证书后，发生下列（）情形的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。A、辞职B、与原聘用机构解除劳动合同C、不为原聘用机构所聘用D、变更聘用机构【参考答案】：D【解析】根据《证券业从业人员资格管理办法》第14条的规定，从业人员取得执业证书后，辞职或者不为原聘用机构所聘用的，或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的，原聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。23、下列属于2006年以来我国资产证券化业务特点的有（）。Ⅰ．发行规模大幅增长Ⅱ．机构投资者范围增加Ⅲ．二级市场交易活跃Ⅳ．发起主体减少A、ⅠⅡB、Ⅲ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】2006年以来，我同资产证券化业务表现出下列特点：①发行规模大幅增长．种类增多，发起主体增加；②机构投资者范嗣增加；③二级市场交易尚不活跃。24、自股东会会议决议通过之日起60日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起（）日内向人民法院提起诉讼。A、30.0B、45.0C、60.0D、90.0【参考答案】：D【解析】自股东会会议决议通过之日起60日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起90日内向人民法院提起诉讼。25、中国证监会可聘请具有从事证券业务资格的（）对证券公司从事证券自营业务情况进行稽核。Ⅰ．会计师事务所Ⅱ．人民检察院Ⅲ．人民法院Ⅳ．审计事务所A、Ⅰ.ⅣB、Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.ⅡD、Ⅱ.Ⅲ【参考答案】：A【解析】中国证监会可聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所、审计事务所等号业性中介机构．对证券公司从事证券自营业务情况进行稽核。证券公司对会计师事务所、审计事务所等专业性中介机构的稽核，应视同为中罔证监会的检查并予以配合。26、证券投资基金存在的风险主要有（）。Ⅰ．市场风险Ⅱ．管理能力风险Ⅲ．技术风险Ⅳ．巨额赎回风险A、Ⅰ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】略27、董事会的每届任期可以是（）。Ⅰ．1年Ⅱ．2年Ⅲ．3年Ⅳ．4年A、Ⅰ.ⅢB、Ⅰ.ⅡC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：C【解析】根据《公司法》第45条的规定，董事任期由公司章程规定．但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。28、关于证券公司在经营过程中调整业务范围，下列说法错误的是（）。A、国务院证券监督管理机构可以根据证券公司财务状况对其业务范围进行调整B、国务院证券监督管理机构不可以根据证券公司专业人员数量对其业务范围进行调整C、国务院证券监督管理机构可以根据证券公司合规程度对其业务范围进行调整D、国务院证券监督管理机构可以根据证券公司高级管理人员业务管理能力对其业务范围进行调整【参考答案】：B【解析】国务院证券监督管理机构可以根据证券公司专业人员数量对其业务范围进行调整29、关于中国证券业协会的叙述正确的是（）。I.中国证券业协会是证券行业自律性组织，具有独立法人地位II.中国证券业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会III.中国证券业协会采取会员制的组织形式IV.中国证券业协会的自律管理体现在保护行业共同利益、促进行业共同发展方面A、I、II、III、IVB、I、IIC、II、III、IVD、I、II、III【参考答案】：A【解析】上述关于中国证券业协会的叙述都是正确的。30、关于我国期货持仓限额制度的说法，正确的是（）。A、同一客户在不同交易所的持仓限额应保持一致B、同一会员在不同交易所的持仓限额应保持一致C、同一交易所的期货品种的持仓限额应保持一致D、交易所可以根据不同期货品种的具体情况，分别确定每一品种的限仓数额【参考答案】：D【解析】我国期货交易所对持仓限额制度一般有如下规定：①交易所可以根据不同期货品种的具体情况，分别确定每一品种的限仓数额；②釆用限制会员持仓和限制客户持仓相结合的办法，控制市场风险；③套期保值交易头寸实行审批制，其持仓不受限制；④同一客户在不同期货公司会员处开仓交易，其在某一合约的持仓合约不得超出该客户的持仓限额；⑤会员、客户持仓达到或者超过持仓限额的，不得同方向开仓交易。31、证券公司及证券营业部应当建立客户投诉书面或者电子档案，档案保存时间不得少于（）年。A、1B、3C、5D、10【参考答案】：B【解析】证券公司及证券营业部应当建立客户投诉书面或者电子档案，保存时间不少于3年。每年4月底前，证券公司和证券营业部应当汇总上一年度证券经纪业务投诉及处理情况，分别报证券公司住所地及证券营业部所在地证监局备案。32、（）被视为无风险证券，相对应的证券收益率被称为无风险利率的证券。A、地方政府债券B、金融债券C、企业债券D、中央政府债券【参考答案】：D【解析】由于中央政府拥有税收、货币发行等特权，通常情况下，中央政府债券不存在违约风险，因此。这一类证券被视为无风险证券．相对应的证券收益率被称为无风险利率．是金融市场上最重要的价格指标。33、我国从1994年开始发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过（）面向社会发行。I.银行储蓄网点II.财政部门国债服务部III.证券公司营业部IV.邮政储蓄网点A、I、II、III、IVB、I、II、IIIC、I、IID、III、IV【参考答案】：C【解析】我国1994年开始发行凭证式国债。