某公司基于BSC的部门绩效指标分解

某公司基于的部门绩效指标分解一、（平衡计分卡）原理和整体战略地图财务在财务方面面我们向向展示什什么顾客我们在客户户眼里的的表现如如何内部流程为了股东和和顾客满满意，我我们要把把那些关关键业务务流程作作的更好好远景远景/战略学习与成长长为达到业绩绩指标我我们学习习掌握什什么财务角度销售增长保证利润提高资产运运营效率率降低成本顾客角度顾客满意品牌建设内部流程角角度新产品研发发提高质量基础管理企业文化建建设渠道建设学习与成长长角度员工培训人才队伍建建设绩效管理员工满意二、战略指指标解释释战略主题战略主题解解释具体目标保证利润完成公司产产品利润润目标降低成本通过采购成成本、管管理费用用、销售售费用的的持平和和改造，实实现公司司整体成成本的降降低提高资产运运营效率率加大资金管管理力度度，实现现资本的的保值和和增值销售增长1、产品销销售带来来的销售售增长；；2、回款款；3、呆坏坏账的控控制；44、大客客户的维维持顾客满意包括客户及及经销商商满意度度。1、建立立客户档档案管理理体系；；2、提高高客服质质量；33、及时时响应客客户需求求，处理理客户投投诉；44、客户户回访品牌建设完成品牌建建设规划划新产品开发发完成新产品品开发计计划提高质量持续推进和和实施质质量体系系，强化化质量管管理基础管理建立健全企企业制度度、流程程体系，建建立健全全人力资资源管理理体系渠道建设完成渠道建建设规划划，并根根据市场场调研结结果，不不断开拓拓渠道企业文化建建设规划并逐步步建立具具有公司司特色的的企业文文化员工培训1、完善培培训课程程体系，加加强培训训计分管管理；22、加强强员工技技能培养养人才队伍建建设1、建立晋晋升体系系及任职职资格体体系；22、加强强核心员员工管理理；3、销售售队伍的的招聘和和优化绩效管理建立并固化化考核模模式，完完善考核核体系，规规范考核核流程员工满意1、开展员员工满意意度调查查；2、对管管理弱项项提出改改进措施施，并保保证落实实和实施施三、各部门门战略指指标分配配角度部门行政部人力资源部部财务部部证券投资部部质量管理部部内审部生产保障部部研发中心产品中心国内销售中中心主题财务降低成本1提高资产运运营效率率11销售增长1顾客顾客满意1品牌建设11内部流程新产品开发发11提高质量111基础管理11111111111渠道建设1企业文化建建设11学习与成长长员工培训11111111111人才队伍建建设111绩效管理1员工满意1目标小计45422323557四、战略指指标的具具体化分分解战略主题关键绩效指指标关键成功因因素关键绩效指指标关键成功因因素关键绩效指指标保证利润利润率人人均利润润率增加销售收收入销售额来自客户的的销售收收入来自渠道线线的销售售收入来自大客户户的销售售收入来自行业线线的销售售收入来自产品的的销售收收入来自核心产产品的销销售收入入来自新产品品的销售售收入提高市场份份额来自老客户户的销售售收入来自新客户户的销售售收入提高资产运运营效率率加速资产利利用率库存周转率率应付账款周周转率应收账款周周转率总资产周转转率固定资产周周转率降低成本费用率控制和降低低人员成成本人员成本增增长率控制与降低低销售费费用销售费用率率控制与降低低物流成成本物流成本率率控制与降低低研发成成本项目研发费费用率研发费用增增长率与与毛利率率增长之之比控制与降低低维修服服务成本本维修服务费费用率加强预算管管理预算制定、调调整按时时开展和和完成率率实际费用与与预算的的差异加强应收账账款管理理应收账款逾逾期率应收账款回回款期逾期3年以以上应收收账款比比率坏账率增加客户价价值提高客户满满意度客户满意度度提高用户满满意度售后服务质质量满意意度产品质量满满意度产品到货的的及时性性售后服务回回访的及及时性对客户需求求响应的的及时性性降低投诉对产品质量量的投诉诉次数对服务质量量的投诉诉次数建立良好的的企业和和品牌形形象品牌认知度度提高市场活活动有效效性市场活动参参加的比比率市场活动效效果评估估行业信息收收集的及及时性行业信息收收集的完完整性市场调研的的质量著名品牌、专专利申报报国家、省、市市各类投投资申报报效果知识产权申申报的及及时性品牌申报成成功率提高内部运运营效率率新产品研发发新产品研发发新产品开发发数量新产品开发发周期专利数量研发目标达达成率提高技术创创新的效效率需求分析的的准确性性计划偏差率率产品上市周周期渠道建设经销商管理理体系的的执行效效果提高质量提高研发质质量产品重大缺缺陷数产品生命周周期研发质量的的投诉提高产品生生产质量量开箱不良率率产品生产质质量的投投诉加强质量管管理监管管力度质量体系的的完善性性质量检查的的效果质量检查的的及时性性分析报告的的有效性性基础管理制度、流程程的完善善性、执执行力度度制度的完善善性制度的推广广及时性性制度、流程程执行的的符合度度提高职能管管理水平平职能部门服服务满意意度档案管理的的及时性性、准确确性提高人力资资源工作作的有效效性人员规划开开展的及及时性实际人数与与定编人人数的差差异薪酬体系的的完善性性招聘平均天天数招聘成功率率各项工作的的及时性性各项工作的的准确性性提高财务工工作开展展