竣工决算资料及竣工移交工作管理手册

1、PAGE PAGE 67第一章相关规定节选依据天津经济技术开发区财政性投资建设项目竣工财务决算管理暂行办法第十一条，建设项目竣工决算实行“先审计、后批复”的办法。依据天津津经济技技术开发发区财政政性投资资建设项项目竣工工财务决决算管理理暂行办办法第第十二条条，在取取得建设设项目竣竣工决算算批复后后，根据据开发区区有关规规定，向向有关单单位办理理国有资资产移交交手续。依据天津津经济技技术开发发区财政政性投资资建设项项目竣工工财务决决算管理理暂行办办法第第十三条条，已具具备竣工工验收条条件的项项目，建建设单位位应根据据开发区区有关规规定及时时办理竣竣工验收收手续，项项目竣工工验收后后3个月内内不办

2、理理固定资资产移交交手续的的，其费费用不得得从基建建投资中中支付。依据基建建工程验验收及固固定资产产移交程程序（津津开基建建【20008】116号）第第三条第第3款，工工程尚未未移交之之前发生生的相关关能源使使用费用用由基建建中心承承担。依据基建建工程验验收及固固定资产产移交程程序（津津开基建建【20008】116号）第第三条第第5款，工工程竣工工验收后后60日内向向产权单单位移交交全部工工程资料料和全套套竣工图图纸。第二章 结算、决决算相关关工作第一节 总 述中心各部门门、项目目管理公公司和总总包单位位应严格格按照“津开审审联【20110】1号”文件要要求及时时、高效效的做好好项目结结算、决

3、决算相关关工作。项目结算、决决算及移移交各阶阶段的主主要工作作任务如如下。 一一、项目目结算工工作主要要内容1、工程结结算所需需资料的的日常搜搜集、整整理和保保管；2、工程变变更签证证的及时时收集、整整理、申申报和审审核；3、工程完完工后在在规定的的时间内内及时完完成结算算价格的的初审；4、工程结结算说明明的及时时编写、递递交和传传递；5、积极配配合财政政委派的的结算审审核公司司及时、高高效、准准确的完完成工程程结算价价格审核核并及时时与审核核单位沟沟通第一一时间获获取结结算审核核报告。 二二、项目目决算工工作主要要内容：1、工程开开工前的的基础资资料整理理及立项项登记；2、资产台台账的建建立

4、、登登录及定定期编报报、核对对；3、竣工决决算所需需资料的的日常整整理、立立卷及分分阶段报报验；4、工程完完工后，竣竣工决算算工作预预验收；5、工程竣竣工决算算审计申申报；6、工程竣竣工决算算批复申申请的报报送；7、工程竣竣工审计计及决算批批复审核核期间的的后续配配合工作作； 三三、项目目移交转转固工作作主要内内容1、工程完完工后按按时完成成与使用用方的实实物移交交，并做做好移交交资料的的保管工工作；2、取得竣竣工决算算批复后后及时与与接收单单位取得得联系，按按照接收收单位要要求整理理出财务务移交转转固工作作所需资资料；3、及时完完成与接接收单位位的财务务移交转转固工作作，并于于完成当当期按照

5、照国有有建设单单位会计计制度要要求完成成相关账账目结转转工作。第二节 工工程结算算一、相关责责任单位位及具体体职责（一）中心心综合部部，主要要职责如如下：1、做好结结算进度度总体督督促及跟跟踪统计计工作，及及时了解解结算工工作中所所发现的的问题，做做好定期期汇总；2、配合中中心合同同部、施施工部查查阅、复复印相关关基建核核算信息息；（二）中心心合同部部，主要要职责如如下：1、督促公公建类项项目管理理公司于于工程完完工后及及时完成成项目结结算价格格的初审审工作并并出具结结算书；2、督促公公建类项项目管理理公司及及时提交交结算说说明；3、对各项项目管理理公司提提交的结结算说明明进行审审核，并并依据

6、审审核无误误后的结结算说明明及时与与财政局局沟通并并完成结结算审核核申报工工作；4、跟踪各各项目结结算审核核进度（包包含跟踪踪审计项项目结算算价格审审计），做做好项目目管理公公司与财政（或或审计）及审核公司之间的整体协调工作；5、取得财财政（或或审计）下下达的结结算审核核报告后后，做好好结算价价格的复复核工作作；6、定期向向中心综综合部报报送结算算工作进进度情况况。（三）中心心市政部部，主要要职责如如下：1、及时完完成部门门所辖相相关项目目变更签签证的审审核确认认工作；2、督促部部门所辖辖项目的的管理公公司于工工程完工工后及时时完成项项目结算算价格的的初审工工作并出出具结算算审核报报告；3、督

7、促部部门所辖辖项目的的管理公公司及时时提交结结算说明明；4、对各项项目管理理公司提提交的结结算说明明进行审审核，并依据据审核无无误后的的结算说说明及时时与财政政局沟通通并完成成结算审审核申报报工作；5、跟踪各各项目结结算审核核进度（包包含跟踪踪审计项项目结算算价格审审计），做做好项目目管理公公司与财财政（或或审计）及及审核公公司之间间的整体体协调工工作；6、取得财财政（或或审计）下下达的结结算审核核报告后后，做好好结算价价格的复复核工作作；7、定期向向中心综综合部报报送结算算工作进进度情况况。（四）中心心施工部部、南港港部，主主要职责责如下：1、及时完完成相关关项目变变更签证证的审核核确认工工