我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以凭证式国债收款凭证记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。34、国有以及国有控股企业违反《期货交易管理条例》和国务院国有资产监督管理机构以及其他有关部门关于企业以国有资产进入期货市场的有关规定进行期货交易，或者单位、个人违规使用信贷资金、财政资金进行期货交易的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得或者违法所得不足10万元的，并处（）的罚款。A、10万元以上50万元以下B、1万元以上10万元以下C、20万元以上100万元以下D、3万元以上30万元以下【参考答案】：A【解析】《期货交易管理条例》第七十三条规定，国有以及国有控股企业违反本条例和国务院国有资产监督管理机构以及其他有关部门关于企业以国有资产进入期货市场的有关规定进行期货交易，或者单位、个人违规使用信贷资金、财政资金进行期货交易的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予降级直至开除的纪律处分。35、回购交易通常情况下只有（），是一种超短期的金融工具。A、6小时B、12小时C、18小时D、24小时【参考答案】：D【解析】回购交易长的有几个月，但通常情况下只有24小时，是一种超短期的金融工具。36、（）依照规定履行证券公司融资融券业务监管、自律或者监测分析职责，可以要求证券公司提供与融资融券业务有关的信息、资料。I.证监会及其派出机构II.证券登记结算机构III.证券交易所IV.中国证券业协会A、I、III、IVB、I、II、III、IVC、I、II、IIID、I、II、IV【参考答案】：B【解析】证监会及其派出机构、中国证券业协会、证券交易所、证券登记结算机构、证券金融公司依照规定履行证券公司融资融券业务监管、自律或者监测分析职责，可以要求证券公司提供与融资融券业务有关的信息、资料。37、沪、深证券交易所推出的质押式国债回购交易品种不同的有（）天。Ⅰ．1Ⅱ．14Ⅲ．63Ⅳ．273A、Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.ⅢC、Ⅱ.ⅣD、Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】上海证券交易所新质押式国债回购分为1天、2天、3天、4天、7天、14天、28天、91天、182天9个回购品种。深圳证券交易所现有质押式国债回购品种有1天、2天、3天、4天、7天、14天、28天、63天、91天、182天、273天11个回购品种。63天、273天是上海证券交易所目前没有推出的回购品种。38、由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易活动时间的是（）。I.场内交易市场II.证券交易所市场III.集中交易市场IV.场外交易市场A、I、II、IVB、I、IVC、I、II、IIID、II、III、IV【参考答案】：C【解析】场内交易市场又称为证券交易所市场或集中交易市场。39、证券公司对其证券自营业务与其他业务不依法分开办理，混合操作的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以（）的罚款。A、3万元以上30万元以下B、5万元以上50万元以下C、3万元以上10万元以下D、3万元以上20万元以下【参考答案】：C【解析】根据《证券法》第220条的规定。证券公司对其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务、证券资产管理业务。不依法分开办理，混合操作的，责令改正，没收违法所得，并处以30万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以卜10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。40、下列说法错误的是（）A、依法发行的股票在限定的期限内不得买卖B、依法发行的公司债券在限定的期限内可以买卖C、非依法发行的证券，不得买卖D、证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券【参考答案】：B【解析】依法发行的股票、公司债券及其他证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内不得买卖。41、股权类期权包括（）。Ⅰ．单只股票期权Ⅱ．股票组合期权Ⅲ．股价指数期权Ⅳ．股票利率期权A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、ⅡⅢⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】与股权类期货类似，股权类期权也包括三种类型：单只股票期权、股票组合期权和股价指数期权。42、除另有规定外，股东以货币出资的金额不得低于有限责任公司注册资本的（）。A、0.2B、0.25C、0.3D、0.35【参考答案】：C【解析】除另有规定外，股东以货币出资的金额不得低于有限责任公司注册资本的30%。43、下列选项中，属于证券公司自营买卖业务决策的自主性特征的主要表现有（）。Ⅰ．交易行为的自主性Ⅱ．选择交易方式的自主性Ⅲ．选择交易品种、价格的自主性Ⅳ．交易时间的自主性A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：B【解析】证券公司自营买卖业务决策的自主性特征，主要表现有：①交易行为的自主性。证券公司自主决定是否买人或卖出某种证券；②选择交易方式的A主性。证券公司在买卖证券时，是通过交易所买卖还是通过其他场所买卖，由证券公司在法规范围内依一定的时问、条件自主决定；⑧选择交易品种、价格的自主性。