的有效效性财务工作开开展的及及时性财务工作开开展的有有效性提高信息技技术服务务的有效效性软硬件系统统事故次次数软硬件系统统事故处处理的及及时性信息安全管管理的及及时性信息系统建建设完成成率固定资产管管理定期盘点的的及时性性、准确确性资产与账务务的符合合度加强各类档档案管理理档案存档的的及时性性档案的完善善性提高客户关关系管理理水平客户档案的的完备率率服务的规范范性提高项目管管理水平平项目按时达达成率项目质量合合格率项目预算达达成率内审工作的的质量内审报告的的质量内审计划按按时开展展的比率率内审报告的的及时性性提高供应链链管理水水平采购的及时时性采购质量检检验合格格率采购成本降降低的比比率库存控制的的合理性性供应商档案案完善性性库存盘点符符合率采购订单执执行率运输过程产产品损坏坏率企业文化建建设积极建设企企业文化化刊物发行的的及时性性各类公司活活动组织织的效果果提高员工技技能和满满意度员工培训管理人员的的管理技技能提升升培训课程体体系建立立课程体系建建立的完完成时间间内部讲师的的培养培训积分培训积分完完成率培训的组织织培训满意度度人才队伍建建设员工晋升体体系的建建立晋升制度的的制定晋升课程体体系的建建立晋升体系的的执行人才储备达达成率核心员工管管理核心员工访访谈开展展的及时时性核心员工访访谈报告告的及时时性核心员工离离职率绩效管理绩效体系的的建立完完善考核体系的的建立绩效考核的的推行考核完成比比率员工满意员工满意度度调查满意度调查查开展的的及时性性满意度调查查报告的的及时性性红色表示重重要或核核心指标标五、各部门门指标库库部门类别编号考核指标定义/公式式/说明明单位数据来源人力资源部部财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部2人工成本增增长率[(本年工工资福利利支出--上年工工资福利利支出))/上年年工资福福利支出出]×1000％％财务部3招聘费用预预算达成成率(实际发生生费用//计划费费用)××1000％％财务部4培训费用预预算达成成率(实际发生生费用//计划费费用)××1000％％财务部客户类5员工满意度度对员工进行行满意度度调查的的算术平平均值％人力资源部部内部流程6培训计划完完成率(实际培训训课时//计划培培训课时时)×1000％％人力资源部部7员工培训满满意率根据《满意意度调查查表》计计算％人力资源部部8招聘计划完完成率(实际招聘聘人数//计划招招聘人数数)×1000％％人力资源部部9空缺职位招招聘周期期所有岗位招招聘天数数/招聘聘岗位数数天人力资源部部10试用期员工工被动离离职率(试用期内内被动离离职人数数/试用用期员工工数)××1000％％人力资源部部11人员编制控控制率(实际人数数/计划划编制人人数)××1000％％人力资源部部12员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部一三核心员工离离职率(核心员工工离职人人数/员员工人数数)×1000％％人力资源部部14劳动合同签签定率(已签定劳劳动合同同人数//员工人人数)××1000％％人力资源部部一五人事工作办办理的差差错次数数按照误差次次数计算算次人力资源部部16工资发放差差错次数数按照误差次次数计算算次人力资源部部17员工绩效考考核的比比例(实际考核核人数//应考核核人数))×1000％％人力资源部部一八绩效申诉处处理的及及时性按照延期次次数计算算次人力资源部部19各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次人力资源部部20重点工作开开展的情情况按照计划进进行人力资源部部21制度体系等等的建立立、完善善按照计划进进行人力资源部部学习与发展展22培训积分完完成率(实际完成成积分//计划完完成积分分)×1000％％人力资源部部财务部财务类1总资产周转转率(销售收入入/总资资产)××1000％％财务部2应收账款周周转率(销售收入入/平均均应收账账款)××1000％％财务部3应付账款周周转率(销售收入入/平均均应付账账款)××1000％％财务部4库存周转率率(销售收入入/平均均库存)×1000％％财务部5固定资产周周转率(销售收入入净额//固定资资产平均均净值))×1000％％财务部6利润总额完完成率(实际完成成利润总总额/计计划利润润总额))×1000%％财务部7部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部8采购成本占占总成本本比率(采购费用用/总成成本))×1000％％财务部运营类9会计核算差差错次数数按照误差次次数计算算次财务部10会计报表差差错次数数按照误差次次数计算算次财务部11成本核算差差错率按照误差次次数计算算次财务部12会计凭证差差错次数数按照误差次次数计算算次财务部一三成本分析的的及时性性按照延迟次次数计算算次财务部14现金帐差错错次数按照误差次次数计算算次财务部一五固定资产财财务报表表准确性性按照误差次次数计算算次财务部16税务核算及及申报完完成及时时性按照延迟次次数计算算次财务