启明ERP功能介绍-FI财务管理

1、财务管理功能介绍启明ERP系统培训资料之五：2概要介绍绍功能特点点业务流程程提纲纲3财务会计计概要介介绍总账管理理应付应收固定资产产预算控制制管理票据管理理4财务会计计概要介介绍高度集成成性，确确保记账账数据的的实时性性和有效效性财务系统统总账、应应收、应应付预算、固固定资产产、票据据成本控制制业务系统统库存、生生产采购、销销售5总账功能能汇总组织机构构：公司代码码业务范围围信用控制制范围主数据：科目表总账科目目组总账科目目通用基础础设置：货币汇率基础配置置：记账码凭证类型型会计年度度记账期间间税查询：总账科目目余额查查询总账科目目明细账账查询日记账查查询 期间处理理：暂估/在途汇兑损益益处理

2、计提减值值银行对账账余额结转转财务凭证证：输入总账账凭证凭证审核核凭证记账账现金流量量表准备备财务报表表：资产负债债表利润表现金流量量表 基础数据据业务处理理查询及报报表6总账-组织机构构（一）公司代码码是最小的会计核算算组织单元元，它可可以建立立自己的的科目体系系，并用于于外部报表表。公司代码码=最小的会会计核算算组织单单元公司代码资产负债债表损益表现金流量量表国家货币语言地址信息息7总账-组织机构构（二）业务范围围可以在业业务范围围内建立立资产负负债表和和损益表表，但是是这一级级的报表表不同于于公司代代码一级级的资产产负债表表和损益益表，它它主要出出于内部部报告的的目的。业务范范围对应应的

3、是企企业中的的事业部部核算方方式。业业务范围围是跨公公司代码码的，与与公司代代码形成成交叉的的矩阵式式的管理理。公司代码码0001公司代码码0002业务范围围0001（卡车）业务范围围0002（轿车）8总账-功能特点点可定制的的屏幕使使记账方方式灵活活多样屏幕的信信息哪些些是必输输项，哪哪些是可可选项，哪些信信息隐藏藏可由用用户根据据实际需需要进行行灵活定定制。记记账码和和总账科科目中设设置的字字段状态态组、总总账科目目组等都都可对屏屏幕进行行设置。可选必输隐藏显示成本中心工厂优先级（由高至至低）：隐藏、显显示、必必输、可可选9总账-功能特点点10总账-功能特点点提供了核核销管理理功能核销功能

4、能是在科科目中设设置的，这给实实际带来来了很大大的灵活活性，用用户可以以根据实实际需要要自已进进行设置置。客户发票供应商发票发票供应商2000预付款供应商发票发票供应商1000逐行支付付用于账龄龄分析、催款、对账函函、往来来账核对对等11总账-功能特点点多种模板板方式使使记账更更准确、更快速速样本科目目用来简化化科目维维护的。样本科科目作为为科目管管理的模模板供建建立科目目时参考考。科目分配配模型用来简化化凭证输输入的。它是凭凭证的模模板，在在做凭证证时直接接调用，输入金金额就可可以了。记账码科科目金金额4041051930004041010620005021515000模型编号号001行项目

5、：可维护权权数12总账-功能特点点周期性凭凭证用来简化化凭证输输入的。周期性性凭证除除了包含含正常的的凭证信信息外，还需要要维护凭凭证录入入的频率率和时间间跨度。这样系系统在做做定期处处理时会会自动生生成相关关的凭证证。（如如待摊费费用在6个月内摊摊销）样本凭证证用来简化化凭证输输入的。样本凭凭证是一一张完整整的凭证证，但它它有专门门的编号号而且不不过账，我们通通过复制制这张凭凭证并做做修改来来简化凭凭证的输输入。周期性凭凭证凭证编号号93000000000001行项目：记账码科科目目金金额4041050150005019015000运行计划划运行日期期13总账-功能特点点14总账-功能特点点

6、支持多币币种记账账对外币业业务，系系统可同同时按交交易货币币（发生生结算时时实际使使用的货货币）和和本位币币进行记记账。系系统按汇汇率类型型、外币币、本位位币、有有效期等等信息进进行汇率率的查找找并自动动进行转转换。交易货币交易货币供应商1000交易货币币为外币币本位币汇率类型型业务日期期：2005.05.01起始日期期：2005.01.01截止日期期：2005.03.01 汇率15总账-功能特点点16总账-功能特点点17总帐功能特点点输入评估估信息：公司代码码评估到期期日汇兑损益益处理方方法记账方式式总账未清项总账科目目余额损益类、暂估科科目科目目供应商、客户未清项若当前评评估汇率率不等于交