证券公司在进行自营买卖时，可根据市场情况，自主决定买卖品种、价格。44、股东可以用来出资的包括（）。Ⅰ．货币Ⅱ．实物Ⅲ．知识产权Ⅳ．土地使用权A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】《公司法》第27条规定，股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。45、个人申请注册登记为财务顾问主办人的．应当符合的条件有（）。Ⅰ．具有证券从业资格Ⅱ．具备中国证监会规定的投资银行业务经历Ⅲ．未负有数额较大到期未清偿的债务Ⅳ．最近36个月无违反诚信的不良记录A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】个人申请注册登记为财务顾问主办人的，应当具有证券从业资格、取得执业资格证书，且符合下列条件：(1)具备中国证监会规定的投资银行业务经历；(2)参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格；(3)所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人；(4)未负有数额较大到期未清偿的债务；(5)最近24个月无违反诚信的不良记录；(6)最近24个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分；(7)最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚；(8)中国证监会规定的其他条件。46、下列关于要约收购的说法，不正确的是（）。A、收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日B、在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约C、收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购公司的所有股东D、采取要约收购方式的。在收购期限内可以卖出被收购公司的股票【参考答案】：D【解析】根据《证券法》第93条的规定，采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。47、沪深300指数成分股涵盖的行业包括（）。Ⅰ．原材料Ⅱ．金融Ⅲ．健康护理Ⅳ．公共事业A、Ⅰ.ⅡB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、ⅡⅢⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】沪深300指数成分股涵盖能源、原材料、工业、可选消费、主要消费、健康护理、金融、信息技术、电讯服务、公共事业等10个行业。各行业公司流通市值覆盖率相对均衡，使得该指数能够较好地对抗行业的周期性波动。48、下列选项中，属于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件有（）。Ⅰ．注册资本不低于人民币5000万元Ⅱ．具有完善的公司治理和内部控制制度Ⅲ．符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人Ⅳ．最近3年内无重大违法违规行为A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：B【解析】根据《证券发行七市保荐业务管理办法》第9条的规定，证券公司申请保荐机构资格．应当具备下列条件：①注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元；②具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；③保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持；④具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人．其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人；⑤符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人；⑥最近3年内未49、收购要约的期限为（）。A、30～45日B、30～60日C、30～75日D、60～90日【参考答案】：B【解析】B50、股票账面价值不等于股票市场价格的原因有（）。Ⅰ．会计价值通常反映的是历史成本．不等于公司资产的实际价格Ⅱ．会计价值是按某种规则计算的公允价值．不等于公司资产的实际价格Ⅲ．账面价值并不反映公司的未来发展前景Ⅳ．账面价值与公司未来的发展前景密切相关A、Ⅰ.ⅡB、Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：C【解析】通常情况下，股票账面价值并不等于股票的市场价格，主要原因有两点：一是会计价值通常反映的是历史成本或按某种规则计算的公允价值，并不等于公司资产的实际价格：二是账面价值并不反映公司的未来发展前景。51、除（）情形外，任何人不得动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金。Ⅰ．为客户进行融资融券交易的结算Ⅱ．收取客户应当归还的资金、证券Ⅲ．收取客户应当支付的利息、费用、税款Ⅳ．