静电纺非织造布项目工程网络计划技术

1、泓域/静电纺非织造布项目工程网络计划技术静电纺非织造布项目工程网络计划技术目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113590168 一、 工程网络计划的技术特点和分类 PAGEREF _Toc113590168 h 2 HYPERLINK l _Toc113590169 二、 工程网络计划中的逻辑关系 PAGEREF _Toc113590169 h 4 HYPERLINK l _Toc113590170 三、 时标网络计划绘制 PAGEREF _Toc113590170 h 4 HYPERLINK l _Toc113590171 四、 时间参数判定 PAGERE

2、F _Toc113590171 h 5 HYPERLINK l _Toc113590172 五、 时间参数计算方法 PAGEREF _Toc113590172 h 6 HYPERLINK l _Toc113590173 六、 关键工作及关键线路的确定 PAGEREF _Toc113590173 h 6 HYPERLINK l _Toc113590174 七、 产业环境分析 PAGEREF _Toc113590174 h 7 HYPERLINK l _Toc113590175 八、 加快产业结构升级，推进产业高端化 PAGEREF _Toc113590175 h 7 HYPERLINK l _T

3、oc113590176 九、 必要性分析 PAGEREF _Toc113590176 h 8 HYPERLINK l _Toc113590177 十、 项目基本情况 PAGEREF _Toc113590177 h 8 HYPERLINK l _Toc113590178 十一、 项目实施进度计划 PAGEREF _Toc113590178 h 11 HYPERLINK l _Toc113590179 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc113590179 h 11 HYPERLINK l _Toc113590180 十二、 项目经济效益评价 PAGEREF _Toc113590180

4、 h 12 HYPERLINK l _Toc113590181 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113590181 h 12 HYPERLINK l _Toc113590182 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113590182 h 14 HYPERLINK l _Toc113590183 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113590183 h 15 HYPERLINK l _Toc113590184 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113590184 h 18 HYPERLINK l _Toc113590185 借款还本付息计划

5、表 PAGEREF _Toc113590185 h 20工程网络计划的技术特点和分类（一）工程网络计划的技术特点工程网络计划技术是指用网络图表示工程计划任务中各项工作的进度安排，并在计划执行过程中实施动态控制，以保证实现预定工程任务的管理技术。它与传统的甘特横道计划相比，具有以下优点。（1）根据管理需要，工程网络计划可清楚地表达工程任务分解后各项工作之间的先后顺序（逻辑关系）从而为计划执行过程中的动态控制奠定了良好基础。（2）通过计算网络计划中各种时间参数，确定影响工程总工期的关键工作，识别出具有机动时间的非关键工作，以便明确工程进度控制的重点对象。（3）根据网络计划时间参数计算结果，工程网络

6、计划可根据资源约束条件和各项工作目标，在保证工程质量和安全的前提下优化资源配置，从而降低成本、缩短工期，当目标无法实现时，提出科学合理的目标调整方案。（4）将工程网络计划与计算机技术相结合，开发有关项目管理软件，能够提高工程进度计划编制效率，提升工程进度计划可视化程度，进行时间参数自动计算和资源优化配置，也有利于工程进度计划实施中的动态比较分析与监控。与甘特横道计划相比，尽管工程网络计划不够简单明了和形象直观，但借助计算机技术和有关项目管理软件可以最大限度地弥补工程网络计划的不足。如可以将网络计划表现形式自动转化为横道计划，还可以通过绘制带有时间坐标的网络计划（时标网络计划）直观表达工程进度计

7、划安排。（二）工程网络计划的分类工程网络计划是建立在网络图基础上的工程进度计划。所谓网络图，是指由箭线和节点组成，用来表示工作流程的有向、有序网状图形。工程网络计划种类繁多，可从不同角度进行分类。（1）按网络计划中工作性质进行划分，工程网络计划可分为肯定型网络计划和非肯定型网络计划。（2）按网络计划表达形式进行划分，工程网络计划可分为双代号网络计划和单代号网络（3）按网络计划目标进行划分，工程网络计划可分为单目标网络计划和多目标网络计划。（4）按网络计划有无时间坐标进行划分，工程网络计划可分为双代号时标网络计划和双代号非时标网络计划。5）按网络计划层级进行划分，工程网络计划可分为单级网络计划和

8、多级网络计划。6）按网络计划中工作搭接关系进行划分，工程网络计划可分为普通网络计划、搭接网络计划和流水网络计划。工程网络计划中的逻辑关系工程网络计划中工作之间的先后顺序关系被称为逻辑关系。逻辑关系是由各项工作之间的工艺关系和组织关系决定的。（一）工艺关系与组织关系（1）工艺关系。工艺关系是指生产性工作之间由工艺过程决定的、非生产性工作之间由工作程序决定的先后顺序关系。在所示某混凝土工程双代号网络计划中。（2）组织关系。组织关系是指工作之间由于组织安排需要或资源（劳动力、原材料、施工机具等）调配需要而确定的先后顺序关系。时标网络计划绘制时标网络计划宜按各项工作的最早开始时间编制。因此，在编制时标