8、作；2、做好部部门间的的信息衔衔接，工工程完工工后应及及时通知知中心合合同部和和综合部部，并告告知项目目具体情情况，以以便及时时开展项项目结算算工作；3、项目结结算期间间，指定定专人负负责配合合中心合合同部做做好各项项协调及及资料报报送工作作。（五）项目目管理公公司，主主要职责责如下：1、每个项项目必须须建立合合同台账账（台账账内容至至少包括括合同编编号、合合同名称称、中标标价格、合合同金额额、变更更签证金金额、最最终申报报结算价价格），做做好合同同台账的的登录工工作，并并定期报报送中心心核对；2、及时收收集、整整理项目目变更签签证，在在规定时时间内报报送中心心施工部部、南港港部、市市政部；3

9、、做好日日常结算算资料的的整理、保保管工作作（包括括招投标标文件、合合同、变变更签证证等），结结算资料料要求独独立于其其他工程程资料（包包括报送送档案馆馆资料）单单独成卷卷并建立立档案目目录便于于查阅；4、工程完完工后，及及时做好好项目结结算价格格初审工工作，及及时出具具结算书书；5、完成初初审后，及及时向中中心合同同部、市市政部递递交结算算说明；6、接到财财政局委委派的结结算审核核公司通通知后，及及时配合合审核公公司完成成项目结结算审核核工作，如如审核中中出现需需协调问问题及时时联系中中心合同同部、市市政部。（六）施工工单位，主主要职责责如下：1、项目施施工过程程中，如如发生变变更事项项，应

10、当当即通知知项目管管理人员员，做到到第一时时间告知知；2、如工程程施工确确有必要要发生变变更，应应及时编编制变更更签证并并在规定定的时间间内报送送项目相相关负责责人审核核；二、关键节节点时间间要求（一）工程程变更签签证1、工程如如需发生生变更，施施工单位位必须于于变更实实施前第第一时间间通知项项目现场场管理人人员予以以现场确确认。如如确有特特殊原因因，施工工单位应应于2日内向中中心书面面说明情情况，并并报中心心领导批批准。2、变更签签证实施施后，施施工单位位应于22个工作日日内将变变更签证证制作完完毕，报报项目现现场管理理人员予予以审核核。如确确有困难难，报经经中心主主管领导导批准后后可视情情

11、况予以以延长，但但最长不不得超过过5个工作作日。3、项目现现场人员员审核后后，管理理公司相相关负责责人应于于当日将将变更签签证资料料整理完完毕，并并于2个工作作日内报报送基建建中心相相关部门门审核。4、中心相相关部门门接到管管理公司司报送的的变更签签证后，5个工作日内必须将变更签证审核完毕。如确有困难经书面报请中心主管领导批准后可视情况予以延长，但最长不得超过10 个工作日。5、项目管管理公司司相关负负责人应应在中心心相关部部门变更更签证审审核完毕毕当日将将审核后后的变更更签证归归档留存存；（二）工程程完工结结算价格格初审项目管理公公司应于于确认工工程完工工后10个工作日日内完成成该项目目结算

12、价价格的初初审并出出具结算算书。如如确有困困难经书书面报请请中心主主管领导导批准后后可视情情况予以以延长，但但最长不不得超过过 20个工工作日。（三）工程程结算说说明的编编制与传传递1、项目管管理公司司应于出出具工程程结算书书之日起起2个工作作日内将将工程程结算说说明起起草完毕毕，并报报送中心心相关部部门。如如确有困困难经书书面报请请中心主主管领导导批准后后可视情情况予以以延长，但但最长不不得超过过5个工作作日。2、中心相相关责任任部门应应于接到到管理公公司报送送的工工程结算算说明之日起3个工作日内审核完毕并递交财政局申请结算审核。（四）项目目管理公公司应于于接到财财政委派派的结算算审核公公司

13、通知知后当日日内完成成与结算算审核公公司的沟沟通，并并将结算算审核所所需资料料递交审审核机构构；（五）中心心相关责责任部门门应于收收到财政政（或审审计）下下发的结结算审核核报告书书之日日起2个工作作日内完完成对审审核结果果的复核核确认工工作。三、关键工工作节点点考核规规定（一）如施施工单位位未按上上述规定定时间完完成变更更签证报报审工作作，逾期期中心一一律不予予签证，所所增加的的变更造造价由施施工单位位自行承承担；（二）如因因管理公公司未按按上述规规定时间间及时收收集、整整理、传传递变更更签证，导导致变更更签证传传递时间间延误，中心一律不予签证，所增加的变更造价由管理公司自行负责支付，并酌情对

14、管理公司处以3000元至5000元不等罚款，情节严重的处以10000元罚款，并计入管理公司信誉档案，直接影响该公司今后在基建中心的投标项目的资格业绩评审。（三）如因因中心相相关责任任部门未未按规定定时间审审核完成成变更签签证，导导致结算算时间延延误，视视延误时时间对部部门负责责人给予予警告直直至罚款款50000元不等等的处罚罚，对相相关直接接责任人人处以通通报批评评直至罚罚款30000元不等等的处罚罚。（四）如因因管理公公司未在在上述规规定时间间内完成成项目结结算价格格初审并并出具结结算书，导导致结算算工作延延误，视视延误时时间对管管理公司司给予1100000元至至300000元元不等罚罚款，

15、情情节严重重的处以以10000000元罚款款，并计计入管理理公司信信誉档案案，直接接影响该该公司今今后在基基建中心心的投标标项目的的资格业业绩评审审。（五）如因因管理公公司未按按上述要要求时间间完成结结算说明明书的的起草和和递交，导导致结算算工作延延误，视视延误时时间对管管理公司司给予550000元至2000000元不等等罚款，情节严重的处以50000元罚款。（六）如因因中心相相关责任任部门未未按上述述时间要要求完成成结算算说明书书的审审核和递递交工作作，导致致结算工工作延误误，视延延误时间间对部门门负责人人给予警警告直至至罚款50000元不等等的处罚罚，对相相关直接接责任人人处以通通报批评评