7、交易时的的汇率汇兑损益益凭证汇兑损益益处理：汇兑损损益处理理可以针针对不同同的对象象，如：总账账科目、客户、供应商商等。汇兑损益益的处理理方法由由用户自自已选择择：同时时确认汇汇兑损益益 ，仅仅确认汇汇兑收益益，仅确确认汇兑兑损失。汇兑损益益处理完完成后，系统会会根据用用户预先先设置的的总帐科科目自动动记账，并生成成汇兑损损益凭证证。18总账-功能特点点监督控制制功能（权限检检查、容容差控制制、预算算实时控控制）总账科目目有权限限记账的的最大金金额允许采用用的最大大现金折折扣对客户或或者供应应商有权权限记账账的最大大金额允许采用用的最大大收付款款差异总账容差差组客户/供应商容差组控制 凭证输入

8、入、收款款、付款款、核销销等业务务差异记账账科目19总账-功能特点点可定制的的灵活的的科目体体系结构构使多种种评估成成为可能能公司代码码1000科目货币币RMB字段状态态组001控制科目目类型C税务类型型未清项管管理部门核算算行项管理理公司代码码2000科目货币币USD字段状态态组002控制科目目类型税务类型型未清项管管理项目核算算行项管理理科目表CCN总帐科目目组GL结转类型型科目类型型资资产产末级科目目现金流量量类别外部总帐科目目（科目目表段）总帐科目目（公司司代码段段）总帐科目目（公司司代码段段）20总账-功能特点点21总账-功能特点点22总账-功能特点点快速方便便的形成成现金流流量表提

9、供银行行对账功功能，形形成余额额调节表表提供暂估估/在途处理理已收货而而未开发发票（暂暂估）已开发票票而未收收货（在在途）方便快捷捷的查询询、报表表功能，可以使使用户随随时监控控和追踪踪各种会会计信息息可按公司司代码或或业务范范围分别别查询相相关信息息及形成成各种财财务报表表。23基础数据据业务处理理查询应付功能能汇总主数据：供应商类类型供应商银行基础配置置：开户行收付方式式发票记账账码记账科目目配置查询：供应商余余额查询询供应商明明细账查查询台账查询询账龄分析析 期间处理理：供应商余余额确认认余额结转转 财务凭证证：发票预付定金金付款计划划付款 24应付主数数据-供应商供应商代代码供应商科科

10、目组名称地址客户编号号控制科目目付款条件件容差组一般数据据财务数据据采购组织织采购订单单货币采购组采购数据据公司代码码数据一般数据据采购组织织数据25应付主数数据-供应商26应付主数数据-供应商27应付业务务处理-发票需求：轿车公司司（0001）于2005.08.16从*公公司（1000）收到办办公用品品帐单，由Mktg负责（发票）凭证头头信息：公司代码码：0001；(轿车公司司)记账日期期：2005.08.16;发票日期期：2005.08.16凭证类型型：VR（供应商商发票）货币：RMB（人民币币）+（发票）供应商商行信息息：记账码：31供应商：1000；(*公司司)金额：1000（发票）总

11、账行行信息：记账码：40总账科目目：550106（办公用用品）；金额：1000;成本中心心：1000（财务室室）发票凭凭证28应付业务务处理-发票29应付业务务处理-采购发票票采购订订单确定采购购需求采购订单单处理收货验票机发票校验验应付处理理付款处理理30应付业务务处理-预付定金金将预付定定金记账账预付定金金记账参照请求求记账预付定金金请求：凭证头信信息公司代码码、记账账日期、记账货货币凭证行信信息供应商、预付请请求种类类、金额额可参照预预付请求求记账预付付定金核销预付付定金将预付款款结转至至应付账款款预付款凭证31应付业务务处理-一般付款款计划供应商发票发票供应商1000供应商发票发票供应

12、商1000急！执行付款款时不能超过过既定的的付款计划划审批按余额编编制按发票付付款期编编制付款计划付款计划执行付款32应付业务务处理-一般付款款计划供应商发票发票供应商1000供应商发票发票供应商1000急！执行付款款时不能超过过既定的的付款计划划审批按余额编编制按发票付付款期编编制付款计划付款计划执行付款33应付业务务处理-项目付款款计划急！对项目采采购订单单执行付款款时不能超过过既定的的项目付款款计划审批第一期第二期第n期到期！编编计划到期！编编计划未到期不编！编制项目目紧急付付款计划划采购订单采购订单付款计划付款计划在建工程程项目执行应付业务务处理-项目付款款计划34应付业务务处理-项目