9、网络计划时，应使每一个节点和每一项工作（包括虚工作）尽量向左靠，直至不出现从右向左的逆向箭线为止。在编制时标网络计划之前，应先按已确定的时间单位绘制时标网络计划表。时间坐标可以标注在时标网络计划表的顶部或底部。当网络计划的规模比较大，且比较复杂时，可以在时标网络计划表的顶部和底部同时标注时间坐标。必要时，还可以在顶部时间坐标之上或底部时间坐标之下同时加注日历。时标网络计划表见，表中的刻度线以细线为宜；为使图表清晰简洁，此线也可不画或少画。（一）直接绘制法所谓直接绘制法，是指不计算时间参数，直接按无时标的网络计划草图绘制时标网络计划的一种时标网络计划表的绘制方法。绘制过程如下。（1）将网络计划的

10、起点节点定位在时标网络计划表的起始刻度线上。（2）按工作的持续时间绘制以网络计划起点节点为开始节点的工作箭线。（3）除网络计划的起点节点外，其他节点必须在所有以该节点为完成节点的工作箭线均绘出后，定位在这些工作箭线中最迟的箭线末端。当某些工作箭线的长度不足以到达该节点时，须用波形线补足，并将箭头画在与该节点的连接处。（4）当某个节点位置确定后，即可绘制以该节点为开始节点的工作箭线。（5）利用上述方法从左至右依次确定其他各个节点的位置，直至绘出网络计划的终点节点。时间参数判定（一）关键线路和计算工期的判定1、关键线路的判定时标网络计划中的关键线路可从网络计划的终点节点开始。凡自始至终不出现波形线

11、的线路即为关键线路。因为只要不出现波形线，就说明在这条线路上相邻两项工作之间的时间间隔也就是说，在计算工期等于计划工期的前提下，这些工作的总时差和自由时差全部为零。2、计算工期的判定网络计划的计算工期应等于终点节点所对应的时标值与起点节点所对应的时标值之差。（二）相邻两项工作之间时间间隔的判定除了以终点节点为完成节点的工作外，还可用工作箭线中波形线的水平投影长度表示工作与其后期工作之间的时间间隔。时间参数计算方法单代号网络计划与双代号网络计划只是表现形式不同，它们所表达的内容则是完全一样的。下面以所示单代号网络计划为例，说明其时间参数的计算过程。工作最早开始时间和最早完成时间的计算应从网络计划

12、的起点节点开始，顺着箭线方向按节点编号从小到大的顺序依次进行。关键工作及关键线路的确定如前所述，总时差最小的工作为关键工作。将这些关键工作相连，并保证相邻两项关键工作之间的时间间隔为而构成的线路就是关键线路。产业环境分析建设高质高效、持续发展的经济发展强市。经济保持平稳较快增长，产业结构优化升级，实体经济不断壮大，质量效益明显提高。创新驱动成为经济社会发展的主要动力，科技创新能力明显增强。区域协同发展取得明显成效，开放型经济达到新水平。产业强市成效显著，项目建设鳞次栉比，传统产业优化升级，新兴产业蓬勃兴起，现代农业和服务业迅猛发展、蒸蒸日上，市域综合经济实力和影响力迈上新台阶。建设生态良好、环

13、境优美的秀美生态城市。城镇化进程进一步加快，中心城区综合服务功能大幅提升，中小城市和特色小城镇格局基本形成，城镇化率达到60%以上。生态文明建设加快推进，具备条件的农村基本建成美丽乡村。节约型社会、循环经济深入发展，主要污染物减排如期实现省下达目标任务，森林覆盖率大幅提升，环境质量明显改善，经济、人口与资源环境相协调的发展格局初步形成。加快产业结构升级，推进产业高端化加强技术迭代升级。支持企业加快技术改造，开拓产品在医疗健康、海洋工程、高效过滤、安全防护等领域的高端化应用。充分应用质量、能耗、安全生产、环保等技术标准、法律法规淘汰落后产能。梯度培育优质企业。支持优势企业兼并重组，培育创新能力突

14、出、具有生态主导权和核心竞争力的龙头企业。引导企业深耕细分领域，培育专精特新“小巨人”企业。加强大中小企业多维度协作，形成良好产业生态。推进先进产业集群建设。推动产业集群建设高水平公共服务平台，加快要素资源引进力度和更新速度，完善产业链条，升级制造能力，优化产品结构。推进非织造布、防护用纺织品、高温过滤用纺织品产业集群建设，提高集群产业链配套能力和核心竞争能力。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领

