凭证管理制度

1、凭证管理制度凭证管理制度凭证管理制度凭证管理制度编制仅供参考审核批准生效日期地址： 电话：传真: 邮编:凭证管理制度目的为有效管理和控制本公司的业务往来单据凭证，提高凭证保管和传递的工作效率，避免和防止因单据的保管和传递不善带来的负面效应。各部门职责销售部：销售人员开立的销售清单和物品需求单，自行审查与核对，确保无误方可出单。采购部：采购人员根据采购指令到指定供应商处提货，应严格核对单据与实物时否一致，无误带单据和物品回本公司交付仓库。仓库部：严格检验与核对单据数据与实物信息，并及时办理入库入账手续。财务部：负责销售清单的审核，并在收款方式为现金，汇款，支票单据上签字盖章确认货款是否已付。对挂

2、账的销售清单应确认客户的支付能力及支付意向。操作流程指导销售凭证的传递与保管销售人员在汇总客户需求时，应自行严格审核客户需求与汇总信息是否完全一致，确认并确保无误后，方可开出销售清单。销售清单经财务人员审核确认后，交由仓库人员签字确认，白单留财务做记账凭证。仓库人员严格按照销售清单备货，备货时，严格认真检查审核所备物品与清单是否相符，及时执行物料卡管理制度。并在单据相应的位置做好过程签名记录。仓库人员在备好货后，将物品和单据交由责任销售人员或其指定的人员进行复核，并在单据相应的位置签字确认。有误立即要求仓库人员进行纠正，无误则将蓝单和红单交给物流人员进行包装和发运。若客户在本司自提货物的且挂账

3、的，仓库人员必须在单据上注明“已发货”，并要求客户签字确认货物已交付。单据的保管：白单由财务负责保管;黄单由仓库保管;蓝单需发往外地的由物流保管，客户自提的及现金交易的由销售保管。所有单据必须每天整理汇总并装订。在月末将各自保管的单据集中保管，以备存查。采购凭证的传递与保管本公司的采购人员到供应商处自提货物时，应严格进行核对采购指令与供应商出具的单据。并认真核对单据与实物得信息，无误后则在单据上签字并自动拿回属于本公司的购货凭证联。若发生有改单的现象，必须要求供应商的有关人员进行签字确认。避免日后的纠纷。采购人员带单据和物品回本公司后，第一时间到仓库交货，验货。无误由仓库人员在单据上注明“货已

4、收”并签名确认。并在凭证交接记录上做好登记。在清点和验收无误后，仓库人员立即进行系统账目的录入，以保证销售的顺利有序的实现。单据录入后必须由录入操作人员在单据上注明“已入”并签名确认。对已入帐的单据由仓库人员进行保管，必须在每日下班前交到财务。由财务人员在凭证交接记录上签字确认。采购退货凭证的传递与保管当本公司有物品退回供应商时，执行人员必须在交付退货的同时要求供应商出具退货单，并要求供应商收货人员在退货单上签名确认。本公司的退货执行人员在退货后，带单据回到本公司第一时间把退货单交到仓库，有仓库人员进行账目的调整。仓库人员在平衡系统账目后在单据上注明“已入”并签字，退货单的传递与保管流程和采购单据的传递与保管流程相同。管理制度采购人员对单据保管不善致使单据丢失的，按10元/张进行处罚，并由责任人进行善后处理。采购人员采购物品回公司后未将物品和单据一起交到仓库验收的，按5元/次进行处罚。当发生更改单据现象时，当事人未在更改处签名备注的，或未要求更改者签字确认的，按5元/次进行处罚。在录入单据后未在单据上签名备注的，造成他人重复录单的，按10元/次进行处罚。并自行对出错的单据进行纠正，仓库人员未及时办理单据交接的，导致单据积压在某人手中时，在财务人员催要时不能提供