16、直至罚罚款30000元不等等的处罚罚。（七）如因因与结算算审核机机构配合合不力，导导致财政政结算审审核工作作迟缓，视视情节分分别对责责任单位位处以2200000元至至500000元元罚款，对对单位负负责人处处以1000000元至3000000元罚款款，对直直接责任任人处以以20000元至至50000元罚罚款。（八）如因因中心相相关责任任部门对对结算审审核报告告复核失失误，导导致决算算环节阻阻滞，视视情节对对部门负负责人处处以50000元元至100000元罚款，对对相关直直接责任任人处以以20000元至50000元罚款。第三节 工程竣竣工决算算一、相关责责任单位位及具体体职责（一）中心心综合部部

17、，主要要职责如如下：1、建立中中心建设设项目结结算、决决算工作作动态监监控数据据库，随随时掌握握各项目结结算、决决算工作作动态。2、做好中中心新开开工项目目，结算算、决算算操作知知识培训训及立项项登记工工作。3、牵头组组织各相关责责任部门门做好项项目日常常决算管管理工作作情况抽抽查、辅辅导及阶阶段验收收和竣工工预验收收工作。综合部检查查内容主要要有：各各项目是是否真正正建立资资产部、是是否建立立资产台台账、资资产台账账信息登登录是否否完整、真真实、准准确、依依据资产产台账对对项目建建成资产产进行抽抽盘、项项目移交交资料准准备是否否齐全并并符合接接收单位位要求、实实物移交交手续是是否完备备等。4

18、、对项目目实施过过程中各各中标单单位提交交结算原始始票据的的真实性性、合法法性、合合规性进进行复核核。5、配合中中心合同同部、施施工部查查阅、复复印相关关基建核核算信息息；6、及时依依据各相相关责任任部门报报送的决决算资料料编制完完成竣竣工决算算报表，并及时反馈给各相关责任部门完成决算审计申报工作。7、取得项项目竣工工决算审审计报告告后，及及时依据据审计报报告编制制最终项项目决算算报表。8、依据项项目竣工工决算审审计报告告编制制最终项项目决算算报表后后，及时时将各公公建类项项目向财财政部门门提出竣竣工决算算批复申申请。9、定期向向管委会会报送中中心建设设项目结结算、决决算及移移交转固固工作总总

19、结。（二）中心心合同部部，主要要职责如如下：1、指定专专人定期期会同中中心其他他部门到到各项目目进行结结算、决决算日常常管理工工作的抽抽查、阶阶段性验验收和竣竣工预验验收。合同部检查查内容主主要有：各项目目是否按按照要求求将决算算所需资资料单独独整理立立卷、决决算资料料整理是是否齐全全，有无无落项等等。2、对项目目实施过过程中各各中标单单位提交交结算原始始票据的的真实性性、合法法性、合合规性进进行审核核。3、工程完完工后，及及时督促促中心施施工部、南南港部和和各公建建项目管管理公司司办理竣竣工验收收备案通通知书。4、取得财财政下发发的结结算审核核报告后后，及时时向各公公建类项项目管理理公司按按

20、照审计计局要求求索要决算算审计所所需资料料并整理理成册；5、决算审审计资料料整理齐齐全后，及及时通知知中心综综合部会会计人员员编制竣竣工决算算报表，并并在取得竣竣工决算算报表后后及时连连同其他他相关审审计资料料一并报报送审计计局。（三）中心心市政部部，主要要职责如如下：1、指定专专人定期期会同中中心其他他部门到到各项目目进行结结算、决决算日常常管理工工作的抽抽查、阶阶段性验验收和竣竣工预验验收。并并对各阶阶段验收收检查中中存在问问题的项项目，及及时依据据本手册册相关规规定作出出处罚决决定并实实施处罚罚。市政部检查查内容主主要有：各项目目是否按按照要求求将决算算所需资资料单独独整理立立卷、决决算

21、资料料整理是是否齐全全，有无无落项等等。2、对项目目实施过过程中各各中标单单位提交交的结算原原始票据据的真实实性、合合法性、合合规性进进行审核核。3、取得财财政下发发的结结算审核核报告后后，及时时督促本本部门所所辖各项项目的项项目管理理公司办办理竣竣工验收收备案通通知书。4、取得财财政下发发的结结算审核核报告后后，及时时向本部部门所辖辖各项目目的管理理公司按按照审计计局要求求索要决决算审计计所需资资料并整整理成册册；5、决算审审计资料料整理齐齐全后，及及时通知知中心综综合部会会计人员员编制竣竣工决算算报表，并并在取得竣竣工决算算报表后后及时连连同其他他相关审审计资料料一并报报送审计计局。6、在

22、取得得审计局局出具的的项目目竣工决决算审计计报告后后，及时时联系中中心综合合部会计计人员依依据审计计报告编编制最终终项目决决算报表表。7、在中心心综合部部会计人人员最终终项目决决算报表表编制完完成后，及及时将本本部门所所辖各项项目向财财政部门门提出竣竣工决算算批复申申请。（四）中心心施工部部、南港港部，主主要职责责如下：1、指定专专人负责责在项目目现场实实时督导导项目管管理公司司各项目目资产部部是否及及时完成成下列工工作：（1）及时时建立项项目结算算、决算算资料日日常管理理台账、资资产台账账和合合同台账账；（2）及时时收集、整整理各项项结算、决决算资料料并准确确登录项项目结算算、决算算资料日日