13、付款款计划急！对项目采采购订单单执行付款款时不能超过过既定的的项目付款款计划审批第一期第二期第n期到期！编编计划到期！编编计划未到期不编！编制项目目紧急付付款计划划采购订单采购订单付款计划付款计划在建工程程项目执行应付业务务处理-项目付款款计划35应付业务务处理-付款客户发票供应商发票发票供应商2000预付款供应商发票发票供应商1000选择要付付款的凭凭证：部分付款款全部付款款三角债抵抵销转入差异科目目转入应付账款款/应收账款款对哪个（些）供应商付款？付款日期？付款金额？付款科目（付款银行+账户）？付款货币？附加条件： (用户可定义)记账日期20050801，20050831需要预付付款？输入

14、总账账业务类类型确定预付付款类型型发票发票已付 现金折扣扣付款差异异进入折扣扣科目36应付业务务处理-采购发票票37应付业务务处理-采购发票票38基础数据据查询应收功能能汇总主数据：客户科目目组客户客户信用用主数据据基础配置置：开户行收付方式式发票记账账码记账科目目配置查询：客户余额额查询客户明细细账查询询台账查询询账龄分析析期间处理理：客户余额额确认催款坏账处理理财务凭证证：发票（信信用控制制）预收定金金收款核销业务处理理39应收账款款会计客户主数数据控制科目目收款条件件容差组催款控制制客户代码码客户科目目组名称地址银行帐号号一般数据据财务数据据销售组织织、分销销渠道、产品组组订单货币币价格

15、组交货方式式销售数据据财务数据据公司代码码数据一般数据据销售区域域数据40应收账款款会计客户信用用主数据据通过信用用主数据据，可以以了解客客户以下下信息客户的信信用限额额信息总信用限限额：确定某个个客户在在所有信信用控制制范围内内获准的的信用总总额。最大个别别信用限限额：对所有的的信用控控制范围围都有效效，该限限额为在在任何一一个信用用控制范范围内可可能准许许给客户户的信用用金额规规定了一一个上限限。个别信用用限额：确定某个个客户在在某一管管理范围围内的实实际信用用限额。不应超超过该客客户的最最大个别别信用限限额。客户A总信用限额 10，000.00最大个别信用限额 7，000.00信用控制范

16、围-红旗3，000.007，000.00信用控制范围-马自达41应收账款款会计客户信用用检查客户的信信用检查查定义信用用检查方方法预警冻结控制自动信用用控制不进行信信用检查查简单信用用检查静态信用用检查动态信用用检查（展望期期）附加信用用检查自动信用用检查客户风险险类别考虑单据据的未清清项最早未清清项目最高拖欠欠级未清项目目单据值超超过最大大单据值值时的信信用检查查信用限额额容差附加信用用检查42交货单(销售管理理)发货(库存管理理)信用检查查销售订单单(销售管理理)应收账款款会计信用管理理询价/报价授权发货货存货 销售成本XXX应收销售收入入发票送达达X收款(应收账款款)应收银存XX信用检查

17、信用检查信用检查发票(销售管理理)在业务处处理时实时监控控客户的信信用情况况，如果果超过客客户的信信用限额额，发出出一条警告消息或冻结销售订单单（或交交货单）4344应收业务务处理-收款客户发票客户发票发票客户2000预收款客户发票发票客户1000选择要收收款的凭凭证：部分收款款全部收款款三角债抵抵销转入差异科目目转入应收账款款/应付账款款对哪个（些）客户收款？收款日期？收款金额？收款科目（收款银行+账户）？收款货币？附加条件： (用户可定义)记账日期20050801，20050831需要预收收款？输入总账账业务类类型确定预收收款类型型发票发票已收现金折扣扣收款差异异进入折扣扣科目45应收业务

18、务处理-收款客户发票客户发票发票客户2000预收款客户发票发票客户1000选择要收收款的凭凭证：部分收款款全部收款款三角债抵抵销转入差异科目目转入应收账款款/应付账款款对哪个（些）客户收款？收款日期？收款金额？收款科目（收款银行+账户）？收款货币？附加条件： (用户可定义)记账日期20050801，20050831需要预收收款？输入总账账业务类类型确定预收收款类型型发票发票已收现金折扣扣收款差异异进入折扣扣科目46应收账款款会计核销客户ABC200050003000可以核销销借方= 贷方方借方贷方未清凭证证实际上上是未完完成的交交易。例例如，没没有结算算的客户户发票在在收款之之前将保保留在该该