15、先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。项目基本情况（一）项目投资人xxx投资管理公司（二）项目地点项目选址位于xx。（三）项目实施进度项目建设期限规划12个月。（四）投资估算项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32551.00万元，其中：建设投资27093.77万元，占项目总投资的83.23%；建设期利息273.00万元，占项目总投资的0.84%；流动资金5184.23万元，占项目总投资的15.93%。（五）资金筹措项目总投资32551.00万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）21408.15万元。根据谨慎财务

16、测算，本期工程项目申请银行借款总额11142.85万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：55700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：48750.17万元。3、项目达产年净利润（NP）：5045.58万元。4、财务内部收益率（FIRR）：8.22%。5、全部投资回收期（Pt）：7.60年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：29339.07万元（产值）。（七）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元32551.001.1建设投资万元27093.771.1.1工程费用万元23167.781.1.2其他费用万元3302.781.1.

17、3预备费万元623.211.2建设期利息万元273.001.3流动资金万元5184.232资金筹措万元32551.002.1自筹资金万元21408.152.2银行贷款万元11142.853营业收入万元55700.00正常运营年份4总成本费用万元48750.175利润总额万元6727.446净利润万元5045.587所得税万元1681.868增值税万元1853.259税金及附加万元222.3910纳税总额万元3757.5011盈亏平衡点万元29339.07产值12回收期年7.6013内部收益率8.22%所得税后14财务净现值万元-3794.28所得税后项目实施进度计划（一）项目进度安排结合该项目

18、建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投

19、产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。项目经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入55700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36205.0038990.0044560.0055700.002增值税1084.291194.141413.841853.252.1销项税4706.655068.705792.807241.002.2进项税3622.363874.564378.965387.753税金及附加130.1214

20、3.29169.67222.393.1城建税75.9083.5998.97129.733.2教育费附加32.5335.8242.4255.603.3地方教育附加21.6923.8828.2837.06（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1853.25万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等

21、。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用48750.17万元，其中：可变成本41015.18万元，固定成本7734.99万元。正常经营年份项目经营成本46745.13万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费25219.7527159.7331039.7038799.622工资及福利费2215.562215.562215.562215.563修理费527.15527.15527.15527.1

22、54其他费用5202.805202.805202.805202.804.1其他制造费用360.01360.01360.01360.014.2其他管理费用443.77443.77443.77443.774.3其他营业费用4399.024399.024399.024399.025经营成本33165.2635105.2438985.2146745.136折旧费1423.351423.351423.351423.357摊销费35.6935.6935.6935.698利息支出546.00546.00546.00546.009总成本费用35170.3037110.2840990.2548750.179.1

23、其中：固定成本7734.997734.997734.997734.999.2可变成本27435.3129375.2933255.2641015.18（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加222.39万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6727.44（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6727.4425.00

24、%=1681.86（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额6727.44万元，缴纳企业所得税1681.86万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=6727.44-1681.86=5045.58（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36205.0038990.0044560.0055700.002税金及附加130.12143.29169.67222.393总成本费用35170.3037110.2840990.2548750.174利润总额904.581736.433400.086727.445应纳所

25、得税额904.581736.433400.086727.446所得税226.15434.11850.021681.867净利润678.431302.322550.065045.588期初未分配利润0.00610.591721.623844.519可供分配的利润678.431912.914271.688890.0910法定盈余公积金67.84191.29427.17889.0111可供分配的利润610.591721.623844.518001.0812未分配利润610.591721.623844.518001.0813息税前利润1676.732716.544796.108955.30（四）财务内

26、部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.22%。项目投资财务内部收益率8.22%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-3794.28（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-3794.28万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）

27、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.60年。项目全部投资回收期7.60年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036205.0038990.0044560.0055700.001.1营业收入0.0

28、036205.0038990.0044560.0055700.002现金流出27093.7736665.1335507.7443043.0548263.582.1建设投资27093.770.002.2流动资金3369.75259.213888.171296.062.3经营成本33165.2635105.2438985.2146745.132.4税金及附加130.12143.29169.67222.393所得税前净现金流量-27093.77-460.133482.261516.957436.424累计所得税前净现金流量-27093.77-27553.90-24071.64-22554.69-15118.275调整所得税419.18679.131199.032238.826所得税后净现金流量-27093.77-686.283048.15666.935754.567累计所得税后净现金流量-27093.77-27780.05-24731.90-24064.97-18310.41计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：12.76%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：8.22%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：2585.87万元