23、常管理理台账；（3）对项项目建成成资产实实施准确确、及时时登录资资产台账账；（4）实时时更新合合同台账账信息息。（5）及时时完成项项目实物物移交及及财务移移交。2、工程完完工后，及及时组织织各公建建类项目目管理公公司完成成项目竣竣工验收收并办理理工程程竣工验验收备案案通知书书。3、指定专专人配合合中心综综合部、合合同部、市市政部做做好建设设项目结结算、决决算日常常管理情情况的抽抽查、阶阶段性验验收和竣竣工预验验收工作作，并就就检查中中对相关关项目作作出的处处罚决定定及时完完成收缴缴实施工工作。4、指定专专人负责责督导各项项目对检检查中所所发现问问题及时时完成整整改并组组织实施施复查。（五）项目

24、目管理公公司，主主要职责责如下：1、在项目目开工前前，即组组织专人人在各项项目建立立资产部部。2、在项目目开工前前，即建建立项目目资产台台账、合合同台账账及项目目资料档档案管理理目录，并并指定专专人负责责登录及及管理。3、在项目目开工前前，及时时按照中中心要求求组织相相关人员员参加项项目结算算、决算算工作培培训，并并办理立立项登记记。4、在工程程施工过过程中，及及时完成成结算、决决算资料料的不断断收集、整整理、归归档工作作以及资资产台账账、合同同台账的的登录工工作，紧紧扣每一一时间节节点及时时完成结结算、决决算日常常管理阶阶段验收收申报工工作，并并配合完完成中心心相关主主管部门门完成各各阶段的

25、的结算、决决算日常常管理阶阶段验收收，并根根据验收收结果及及时做好好整改工工作。5、在工程程完工并并办理档档案与验验收工作作前，及及时通知知中心相相关主管管部门开开展并完完成项目目结算、决决算日常常管理竣竣工预验验收工作作，并对对验收中中发现的的问题及及时进行行整改。6、在取得得工程程竣工结结算审核核报告后后，协助助中心综综合部会会计人员员完成竣竣工决算算报表的的编制工工作。7、在项目目竣工审审计过程程中，做做好项目目组织协协调工作作，按照照审计部部门的要要求，协协调各施施工单位位、监理理单位等等配合审审计部门门完成项项目决算算审计工工作，并并确保顺顺利通过过审计取取得竣竣工决算算审计报报告。

26、二、具体操操作步骤骤与要求求（一）自项项目立项项至开工工前：1、经中心心合同部部、市政政部公开开招投标标选取项项目管理理公司后后，各项项目管理理公司自自中标之之日起一一周内内内应立即即将项目目具体情情况了解解清楚并并完成下下列结算算、决算算日常管管理前期期工作：（1）组织织专门人人员组建建项目资资产部，并并明确各人人员具体体岗位职职责，报报中心综综合部备备案。（2）建立立合同台台账和资资产台账账。合同台账应应至少包包括：合同编编号、合合同名称称、中标标价格、合合同金额额、变更更签证申申报金额额、中心心对变更更签证的的审核金金额及审审核人员员、变更更签证最最终审核核金额及及最终结结算价格格。资产

27、台账应应按照建建安工程程、设备备、流动动资产和和二类费费用分别别进行登登录，每每一类至至少包括括：资产产名称、规规格型号号、数量量、合同同金额、申申请变更更签证金金额、中中心审核核签证金金额、最最终签证证金额、资资产竣工工价值、对对应的合合同编号号、对应应的资产产位置等等信息。其其中，建建安工程程应细化化记录楼体体土建工工程、楼楼梯电气气工程、楼楼梯弱电电工程、楼楼梯装修修、楼梯梯给排水水、室外外道路工工程、室室外电气气工程、室室外给排排水工程程、室外外绿化景景观等内内容。（3）建立立项目结结算、决决算资料料保管明明细单及及登记簿簿，并对对照工工程项目目结算、决决算资料料日常管管理对照照表的的

28、具体要要求将其其中第1至6项资料料整理齐齐全并单单独立卷卷管理。2、完成上上述前期期工作后后，项目目管理公公司需向向中心综综合部递递交工程程结算、决决算立项项登记申申请。3、中心综综合部接接到管理理公司立立项登记记申请后后，即牵牵头组织织中心合合同部、市市政部、施施工部、南南港部相相关人员员到项目目现场进进行实地地验收和和开工前前项目结结算、决决算工作作辅导培培训，对对验收和和培训考考核均合合格的项项目核发发登记证证书，准准予开工工。否则则，在未未取得项项目结算算、决算算预登记记证书前前工程不不得开工工。如确因工期期紧张等等特殊原原因项目目必须立立即开工工，经中中心主管管领导批批准可先先开工再

29、再登记，但但最迟应应于工程程开工后后7 个工作作日内完完成结算算、决算算日常管管理立项项登记。（二）项目目实施阶阶段1、决算资资料的管管控（1）项目目管理公公司各项项目资产产部应及及时做好好前述合合同台账账和资产产台账的的登录工工作。（2）项目目管理公公司各项项目资产产部应及时时对照工工程项目目结算、决决算资料料日常管管理对照照表的的具体要要求将其中第1至9项相关关资料整整理齐全全并归档档。在此再次重重申：对对于上述述资料，管管理公司司各项目目资产部部应将其其与交付付档案馆馆存档备备查资料料清晰分分辨开来来，做到到独立立立卷、单单独专柜柜存放、专专人保管管。资料料尽可能能留存原原件，如如无法留

30、留存原件件应将相相关资料料复印齐齐全。同时上上述“勘察、设设计、管管理、监监理等经经济合同同”、“投标文文件（技技术标和和商务标标）“、“施工合合同、补补充合同同、施工工协议书书”、“设计变变更签证证单”“招投投标工程程变动项项目的有有关招投投标资料料”和“其他有有关影响响工程造造价、工工期等相相关资料料”除留存存纸质资资料外还还必须留留存全部部电子版版资料存存档备查查。（3）各项项目资产产部应在在工程主主体完工工后即向向中心综综合部提提出项目目结算、决决算日常常管理阶阶段性验验收申请请。中心心综合部部接到申申请后即即牵头组组织相关关责任部部门对该该项目进进行项目目结算、决决算日常常管理阶阶段