按照《证券公司融资融券业务管理办法》的有关规定以及与客户的约定处分担保物A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》第28条的规定，除下列情形外，任何人不得动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金：①为客户进行融资融券交易的结算；②收取客户应当归还的资金、证券；③收取客户应当支付的利息、费用、税款；④按照本办法的规定以及与客户的约定处分担保物；⑤收取客户应当支付的违约金；⑥客户提取还本付息、支付税费及违约金后的剩余证券和资金；⑦法律、行政法规和本办法规定的其他情形。52、证券承销制度的核心是（）。A、证券承销协议B、主承销协议C、必备性条款D、依法承销【参考答案】：A【解析】证券承销协议是证券承销制度的核心，是证券发行人与证券公司之间签署的旨在规范和调整证券承销关系以及承销行为的合同文件。53、下列有关期货的说法．错误的是（）。A、金融期货合约是标准化的B、期货交易可以在期货交易所内进行．也可以在场外交易C、大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结D、期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约【参考答案】：B【解析】期货交易应当在规定的场所进行，禁止场外交易。选项B说法错误。54、有限责任公司的董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）年。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：B【解析】有限责任公司的董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。55、下列法律法规中，涉及证券经纪业务的有（）。Ⅰ．《证券投资基金法》Ⅱ．《证券法》Ⅲ．《关于加强证券经纪业务管理的规定》Ⅳ．《证券公司监督管理条例》A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】略56、下列关于基金管理人的经理和其他高级管理人员的说法中，不正确的是（）。A、应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规B、不得担任基金托管人或者其他基金管理人的任何职务C、应具有基金从业资格和2年以上与其所任职务相关的工作经历D、不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动【参考答案】：C【解析】基金管理人的经理和其他高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有基金从业资格和3年以上与其所任职务相关的工作经历。基金管理人的董事、监事、经理和其他从业人员，不得担任基金托管人或者其他基金管理人的任何职务，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。57、按照公司资本结构和股东对公司债务承担责任的方式，公司可以划分为（）。A、有限责任公司、股份有限公司、无限公司和两合公司B、资合公司、人合公司和资合兼人合公司C、母公司和子公司/D、总公司和分公司【参考答案】：A【解析】按照公司资本结构和股东对公司债务承担责任的方式，可将公司划分为有限责任公司、股份有限公司、无限公司和两合公司。58、融资买入、融券卖出的申报数量应当为（）股(份)或其整数倍。A、10.0B、100.0C、500.0D、1000.0【参考答案】：B【解析】融资买人、融券卖出的申报数量应当为100股(份)或其整数倍。59、以下关于股票的说法，正确的有（）。Ⅰ．股票是一种虚拟资本，无价证券Ⅱ．股份有限公司的资本划分为股份，每一股份的金额相等Ⅲ．股票实质上代表了股东对股份公司的所有权Ⅳ．同种类的每一股份具有不同权利A、Ⅰ.ⅡB、Ⅱ.ⅢC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：B【解析】股票是一种有价证券．它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。股份有限公司的资本划分为股份，每一股份的金额相等。公司的股份采取股票的形式。股份的发行实行公平、公正的原则，同种类的每一股份具有同等权利。60、主承销商行使超额配售选择权时．应当在中国证监会制定报刊上披露的情况包括（）。Ⅰ．发行人本次发行股份总量Ⅱ．从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格Ⅲ．发行人本次筹资总金额Ⅳ．行使超额配售选择权而发行的新股数：如未行使，应当说明原因A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅱ.ⅣD、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】解析：在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露以下有关超额配售选择权的行使情况：因行使超额配售选择权而发行的新股数，如未行使．应当说明原因；从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格；发行人本次发行股份总量：发行人本次筹资总金额。61、自2008年7月1日起．对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（）个工作日内在网上公开股说明书(申报稿)。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B【解析】自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的5个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。62、金融期货与金融期权的区别有（）。Ⅰ．基础资产不同Ⅱ．履约保证不同Ⅲ．现金流转不同Ⅳ．