19、客户的的明细账账中。当核销这这些凭证证行时，如果出出现差异异和收款款的处理理一致。供应商D5000可以核销销客户货方方 =供供应商借借方借方贷方或转账47应收账款款会计核销客户ABC200050003000可以核销销借方= 贷方方借方贷方未清凭证证实际上上是未完完成的交交易。例例如，没没有结算算的客户户发票在在收款之之前将保保留在该该客户的的明细账账中。当核销这这些凭证证行时，如果出出现差异异和收款款的处理理一致。供应商D5000可以核销销客户货方方 =供供应商借借方借方贷方或转账48应收账款款会计核销客户ABC200050003000可以核销销借方= 贷方方借方贷方未清凭证证实际上上是未完完

20、成的交交易。例例如，没没有结算算的客户户发票在在收款之之前将保保留在该该客户的的明细账账中。当核销这这些凭证证行时，如果出出现差异异和收款款的处理理一致。供应商D5000可以核销销客户货方方 =供供应商借借方借方贷方或转账49应收账款款会计-客户余额额确认余额确认认选择客户户确定余额额截止日日期确定打印印信函格格式与哪个客客户进行行确认到哪天为为止，客客户的应应收账款款余额？对账单以以何种格格式打印印询证函50应收账款款会计-客户余额额确认余额确认认选择客户户确定余额额截止日日期确定打印印信函格格式与哪个客客户进行行确认到哪天为为止，客客户的应应收账款款余额？对账单以以何种格格式打印印询证函5

21、1应收账款款会计催款为了提醒醒发生欠欠款的客客户，ERP提供了催款通知知 功能能催款程序序使用下下列功能能：催款步骤骤催款级别别催款范围围催款内容容过期付款 你的帐号 已过期。请 尽快交纳 。 信用管理员 52应收账款款会计催款53应收账款款会计-坏账处理理维护坏账账计提方方法计提坏账账准备金金ERP提供了两两种坏账账计提方方法账龄分析析法余额百分分比法计提坏账账准备金金可根据公公司代码码针对所所有客户户计提坏坏账准备备金。对对于某些些客户，可使用用特殊比比率计提提坏账。54应收账款款会计-坏账处理理生成坏账账审批单单-审批-坏账确认认坏账收回回生成坏账账审批单单对于无力力偿还或或濒临破破产的

22、客客户，要要将客户户的所有有应收账账款都转转为坏账账，需要要进行坏坏账确认认。在进进行坏账账确认前前要先生生成坏账账审批单单，经领领导审批批后才可可进行坏坏账确认认。审批领导确认认某客户户的应收收账款无无力收回回。坏账确认认将客户的的所有应应收账款款都转为为坏账。坏账收回回日后客户户归还部部分欠款款。55固定资产产功能特点点可用多个个折旧范范围进行行资产的的管理管理多种资产固定资产产、无形形资产、低值易易耗品等等屏幕可定制灵活多样样折旧计计提方式式固定资产低值易耗品资产无形资产56固定资产产折旧范围围资产折旧范围围10年20192019叉车叉车帐面折旧旧帐面折旧旧购置67,000有效期折旧方法

23、法年16,70026,700.直线10年 税法准许许的折旧旧方法税法准许许的折旧旧方法6,7006,700.直线7年成本会计计折旧成本会计计折旧20,10014,070.余额递减减法5年集团折旧旧集团折旧旧13,40013,400直线折旧范围围.实现不同同折旧范范围的平平等核算算57固定资产产功能特点点灵活的资资产取得得方式：外部购置置基于是否否有采购购单决定定其处理理流程在建工程程转入资资产其他取得得方式接受捐赠赠资产融资租赁赁投资人投投入集团公司司内部转转入58固定资产产折旧方法法折旧方法法双倍余额额递减法法平均年限限法工作量法法年度总和和法余额递减减法全额计提提法手工折旧旧法已确定百百分