31、性验验收，并并根据验验收总评评结果核核发项项目结算算、决算算日常管管理阶段段性验收收合格通通知书或或责令令限期整整改通知知书。2、结算票票据的管管理（1）各中中标单位位在向中中心提交交结算票票据的同同时必须须递交每每笔票据据的具体体明细，并并将结算算票据和和明细单单同时扫扫描上传传至中心心制定邮邮箱（jjjzxx_m）。（2）中心心合同部部（或市市政部）在接到票据后，应对票据及所附明细单的真实性、合法性、合规性、一致性等进行审核。经审核，如如发现中中标单位位所附票票据不真真实、不不合法，一一律不予予受理，并并根据中中华人民民共和国国会计法法的相相关规定定直接汇汇报中心心主任。票票据不予予退回。

32、经审核，凡凡发现下下列问题题，一律律不予受受理并要要求退回回更正。票据未附附明细；票据内容容与所列列明细内容容不一致致；依据“津津开发【20111】62号”文件要要求，提提交的建建安发票票中“工程项项目编号号”非“JA1115”序号的的票据；票据大写写金额填填开不规规范及大大小写金金额不一一致；其他票据据填开内内容不准准确、不不完整现现象。（3）中心心合同部部（或市市政部）完完成票据据审核后后，必须须交中心心综合部部会计人人员进行行复核，待确认票据及所附明细准确无误且已收到结算单位发来的扫描邮件后，方可由中心合同部（或市政部）为结算单位办理资金结算手续。（三）工程程竣工1、项目管管理公司司各项

33、目目资产部部应在工工程竣工工后，首首先对照照工程程项目结结算、决决算资料料日常管管理对照照表的的具体要要求，对对前述工工程前期期及施工工过程中中所收集集、整理理的全部部资料对对照项目目结算、决决算资料料保管明明细单及及登记簿簿重新梳梳理、核核对一遍遍，并将将表内除除第8-111、8-113、8-115、8-118、9-77五项资料料以外的的其余所所差资料全全部补充充整理齐齐全并归归档。如遇特殊情情况（如如财政结结算审核核报告尚尚未出具具），应应在卷内内以备考考表的形形式加以以说明，并并在取得得相应文文件资料料后及时时完成补补充归档档。2、管理公公司各项项目资产产部在完完成上述述工作的的基础上上

34、，应在在工程档档案送交交泰达档档案馆存存档前及及时向中中心综合合部递交交工程结结算、决决算日常常管理竣竣工预验验收书面面申请（最最迟自项项目竣工工后不得得超过115个工工作日）。中心综合部接到申请后，即牵头组织各相关责任部门对该项目实施预验收，并根据预验收结果核发项目结算、决算日常管理竣工预验收合格通知书或责令限期整改通知书。3、项目管管理公司司各项目目资产部部应在取取得项项目结算算、决算算日常管管理竣工工预验收收合格通通知书后后7个工作作日内将将项目工工程档案案送存开开发区档档案馆。凡未通过结算、决算日常管理竣工预验收项目，相关档案资料不得送存档案馆。4、中心市市政部、施施工部、南南港部应应

35、于工程程竣工验验收后 5个工作作日内组组织项目目管理公公司、总总包单位位完成工工程竣工工验收备备案申请请工作。并在取得工程竣工验收备案通知书后及时将工程项目结算、决算资料日常管理对照表中第8-11、8-13、8-15、8-18、9-7五项资料整理齐全并按照工程项目结算、决算资料日常管理对照表具体要求完成归档。5、在本项项目未完完成下列列工作前，项目相相关责任任人员（包包括管理理公司、总总包单位位）均不不得撤离离项目现现场。（1）未通通过结算算、决算算日常管管理竣工工预验收收；（2）未取取得工工程竣工工验收备备案通知知书；（3）未完完成项目目移交转转固。（四）决算算申报1、项目管管理公司司应自竣

36、竣工项目目取得工工程竣工工备案通通知书或或财政下下发的工工程竣工工结算审审核报告告（两两者按时时间先后后顺序，以以最后一一个时间间为准）之之日起55个工作作日内，将将项目决决算审计计所需资资料对照照工程程项目结结算、决决算资料料日常管管理对照照表装装订成册册，并报报送中心心合同部部或市政政部相关关责任人人员予以以审核。2、中心合合同部或或市政部部相关责责任人员员应在接接到项目目管理公公司递交交的项项目决算算审计资资料案卷卷后即即对该案案卷进行行审核，并并于2个工作作日内作作出审核核结论，对对审核无无误的案案卷应当当即送交交中心综综合部会会计人员员编制工工程竣工工决算报报表，对对审核不不合格的的

37、案卷应应及时通通知项目目管理公公司限期期整改，整整改期限限不得超超过3个工作作日。3、中心综综合部会会计人员员应自接接到中心心合同部部、市政政部报送送的相关关决算审审计资料料之日起起3个工作作日内（极极特殊大大型复杂杂项目不不得超过过5个工作作日）完完成工工程竣工工决算报报表的的编制，并并交回中中心合同同部、市市政部相相关责任任人。4、中心合合同部、市市政部应应自收到到中心综综合部会会计人员员退回的的决算审审计资料料之日起起2个工作作日内（含含收到决决算审计计资料当当日）报报送审计计部门申申请项目目竣工决决算审计计。5、中心综综合部会会计人员员应自收收到中心心下达的的竣工工决算审审计报告告阅办