部17财务及税务务报表准准确性按照误差次次数计算算次财务部一八销售收入和和销售成成本明细细帐准确确性按照误差次次数计算算次财务部19销售收入和和销售税税金的准准确性按照误差次次数计算算次财务部20费用报表准准确性按照误差次次数计算算次财务部21费用明细台台帐准确确性按照误差次次数计算算次财务部22会计凭证编编制准确确性按照误差次次数计算算次财务部23人员编制控控制率(实际人数数/计划划编制人人数)××1000％％人力资源部部24各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次人力资源部部25重点工作开开展的情情况按照计划进进行人力资源部部客户类26员工满意度度对员工进行行满意度度调查的的算术平平均值％人力资源部部学习发展类类27员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部28部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时小时人力资源部部总务部财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部2项目预算准准确率(实际费用用/计划划费用))×1000％％财务部运营类3固定资产管管理的准准确性按照误差次次数计算算次财务部4后勤管理工工作重大大差错次次数按照误差次次数计算算次财务部5各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次财务部6重点工作开开展的情情况按照计划进进行财务部客户类7员工满意度度对员工进行行满意度度调查的的算术平平均值％人力资源部部学习发展类类8员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部9部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时小时人力资源部部项目外联部部财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部2项目申报完完成率(实际申报报到的金金额/计计划申报报金额))×1000％％财务部运营类3各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次项目外联部部4重点工作开开展的情情况按照计划进进行项目外联部部5各类资质申申报的及及时性按照计划进进行项目外联部部客户类6员工满意度度对员工进行行满意度度调查的的算术平平均值％人力资源部部学习发展类类7员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部8部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时人力资源部部客户接待部部财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部运营类2各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次客户接待部部客户类3重点工作开开展的情情况按照计划进进行客户接待部部4员工满意度度对员工进行行满意度度调查的的算术平平均值％人力资源部部学习发展类类5员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部6部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时人力资源部部销售中心财务类1销售计划完完成率(实际销售售额/计计划销售售额)××1000％％财务部2渠道线的销销售收入入(渠道线销销售收入入/销售售收入))×1000％％财务部3大客户的销销售收入入(大客户销销售收入入/销售售收入))×1000％％财务部4行业线的销销售收入入(行业线销销售收入入/销售售收入))×1000％％财务部5核心产品的的销售收收入(核心产品品销售收收入/销销售收入入)×1000％％财务部6新产品的销销售收入入(新产品销销售收入入/销售售收入))×1000％％财务部7老客户的销销售收入入(老客户销销售收入入/销售售收入))×1000％％财务部8新客户的销销售收入入(新客户销销售收入入/销售售收入))×1000％％财务部9回款率(已回收账账款总额额/应收收账款总总额)××1000％％财务部11应收账款周周转率(销售收入入/平均均应收账账款)××1000％％财务部12应收账款逾逾期率(逾期应收收账款总总额/应应收账款款总额))×1000％％财务部一三逾期3年以以上应收收账款比比率(3年以上上账款总总额/应应收账款款总额))×1000％％财务部14部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部一五坏账率(坏账总额额/应收收账款总总额)××1000％％财务部16人均销售额额(实际销售售总额//区域人人数)