24、比法法折旧码：相当于于多种折折旧计算算方法组组合。折旧码折旧方法法折旧年限限折旧开始始日期转换年份份残值率59固定资产产折旧方法法60固定资产产资产分类类通过资产产分类来来决定资资产主数数据的屏屏幕格式式和折旧旧范围提供资产产主数据据的缺省省值定义资产产的号码码范围定义资产产分类如如何记帐帐到总帐帐会计资产分类类办公设备备建筑物运输设备备机器设备备资产主数数据61固定资产产资产分类类62固定资产产-资产主数数据资产主数数据一般数据据层折旧范围围层资产价值值层资产的描描述资产类别别资本化日日期成本中心心业务范围围折旧范围围折旧码使用年限限折旧开始始日期资产各种种折旧范范围的原原值折旧值净值各种折

25、旧旧范围下下每月折折旧差异异资产的使使用年限限、已使使用年限限、尚可可使用年年限63固定资产产-资产主数数据64固定资产产-资产主数数据65固定资产产业务处理理外部采购其他方式式取得资产在建工程程转入折旧处理理资产转移移资产报废废资产出售售资产查询询66固定资产产业务处理理67固定资产产业务处理理68固定资产产业务处理理69固定资产产业务处理理70固定资产产业务处理理71固定资产产-查询资产浏览览器固定资产产信息查查询固定资产产经济寿寿命分析析固定资产产新旧程程度分析析固定资产产更新情情况分析析固定资产产增长情情况分析析固定资产产查询72固定资产产-查询73固定资产产-查询74在建工程程-业务

26、流程程维护投资资计划类类型维护项目目成本单单维护项目目成本单单组维护采购购申请维护投资资计划维护投资资计划预预算编辑分配配预算维护采购购订单采购收货货维护采购购发票维护付款款计划付款在建工程程转结蓝本计划划合同在建工程程项目75在建工程程-业务流程程外部采购购在建工程程结转处理维护付款款计划固定资产产转入在建工程程领用付款转账其他方式式转入转固定资资产转流动资资产转费用支支出付款处理查询增加方式式76预算控制制管理-业务流程程是否超预预算预算合同/配额的管理采购申请处理询报价管理选择供应商下达采购订单跟踪采购订单收货处理校验供应商发票发货需求计划是否超预预算是否超预预算是否超预预算是否超预预算

27、按部门和和预算项项目进行行预算编编制77预算控制制管理-业务流程程78预算控制制管理-预算项目目预算项目目的层次次关系图图总费用间接费用用直接费用用管理费用用营业费用用财务费用用总收入主营业务务收入其他收入入销售产品品收入销售半成成品收入入79预算控制制管理-预算中心心预算中心心的层次次关系图图组织机构构子机构A子机构B部门1部门2子机构C部门3部门480预算控制制管理-基金是用于特特殊目的的的，由由发起人人发起，用在特特定应用用上的一一笔专用用资金有时间限限制做总预算算必须用用到基金金，而用用到基金金的不一一定就非非的是总总预算，也可以以是年度度预算科研基金金/5年绿化基金金/10年81预算

28、控制制管理-预算结构构定义哪些些预算中中心和预预算项目目（可能能有基金金）的组组合做预预算生成预算算结构单一生成成预算结构构根据已经经存在的的预算值值和实际值生生成预算算结构组生成预算结构构82生成预算算结构方方式单单一生成成预算中心心1预算中心心2预算项目目1预算项目目2基金笛卡尔乘积笛卡尔乘积选中的所所有对象象就构成成了一个个预算结结构83生成预算算结构方方式以以组的方方式生成成GP1P2P0P1P2P0C组GGP1P2P0预算项目目预算中心心创造预算算结构将组分配配给预算算中心创建预算算项目组组84预算中心1/预算项目1预算值：5000实际值：4000预算中心1/预算项目2预算值：500

29、0预算中心1/预算项目3实际值：4000生成预算算结构方方式从从预算和和实际值值生成在没有定定义预算算结构的的情况下下已经输输入了预预算值或或（和）有了记记账数据据，这时时候可以以根据这这些有预预算值或或（和）实际值值的对象象生成预预算结构构85预算控制制管理预算参参数文件件定义了做做什么预预算定义年度度预算是是否可以以维护期期间值定义如何何将年度度预算分分配到期期间中定义了预预算的时时间范围围设置预算算的可用用性控制制点定义分配配预算格格式预算参数数文件86预算控制制管理预算参参数文件件87预算控制制管理预算分分配方式式1100600500300200自下而上上归集预预算900500400100200自上而下下分配预预算88预算控制制管理预算种种类关系系图最初预算算