38、办单之日日起3个工作作日内，依依竣工工决算审审计报告告完成成该项目目最终工工程竣工工决算报报表的的编制工工作并报报送财政政局申请请竣工决决算批复复（市政政部项目目由市政政部自行行报送）。三、相关考考核规定定（一）对于于中心各各责任部部门及人人员的考考核规定定 1、中心心相关责责任部门门及人员员如因对对相关结结算票据据及附件件审核不不严，造造成不准准确、不不完整、不不真实、不不合法票票据入账账，并阻阻滞最终终项目决决算工作作的，视视情节对对相关部部门负责责人处以以50000元至100000元罚款款，并对对相关直直接责任任人处以以20000元至50000元罚款款。 2、如因因中心相相关责任任部门及

39、及人员对对于项目目管理公公司各项项目资产产部结算算、决算算日常管管理各阶阶段审查查不严，造造成项目目竣工后后结算、决决算资料料严重缺缺失，并并导致项项目结算算、决算算工作严严重迟滞滞现象发发生的，视视情节对对相关部部门负责责人处以以50000元至100000元罚款款，并对对相关直直接责任任人处以以20000元至50000元罚款款。 3、如因因中心相相关责任任部门及及人员未未按规定定时间完完成项目目决算资资料审核核工作，导导致项目目决算审审计申报报工作迟迟滞的，每每延迟一一天，对对相关责责任部门门负责人人处以4400元元罚款，对对相关直直接责任任人处以以2000元罚款款。情节节严重的的，对相相关

40、部门门负责人人并处50000元至100000元罚款款，对相相关直接接责任人人并处20000元至50000元罚款款。 4、如因因未按规规定日期期完成项项目竣工工决算报报表编制制工作，导导致项目目决算审审计及项项目竣工工决算批批复申报报工作迟迟滞的，每每延迟一一天，对对相关直直接责任任人处以以2000元罚款款。情节节严重的的，处以以20000元至50000元罚款款。 5、如因因相关责责任部门门及人员员在取得得项目竣竣工决算算报表后后，未按按规定时时间向审审计部门门申请项项目竣工工决算审审计或向向财政部部门申请请项目竣竣工决算算批复，导导致项目目竣工决决算工作作迟滞的的，每延延迟一天天对相关关责任部

41、部门负责责人处以以4000元罚款款，对相相关直接接责任人人员处以以2000元罚款款。情节节严重的的，对相相关部门门负责人人并处50000元至100000元罚款款，对相相关直接接责任人人并处20000元至50000元罚款款。6、如在各各阶段项项目资产产管理工工作抽查查或验收收工作中中，发现现项目现现场资产产管理工工作存在在结算决决算资料料缺失或或未单独独专柜保保管及相相关账册册信息登登录不全全等问题题，在对对相关项项目管理理公司及及责任人人做出处处罚决定定的同时时，对施施工部、南南港部、市市政部指指定负责责项目现现场资产产管理督督导工作作的人员员视情节节给予警警告直至至罚款50000元不等等的处

42、罚罚，情节节特别严严重的，将将给予通通报批评评并处罚罚款100000元。（二）对项项目管理理公司的的考核规规定1、结算、决决算日常常管理立立项登记记项目管理公公司如未按规规定时间间向中心递交交结算、决决算日常常管理立立项登记记申请，每每延误一一日计收收10000元罚款。除经中心主主管领导导批准，如项目管理公司未报请中心办理结算、决算日常管理立项登记即先行开工，中心相关部门有权责令项目立即停工，并对项目管理公司视情节处以50000元直至解除项目管理合同的处罚，对项目管理公司项目经理应同时处以5000元罚款，对项目管理公司该项目资产部负责人应同时处以2000元罚款。2、日常抽抽查施工过程中中，如抽

43、抽查发现现项目管管理公司司存在对对所辖项项目未按按规定建建立并登登录资产产台帐、合合同台帐帐或未将相关关结算、决决算资料料收集、整整理齐全全或未对对相关结结算、决决算资料料单独整整理保管管并建立立资料清清单和登登记簿等违规情形形，视情情节轻重重可对项项目管理理公司处处以1000000元至5000000元不等等的罚款款，对项项目管理理公司该该项目经经理处以以30000元至至50000元不不等罚款款，对该该项目资资产部负负责人处处以10000元元至30000元元不等罚罚款，并并对相关关直接责责任人处处以5000元至至20000元不不等罚款款。情节节严重，应应同时向向中心全全部项目目进行通通报批评评

44、，并计计入该项项目管理理公司信信誉档案案，直接接影响该该项目管管理公司司今后在在中心投投标项目目的资格格业绩评评审。3、阶段性性验收项目管理公公司如未未按规定定时限向向中心递递交项目目结算、决决算日常常管理阶阶段性验验收申请请，每延延误一日日计收10000元元罚款。如在验收中中发现项项目管理理公司存存在对所所辖项目目未按规规定建立立并登录录资产台台帐、合合同台帐帐或未将将相关结结算、决决算资料料收集、整整理齐全全或未对对相关结结算、决决算资料料单独整整理保管管并建立立资料清清单和登登记簿等等违规情情形，视视情节轻轻重可对对项目管管理公司司处以3300000元至至10000000元不等等的罚款款

45、，对项项目管理理公司该该项目经经理处以以50000元至至100000元元不等罚罚款，对对该项目目资产部部负责人人处以330000元至50000元元不等罚罚款，并并对相关关直接责责任人处处以10000元元至30000元元不等罚罚款。情情节严重重，应同同时向中中心全部部项目进进行通报报批评，并并计入该该项目管管理公司司信誉档档案，直直接影响响该项目目管理公公司今后后在中心心投标项项目的资资格业绩绩评审。4、竣工预预验收项目管理公公司如未未按规定定时限向向中心递递交项目目结算、决决算日常常管理竣竣工预验验收申请请，每延延误一日日计收10000元元罚款。如在验收中中发现项项目管理理公司仍仍存在对对所辖

