生产型企业财务管理流程图

.PAGE.生产型企业财务管理操作流程图原材料管理操作流程采购计划审批财务部财务部〔准备资金采购部门〔制定计划单,一式两份采购部门〔制定计划单,一式两份总工〔审批是否采购总工〔审批是否采购采购部门采购部门〔进行采购采购流程审批财务部财务部〔原件存档总经理〔审批总工〔审核比价、比较质量,确定供方总经理〔审批总工〔审核比价、比较质量,确定供方采购员〔比价、分析报告、样品检验单等采购员〔凭复印件订立合同采购员〔凭复印件订立合同3、入库流程仓库保管〔入库、登台帐采购员仓库保管〔入库、登台帐采购员〔留存财务部〔记帐仓库主管〔审核：程序、开一式五份入库单,登财务帐采购员办理入库〔发票、请验单、检验单质检部〔3天内出具检验单财务部〔记帐仓库主管〔审核：程序、开一式五份入库单,登财务帐采购员办理入库〔发票、请验单、检验单质检部〔3天内出具检验单仓库保管〔核对数量、出具一式两份请验单采购员申请付款〔发票、入库单不合格采购员申请付款〔发票、入库单不合格采购员〔退货财务部〔付款总工〔审批总工〔审批让步放行,降价使用采购员采购员〔退货财务部〔付款总工〔审批总工〔审批让步放行,降价使用采购员〔特采申请单出库流程仓库保管〔出库、登台帐仓库保管〔出库、登台帐财务部〔记帐仓库主管〔审核：一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐生产部经理〔审批财务部〔记帐仓库主管〔审核：一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐生产部经理〔审批领料部门主管〔审核领料人〔一式五份出库单领料部门〔留存领料部门〔留存仓库保管〔入库、登台帐仓库保管〔入库、登台帐产成品〔含组装件入库流程仓库主管〔审核：一式五份入库单程序,签字,登财务帐车间〔开具一式五份入库单仓库主管〔审核：一式五份入库单程序,签字,登财务帐车间〔开具一式五份入库单产成品〔含组装件质检部质检合格后财务部〔记帐财务部〔记帐车间车间〔留存仓库保管〔出库、登台帐仓库保管〔出库、登台帐财务部财务部〔记帐仓库主管〔审核一式五份发货清单程序,签字,登财务帐市场部负责人〔签字审批仓库主管〔审核一式五份发货清单程序,签字,登财务帐市场部负责人〔签字审批市场部〔一式五份发货清单,含仓转清单市场部〔留存市场部〔留存司机〔代放行条购货单位〔留存司机〔代放行条购货单位〔留存组装件生产调用出库流程仓库保管〔出库、登台帐仓库保管〔出库、登台帐财务部〔记帐仓库主管〔审核一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐生产部经理〔审批财务部〔记帐仓库主管〔审核一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐生产部经理〔审批领料部门主管〔审核领料人〔一式五份出库单领料部门领料部门〔留存组装件做为配件出库流程仓库主管〔审核程序、签字,核销、登财务帐,补差出库仓库保管〔登台帐、差量补足出库旧配件退回仓库主管〔审核程序、签字,核销、登财务帐,补差出库仓库保管〔登台帐、差量补足出库旧配件退回免收配件费免收配件费责任人付款〔无证明仓库主管〔审核程序、证明,核销、登财务帐,补差出库旧配件未退回责任人付款〔无证明仓库主管〔审核程序、证明,核销、登财务帐,补差出库旧配件未退回差量补足〔用户有证明差量补足〔用户有证明维修部〔年初一次领用一年存量,分管领导审批维修部〔一式五份清单仓库主管〔审核程序、证明,核销、登财务帐,补差出库财务部〔核实签章,开具收据已收取配件费仓库保管〔登台帐、差量补足出库维修部〔年初一次领用一年存量,分管领导审批维修部〔一式五份清单仓库主管〔审核程序、证明,核销、登财务帐,补差出库财务部〔核实签章,开具收据已收取配件费仓库保管〔登台帐、差量补足出库维修出库备用交购货单位财务部记帐维修部留存代放行条仓库保管〔登台帐、差量补足出库备用交购货单位财务部记帐维修部留存代放行条仓库保管〔登台帐、差量补足出库产成品退、换货及返修成品管理流程财务部财务部〔记帐仓库主管〔审核、红字出库单、记财务帐质检部〔检验报告仓库保管〔暂验收入库但不入帐,3天日通知检验总工仓库主管〔审核、红字出库单、记财务帐质检部〔检验报告仓库保管〔暂验收入库但不入帐,3天日通知检验总工〔审批市场部〔退货或返修审批表,一式五份退货仓库保管仓库保管〔留存、做台帐换货市场部市场部〔开具发货清单,含仓转清单三、办公用品[含低值耐用办公用品及易耗品〔包括招待用酒、烟、矿泉水等管理操作流程1、采购计划审批财务部财务部〔准备资金办公室〔汇总各部门需要,制定采购计划单办公室〔汇总各部门需要,制定采购计划单总经理〔审批是否采购总经理〔审批是否采购采购人员采购人员〔进行采购采购流程审批财务部财务部〔原件存档分管领导或总经理〔审批办公室主任〔审核比价、比较质量,确定供方采购员〔比价、分析报告、样品检验单等分管领导或总经理〔审批办公室主任〔审核比价、比较质量,确定供方采购员〔比价、分析报告、样品检验单等采购员〔凭复印件订立合同采购员〔凭复印件订立合同各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批办公室〔联系采购分管领导〔审批办公室〔联系采购分管领导〔审批部门经理〔审核部门人员〔请购单仓库保管〔入库、登台帐4、入库流程仓库保管〔入库、登台帐财务部〔付款财务部〔付款财务部财务部〔记帐仓库主管〔审核：程序、开一式五份入库单,登财务帐采购员办理入库〔发票仓库保管、采购员、使用部门〔验收、核对数量仓库主管〔审核：程序、开一式五份入库单,登财务帐采购员办理入库〔发票仓库保管、采购员、使用部门〔验收、核对数量合格总工〔审批办公室主任〔审核总工〔审批办公室主任〔审核采购员申请付款〔发票、入库单领用流程办公室人员〔发放财务部〔记帐办公室主任办公室人员〔发放财务部〔记帐办公室主任〔核实部门经理〔审核领用人〔领料单四、研发物料管理操作流程采购计划审批财务部财务部〔准备资金研发部门〔制定计划单,一式两份研发部门〔制定计划单,一式两份副总工〔审核是否采购副总工〔审核是否采购采购部门采购部门〔进行采购仓库保管〔入库、登台帐2、入库流程仓库保管〔入库、登台帐财务部财务部〔记帐仓库主管〔审核：程序、开一式五份入库单,登财务帐采购员办理入库〔发票仓库主管〔审核：程序、开一式五份入库单,登财务帐采购员办理入库〔发票仓库保管、采购员〔验收、核对数量合格财务部〔付款副总工〔审批财务部〔付款副总工〔审批采购员申请付款〔发票、入库单3、出库流程仓库保管〔出库、登台帐仓库保管〔出库、登台帐财务部〔记帐仓库主管〔审核：一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐副总工〔审批财务部〔记帐仓库主管〔审核：一式五份领单程序,库存、签字,登财务帐副总工〔审批领料部门主管〔审核领料人〔一式五份出库单领料部门〔留存、做帐领料部门〔留存、做帐五、日常费用报销流程总经理〔审批〔收据以及发票1万元以上经办人