××1000％％财务部17部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部一八销售费用率率(实际销售售费用//销售费费用预算算)×1000％％财务部19毛利率(销售收入入-营业业成本))/销售售收入××1000％％财务部客户类20客户满意度度满意度调查查％运营类21人员编制控控制率(实际人数数/计划划编制人人数)××1000％％人力资源部部22各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次销售中心23重点工作开开展的情情况按照计划进进行销售中心24制度体系等等的建立立、完善善按照计划进进行销售中心学习发展类类25核心员工离离职率(核心员工工离职人人数/员员工人数数)×1000％％人力资源部部26部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时人力资源部部质量管理部部财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部客户类2客户对质量量的满意意度满意度调查查％运营类3质检工作及及时完成成率(实际质检检次数//应完成成质检次次数)××1000％％质量管理部部4产品质量合合格率(合格的产产品数量量/产品品总数量量)×1000％％质量管理部部5开箱不良率率(不良产品品数量//开箱检检查产品品总数))×1000％％生产保障部部6制度体系等等的建立立、完善善按照计划进进行质量管理部部7重点工作开开展的情情况按照计划进进行质量管理部部8各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次质量管理部部9重大质量事事故次数数按照实际发发生次数数计算次质量管理部部学习发展类类10员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部11部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时人力资源部部部财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部运营类2软硬件系统统事故次次数按照实际发发生次数数计算次部3软硬件系统统事故处处理的及及时性按照延误次次数计算算次部4项目费用预预算的准准确性[∑(实际际费用//预算费费用)]]/项目目个数个部5项目完成的的及时性性按照延误次次数计算算次部6制度体系等等的建立立、完善善按照计划进进行部7各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次部学习发展类类8员工离职率率(离职人数数/员工工人数))×1000％％人力资源部部9部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时人力资源部部研发中心财务类1部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部2研发费用增增长与毛毛利率之之比(研发费用用增长比比率/毛毛利率增增长比率率)×1000％％财务部3新产品收入入(新产品销销售额//销售收收入)××1000%％财务部4研发费用率率(研发投入入费用总总额/销销售收入入总额))×1000％％财务部运营类5计划偏差率率(实际周期期-计划划周期))/计划划周期××1000％％研发中心6流程符合度度(1-不符符合流程程规范的的项数//要求符符合规范范的项数数)×1000％％研发中心7技术评审通通过率(技术评审审通过次次数之和和/提交交评审次次数之和和)×1000％％研发中心8产品的生命命周期研发中心9专利数量申报成功的的专利数数量个项目外联部部10重大质量缺缺陷数按缺陷数量量计算个研发中心11人员编制控控制率(实际人数数/计划划编制人人数)××1000％％人力资源部部12重点工作开开展的情情况按照计划进进行研发中心一三各项工作开开展的及及时性、准准确性按照延期及及误差的的人、次次计算次研发中心学习发展类类14核心员工离离职率(核心员工工离职人人数/员员工人数数)×1000％％人力资源部部一五部门人均培培训学时时完成率率实际人均培培训学时时计划培培训人均均学时人力资源部部产品中心财务类1销售计划完完成率(实际销售售额/计计划销售售额)××1000％％财务部2产品线毛利利率(产品线销销售收入入-营业业成本))/销售售收入××1000％％财务部3部门费用预预算完成成率(实际部门门费用//计划费费用)××1000％％财务部运营类4产品需求准准确度5新产品立项项率(新产品立立项数量量/公司司要求的的总数量量)×1000％％研发中心6培训计划完完成率(实际培训训课时//计划培培训课时时)×1000％％人力资源部部7员工培训满满意率根据《满意意度调查查表》计计算％人力资源部部8产品的生命命周期9培训课程开开发的及及时性按照延误次次数计算算次产品中心10产品资料的的完整性性按照不完