46、项项目未按按规定建建立并登登录资产产台帐、合合同台帐帐或未将将相关结结算、决决算资料料收集、整整理齐全全或未对对相关结结算、决决算资料料单独整整理保管管并建立立资料清清单和登登记簿等等违规情情形，视视情节轻轻重可对对项目管管理公司司处以5500000元至至20000000元不等等的罚款款，对项项目管理理公司该该项目经经理处以以80000元至至200000元元不等罚罚款，对对该项目目资产部部负责人人处以550000元至1000000元不等等罚款，并并对相关关直接责责任人处处以30000元元至50000元元不等罚罚款。情情节严重重，应同同时向中中心全部部项目进进行通报报批评，并并计入该该项目管管理

47、公司司信誉档档案，直直接影响响该项目目管理公公司今后后在中心心投标项项目的资资格业绩绩评审。5、项目档档案资料料交存档档案馆与与申请工工程竣工工备案通通知书项目管理公公司各项项目资产产部如未未按规定定时间将将项目档档案资料料交存开开发区档档案馆，每每延误一一日计收收10000元罚罚款。情情节严重重的，应应同时对对项目管管理公司司并处10000000元罚款款，对项项目管理理公司该该项目经经理并处80000元罚罚款，对对该项目目资产部部负责人人并处50000元罚罚款，对对该项目目资料员员并处20000元罚罚款，并并向中心心全部项项目进行行通报批批评，计计入该项项目管理理公司信信誉档案案，直接接影响

48、该该项目管管理公司司今后在在中心投投标项目目的资格格业绩评评审。各项目管理理公司所所辖项目目如未能能按规定定时间配配合中心心相关部部门完成成工程程竣工验验收备案案通知书书申请请工作，每每延误一一日计收收20000元罚罚款。情情节严重重的，应应同时对对项目管管理公司司并处10000000元罚款，对对项目管管理公司司该项目目经理并并处100000元罚款，对对该项目目资产部部负责人人并处60000元罚罚款，对对相关直直接责任任人并处处30000元罚罚款，并并向中心心全部项项目进行行通报批批评，计计入该项项目管理理公司信信誉档案案，直接接影响该该项目管管理公司司今后在在中心投投标项目目的资格格业绩评评

49、审。6、对于在在上述各各环节抽抽查或验验收工作作中不符符合要求求的项目目，除对对相关项项目管理理公司等等按照上上述法则则给予处处罚外，还还将同时时依据合合同中“档案管管理”条款的的约定发发现一次次不足扣扣除合同同款的1%。对于情节严严重的项项目，中中心将责责令停工工并限期整整改，由由此所产产生的一一切损失失和后果果由管理理公司和和施工单单位自负负。管理公司中标后一周内熟悉项目情况，建立项目合同台账、资产台账、结算决算资料保管明细单及登记簿，并按要求将相关前期资料收集、整理齐全中心合同部、市政部招标确定项目管理公司管理公司中标后一周内熟悉项目情况，建立项目合同台账、资产台账、结算决算资料保管明细

50、单及登记簿，并按要求将相关前期资料收集、整理齐全中心合同部、市政部招标确定项目管理公司不合格管理公司报请中心办理项目结算、决算立项登记及前期资料验收等不合格管理公司报请中心办理项目结算、决算立项登记及前期资料验收等合 格责令项目管理公司整改合 格责令项目管理公司整改施工过程中，施工单位及时报送相关变更签证开 工施工过程中，施工单位及时报送相关变更签证开 工项目现场管理人员规定时间内完成签证审核并送交中心相关部门基建中心同步抽查、辅导项目现场管理人员规定时间内完成签证审核并送交中心相关部门基建中心同步抽查、辅导项目管理公司在施工过程中负责登录资产台帐、合同台帐并按照结算决算资料保管明细单对相关资

51、料进行收集、整理，同时登录资料管理登记簿工程主体完工中心相关部门收到签证后规定时间内完成审核确认并通知项目管理人员工程主体完工中心相关部门收到签证后规定时间内完成审核确认并通知项目管理人员管理公司向基建中心申请项目结算、决算日常管理阶段性验收全部签证审核完毕后，项目管理公司在规定时间内完成项目结算价值初审管理公司向基建中心申请项目结算、决算日常管理阶段性验收全部签证审核完毕后，项目管理公司在规定时间内完成项目结算价值初审不合格基建中心对项目结算、决算日常管理情况进行 阶段性验收不合格基建中心对项目结算、决算日常管理情况进行 阶段性验收初审后，管理公司向中心相关部门递交结算说明初审后，管理公司向

52、中心相关部门递交结算说明中心相关部门向财政提出竣工结算申请合格责令项目管理公司、总包施工单位整改中心相关部门向财政提出竣工结算申请合格责令项目管理公司、总包施工单位整改中心相关部门、管理公司配合财政委托的审核机构完成结算审核中心相关部门、管理公司配合财政委托的审核机构完成结算审核中心相关部门组织完成竣工备案项目管理公司将相关工程单按移交档案馆取得结算审核报告中心相关部门组织完成竣工备案项目管理公司将相关工程单按移交档案馆取得结算审核报告中心相关部门对决算审计资料审核合格后、编制竣工决算报表，并报送决算审计中心相关部门对决算审计资料审核合格后、编制竣工决算报表，并报送决算审计取得审计报告，中心综

53、合部会计编制决算报表并向财政申请决算批复质保期结束，项目结束取得审计报告，中心综合部会计编制决算报表并向财政申请决算批复质保期结束，项目结束第三章 项目竣工工移交转转固第一节 总 述竣工移交工工作由项项目竣工工验收阶阶段的工工程交接接（既实实物交接接）和取取得财政政决算批批复文件件后的财财务决算算移交转转固两个个步骤组组成，既既必须完完成财务务决算移移交转固固工作后后整个竣竣工移交交工作方方为结束束。整个个移交工工作必须须在项目目竣工验验收后3个月内内完成。项目竣工验验收阶段段的工程程交接（既既实物交交接）程程序应严严格按照照“津开基基建【20008】116号”文件和和接管管验收作作业规程程完

