工程结算管理规定

工程结算管理规定设计与工程管理中心在工程竣工验收后10天内通知成控中心准备办理结算，并督促施工单位为工程结算提供完整、规范的结算资料。工程竣工结算文件由施工单位按合同规定在工程竣工验收合格后30天内完成编制，并附上审核必需的完整资料(包括纸版和电子版)，一式两份报送设计与工程管理中心。若资料不全，设计与工程管理中心应于3日内书面通知施工单位补充。工程竣工结算资料必须涵盖工程施工合同、全部的补充协议、双方往来的有效函件、有效工程签证单等等全部内容。如因特殊原因，需要分批结算的，应经集团审批。设计与工程管理中心需对结算文件的合法性、完整性进行检查。完整的工程竣工结算文件应包括：结算审批表、工程结算书及附件。工程结算书内容包括：封面、编制说明、工程结算总价表、工程量直接费表、措施费及其他措施费表、独立费表、主材单价清单、工料机价差表（材料价差表需注明各种材料价的来源与时间）等。结算文件附件包括：工程施工合同及补充合同(含合同会签表)原件、内容包括合同附件、合同外审价清单（由发包人盖章确认的价格）。施工图预算及对应于施工图预算的施工图原件。现场有效的变更、签证单原件及其附件（必须包括:工程通知单审批表、工程通知单及工程变更施工通知书验收确认表、预算书、签证单，依据不完整不予计算且不得后补，后补资料无效）。经确认与原件一致的图纸会审纪录。竣工图原件、竣工验收说明书原件，相关资料包括工程竣工验收意见会签表、开工报告、施工组织方案、检测报告、隐蔽工程验收纪录、场地移交表等。涉及造价的会议纪录原件或经确认与原件相符的复印件。工程量计算书底稿原件(非铅笔填写，计算人签名并盖上资格章)。发包人提供有偿供料材料的通知单原件及材料的清单。扣款通知单原件。主要材料或施工项目价格资料原件（需附有材料中标或审价审批表，材料采购合同或施工分包合同等）。工程质量验收清单表（按合同约定要求，由项目工程人员提供）其它资料。设计与工程管理中心收集并检查结算文件后报送成控中心发起结算审核;设计与工程管理中心必须对施工单位提供的结算资料的真实性负责，确保施工单位申报资料与实际相符。对于会所、售楼部等高级装修工程及小区园建、绿化工程等图纸较难反映工程量的，由成控中心、设计与工程管理中心、施工单位三方现场测量共同确认工程量。合同签订时未能明确的单价、暂定单价及因设计修改造成合同中无适用的单价时，由承包人提出适当的单价（需附单价分析表），报成控中心进行审核，按照集团相关流程制度进行审批，审批确认后方可作为结算依据。成控中心收集工程竣工结算文件，对文件的完整性、合法性进行再次复核，如资料存在瑕疵的及时反馈设计与工程管理中心补充和替换相应资料；复核无误后，对结算进行审核，与实际不符或者资料不完整的，该结算不予审核。成控中心在收到完整、合法、真实的工程竣工结算文件后30天内完成结算一审审核，5000m2以上的工程则视工程大小另加工作日。结算中如出现争议事项，结算经办人对争议事项列出书面清单，报中心负责人处理。中心负责人在收到争议后2天内组织施工单位、二审负责人以及财务中心召开协调会（涉及材料定价争议的，材料定价责任人及负责人需参会），由成控中心、财务中心形成初步意见报总裁办审批。成控中心完成结算一审后，需报咨询公司进行二审。咨询公司在收到成控中心报送的完整结算资料后的第二天起10天内完成结算的二次审核工作，5000m2以上的工程则视工程大小另加工作日。咨询公司二审过程中如产生新增减事项需与施工单位对数确认的，成控中心将核减事项清单反馈集团公司，由咨询公司与施工单位协商、对数，并将协商对数结果报成控中心。咨询在结算二审结束后，将审核结果反馈成控中心。成控中心报财务中心，由财务中心进行三审。财务中心在收到报送的完整结算资料后的第二天起7天内完成结算的终审工作，同时将审核结果反馈成控中心。结算审批表批复后由成控中心下发至设计与工程管理中心。对于最终审定的结算金额，应在合同约定的期限内或结算程序完结后三日内，由设计与工程管理中心将最终审批后的工程竣工结算文件其中一份返回施工单位作为申请结算付款的依据。工程竣工结算付款由施工单位提交最终确认的结算文件资料按中期支付流程办理。财务中心在结算终审后对结算进行综合评估，包括结算是否超预算，三级结算部门所做的结算超预算分析是否真实到位，对应成本科目是否超目标成本，结算单方指标分析等；财务中心在评估过程中，如发现疑问，可随时调阅相关结算资料审查。评估完成后形成结算审