盈亏特点不同A、Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.ⅡC、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【参考答案】：C【解析】金融期货与金融期权具有的不同点有：基础资产不同；交易者权利与义务的对称性不同；履约保证不同；现金流转不同；盈亏特点不同；套期保值的作用与效果不同。63、下列关于公开发行股票代销制度的说法，正确的有（）。Ⅰ．代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败Ⅱ．代销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案Ⅲ．代销发行失败，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人Ⅳ．代销、包销期限最长不得超过90日A、Ⅰ.ⅡB、Ⅰ.ⅣC、Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】选项Ⅰ、Ⅲ，根据《证券法》第35条的规定，股票发行采用代销方式。代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。选项Ⅱ，根据《证券法》第36条的规定。公开发行股票．代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案。选项Ⅳ．根据《证券法》第33条的规定．证券的代销、包销期限最长不得超过90日。64、下列关于融资融券交易的一般规则，说法正确的有（）。Ⅰ．客户融资买入证券后，可通过卖券还款或直接还款的方式向证券公司偿还融入资金Ⅱ．客户卖出信用证券账户内证券所得价款，须先偿还其融资欠款Ⅲ．客户信用证券账户不得买人或转入除担保物和交易所规定标的证券范同以外的证券，但可用于从事交易所债券回购交易Ⅳ．客户未能按规定交足担保物或者到期未偿还融资融券债务的．证券公司应当根据约定采取强制平仓措施A、Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅲ【参考答案】：B【解析】客户信用证券账户不得买入或转入除担保物和交易所规定标的证券范围以外的证券，也不得用于从事交易所债券回购交易。故选项Ⅲ错误。65、债券收益的三种表现形式有（）。Ⅰ．利息收人Ⅱ．资本损益Ⅲ．再投资收益Ⅳ．经营收入A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：A【解析】在实际经济活动中．债券收益可以表现为三种形式：①利息收入，即债权人在持有债券期间按约定的条件分期、分次取得利息或者到期一次取得利息；②资本损益，即债权人到期收回的本金与买人债券或中途卖出债券与买入债券之间的价差收入；③再投资收益。即投资债券所获现金流量再投资的利息收入，受市场收益率变化的影响。66、（）是指公司的全部股份或首期发行的股份由发起人自行认购而设立公司的方式。A、发起设立B、渐次设立C、复杂设立D、募集设立【参考答案】：A【解析】发起设立又称“同时设立”、“单纯设立”等，是指公司的全部股份或首期发行的股份由发起人自行认购而设立公司的方式。67、证券公司在与客户签订融资融券业务合同前，应向客户履行的告知义务有（）。Ⅰ．以口头形式向客户提示投资规模放大、对市场走势判断错误、因不能及时补交担保物而被强制平仓等可能导致的投资损失风险Ⅱ．指定专人向客户讲解融资融券业务规则、业务流程和合同条款Ⅲ．告知客户将信用账户出借给他人使用，可能带来法律诉讼风险，提示客户妥善保管信用账户卡、身份证件和交易密码Ⅳ．以书面形式向其提示投资规模放大、对市场走势判断错误、因不能及时补交担保物而被强制平仓等可能导致的投资损失风险A、Ⅰ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅢC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅱ.Ⅳ【参考答案】：C【解析】证券公司在与客户签订融资融券业务合同前．应以书面形式向其提示投资规模放大、对市场走势判断错误、因不能及时补交担保物而被强制平仓等可能导致的投资损失风险。故选项Ⅰ错误。68、证券交易内幕信息的知情人不包括（）。A、发行人的董事B、持有公司3%以上股份的股东C、公司的实际控制人D、保荐人【参考答案】：B【解析】《证券法》第74条规定，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；公司的实际控制人和持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。69、依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理的是（）。A、中国证监会B、中国人民银行C、中国保监会D、中国证券业协会【参考答案】：C【解析】中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。70、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。A、0.3B、0.5C、0.7D、0.9【参考答案】：C【解析】股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。71、以下关于企业发行中期票据说法正确的有（）。Ⅰ．在一定程度上平衡了企业直接债务融资、股权融资和信贷融资等主要渠道之间的关系Ⅱ．降低了间接融资比例Ⅲ．降低了银行体系的潜在风险Ⅳ．有利于资本市场协调、可持续发展A、Ⅰ.ⅡB、Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【参考答案】：D【解析】略72、按照《证券公司代销金融产品管理规定》的相关规定，证券公司应当与委托人签订书面代销合同。代销