54、成成。工程程交接资资料包括括但不限限于下列列内容：工程概况；行政批文，具具体包括括：立项批复；立项实施资资金批复复；选址意见书书及附图图1份；建设用地规规划许可可证及附附件；国有土地使使用证（国国有划拨拨土地此此项暂无无）；工程地质勘勘察报告告；建设用地拨拨地定桩桩书；有关人防、环环保、消消防、交交通、园园林、市市政、文文物、通通讯、保保密、河河湖、教教育等部部门的审审查意见见和要求求取得的的有关协协议；施工图设计计文件审审批意见见；建设工程规规划许可可证；建筑工程消消防验收收意见书书；电梯专业验验收报告告；人防工程竣竣工验收收备案表表；电检报告；环保监测报报告；生活饮用水水质检验验报告；室内

55、空气检检测报告告；防雷网检测测报告；规划验收报报告；建设工程施施工许可可证或开开工报告告；工程质量保保修书或或保修合合同；工程竣工验验收备案案书；竣工面积核核算书两套完整的的工程竣竣工图纸纸；两套资产清清单（清清单需包包含：名名称、规规格型号号、设备备参数、数数量、制制造商、出出厂日期期、出厂厂编号、启启用日期期、安装装位置、保保修起止止日期等等）招标、投标标文件、采采购合同同、施工工合同；实物移交记记录清单单；设备使用说说明书；钥匙移交记记录；工程、设备备质量保保修清单单；接管验收资资料遗留留问题；接管验收实实物遗留留问题；能源费用交交割截止止时间确确认；13、项目目竣工验验收阶段段的其他他

56、有关资资料。财务决算移移交转固固是指在在完成上上述实物物移交工工作并取取得财政政决算批批复文件件的基础础上，由由基建中中心按照照财政批批复要求求对形成成资产的的建设项项目与相相关指定定接收单单位完成成财务信信息移交交及基建建核算账账务结转转的一项项专门工工作。各各项目管管理公司司和施工工单位应应积极配配合基建建中心完完成财务务决算移移交转固固工作。第二节 项目竣竣工验收收阶段的的工程交交接一、相关责责任单位位及具体体职责（一）中心心综合部部，主要要职责如如下：1、参照“津开基基建【20008】116号”文件和和接管管验收作作业规程程的相相关要求求并结合合下一步步办理项项目财务务竣工移移交转固固

57、工作的的具体需需要，协协助中心心市政部部、施工工部、南南港部理理清本环环节交接接具体内内容及所所需交接接资料，确确保交接接资料的的准确性性、完整整性，为为下一环环节的财财务移交交转固工工作打下下坚实基基础。2、做好实实物交接接明细与与资产台台账的核核对工作作，并要要实地清清点项目目资产，确确保做到到帐帐相相符、账账实相符符，为下下一环节节财务移移交转固固工作打打下坚实实基础。（二）中心心市政部部、施工工部、南南港部，主主要职责责如下：1、工程施施工过程程中，每每季度牵牵头组织织召开专专题会向向产权单单位及使使用单位位通报项项目进展展情况,提供书书面资料料，并根根据产权权单位及及使用单单位的意意

58、见对项项目进行行相应调调整。2、工程施施工过程程中，根根据工程程建设需需要牵头头组织召召开专题题会，与与项目产产权单位位和使用用单位协协商解决决工程建建设中出出现的有有关问题题。3、做好实实物移交交的牵头头组织、实实施工作作，负责责牵头组组织项目目管理公公司、总总包单位位编制项项目移交交书并在在规定的的时效内内按照接接收方要要求保质质保量的的完成实实物移交交工作。4、对在交交接验收收过程中中双方共共同确认认并签署署的遗遗留问题题清单中中所列项项目遗留留问题，在在规定时时间内予予以逐一一解决，为为下一环环节的项项目财务务移交转转固工作作奠定基基础和良良好前提提环境。（三）项目目管理公公司，主主要

59、职责责如下：1、严格按按照中心心相关施施工部门门的要求求，在规规定的时时间内配配合做好好项目移移交书的的编制及及移交资资料整理理工作。2、在规定定的时间间内组织织协调其其他相关关责任单单位（如如总包单单位等），配配合中心心相关部部门共同同完成与与接收单单位的实实物交接接、验收收工作。3、积极组组织、协协调总包包施工单单位等相相关责任任单位，在在规定的的时间内内尽快完完成遗遗留问题题清单中中所载问问题的修修缮、改改进工作作。（四）总包包单位等等其他相相关责任任单位，主主要职责责如下：1、按照中中心及项项目管理理公司要要求，在在规定的的时间内内完成项项目移交交所需配配套相关关工作（如如施工资资料整

60、理理、移交交等），配配合中心心及项目目管理公公司尽快快完成移移交。2、根据项项目职责责分工，尽尽快实施施并完成成遗留留问题清清单中中所载问问题的修修缮、改改进工作作。二、具体操操作指南南（一）工程程建设阶阶段：1、由中心心市政部部、施工工部或南南港部牵牵头组织织对所辖辖各项目目每季度度召开专专题会向向产权单单位及使使用单位位通报项项目进展展情况,提供书书面资料料，并根根据产权权单位及及使用单单位的意意见对项项目进行行相应调调整。2、对工程程建设中中出现的的有关问问题确有有需要召召开专题题会的，由由中心市市政部、施施工部或或南港部部按照职职责分工工牵头组组织项目目管理公公司、总总包施工工单位、产