记账凭证样本

1、摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金80000.00提现银行存款XX 支行（19000.）80000.00合计 80000.00 80000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：陈出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证杭州百景装饰设计有限公司2011年9月7日 第0002号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额还款其他应付款400000.00还款银行存款XX支行400000.00合计 400000.00 400000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：摘要总账科目明细科目借方余额

2、贷方余额提现库存现金21500.00提现银行存款农行文二支行21500.00合计 21500.00 21500.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付材料款其他应付款151000.00支付材料款银行存款农行文二支行151000.00合计 151000.00 151000.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月9日 第0004号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金49000.00提现银行存款农行文二支行49000合计 49000.00 49000.00财务管理：

3、朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金3569.92提现银行存款农行文二支行3569.92合计 3569.92 3569.92杭州百景装饰设计有限公司2011年9月16日第0006号附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金5000.00提现银行存款农行文二支行5000.00合计 5000.00 5000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金17703.00提现

4、银行存款农行文二支行17703.00合计 17703.00 17703.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月20日 第0008号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金24717.49.00提现银行存款农行文二支行24717.49.00合计 24717.49.00 24717.49.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金12000.00提现银行存款 农行文二支行12000.00合计 12000.00 12000.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月

5、28日 第0010号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付11.8营业税应交税费应交营业税-其他服务行业1170.00支付11.8城建税应交税费应交城建税81.90支付11.8地方教育附加其他应交款地方教育附加23.40支付11.8教育费附加其他应交款教育费附加35.10支付11.8税费银行存款农行文二支行1310.40支付11.8水利建设专项资金应交税费应交水利建设资金23.40支付11.8生育保险-企业部分管理费用社会保险-生育保险98.08合计财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷

6、方余额支付11.8医疗保险-企业部分管理费用社会保险-基本医疗保险1103.40支付11.8工伤保险-企业部分管理费用社会保险-工伤保险49.04支付11.8的社会保险银行存款农行文二支行1273.92支付11.8医疗保险-企业部分管理费用社会保险-门诊医疗306.50支付11.8失业保险-企业部分管理费用社会保险-失业保险245.20支付11.8养老保险-企业部分管理费用社会保险-养老保险1716.40合计杭州百景装饰设计有限公司2011年9月19日 第0012号附单据3张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付11.8社会保险-企业部分银行存款农行文二支行2268.10合计 4852.42

7、 4852.42财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付银行手续费和工本费财务费用手续费20.00支付银行手续费和工本费银行存款农行文二支行20.00合计 20.00 20.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月21日 第0014号附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额借款其他应收款503000.00借款银行存款农行文二支行503000.00合计 503000.00 503000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账

8、凭证杭州百景装饰设计有限公司2011年9月2日 第0016号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付11.8养老保险-职工部分其他应付款社会保险-养老保险1226.00支付11.8失业保险-职工部分其他应付款社会保险-失业保险61.32支付11.8医疗保险-职工部分其他应付款社会保险-门诊医疗306.50支付11.8医疗保险-企业部分其他应付款社会保险-基本医疗40.00支付11.8社会保险-职工部分银行存款农行文二支行1633.82合计 1633.82 1633.82摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付11.1.1-12.31的残障金其他应付款社会保险-残障金2743.20支

9、付11.1.1-12.31残障金银行存款农行文二支行2743.20合计 2743.20 2743.20财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付银行手续费财务费用手续费30.00支付银行手续费银行存款 :农行文二支行30.00合计 30.00 30.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月14日 第0018号附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付银行手续费财务费用手续费26.50支付银行手续费银行存款农行文二支行26.50合计 26.50 26.50财务管理：朱记账：zhuguan

10、审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额支付银行工本费财务费用工本费5.00支付银行手续费银行存款 农行文二支行5.00合计 5.00 5.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月7日 第0020号 附单据1张财务管理：朱出纳：记账：zhuguan领（交）款人：审核：zhuguan其它：制单：朱科室：摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额利息收入银行存款农行文二支行344.22利息收入财务费用利息收入-344.22合计000.00000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：

11、科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金5.00提现银行存款农行文二支行5.00合计 5.00 5.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月21日 第0022号 附单据5张财务管理：朱出纳：记账：zhuguan领（交）款人：审核：zhuguan其它：制单：朱科室：摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额收入其他应收款常山县农村信用合作社59840.00收入主宫业务收入其他业务收入59840.00合计 59840.00 59840.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额收款

12、银行存款农行文二支行59840.00收款其他应收款常山县农村信用合作社59840.00合计 59840.00 59840.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月26日 第0024号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额收入其他应收款浙江万龙机械有限公司500000.00收入主宫业务收入建筑业收入500000.00合计 500000.00 500000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额提现库存现金30000.00提现银行存款农行文二支行30000.00合计 30000.00

13、 30000.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月27日 第0026号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销差旅费主营业务成本建筑业成本1933.00报销差旅费银行存款农行文二支行1933.00合计 1933.00 1933.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销材料费原材料杭州灯具市场150000.00报销材料费其他应付款150000.00合计 150000.00 150000.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月14日 第0028号 附单据1张摘要总账科目明

14、细科目借方余额贷方余额报销材料费原材料杭州云峰水泥100000.00报销材料费其他应付款100000.00合计 100000.00 100000.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销材料费原材料杭州裕发装饰材料3916.00报销材料费其他应付款3916.00合计 3916.00 3916.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月20日 第0030号 附单据1张摘要总账科目明细科目1借方余额1贷方余额支付税款合计财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交

15、）款人：其它：科室：记账凭证杭州百景装饰设计有限公司2011年9月4日 第0032号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销差旅费主营业务成本建筑业成本2920.00报销差旅费银行存款农行文二支行2920.00合计 2920.00 2920.00摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销话费管理费用经理话费500.00报销话费库存现金500.00合计 500.00 500.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证杭州百景装饰设计有限公司2011年9月9日 第0035号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销

16、服务费管理费用办公费60.00报销服务费库存现金 :60.00合计 60.00 60.00摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销快递费管理费用快递费6.00报销快递费库存现金6.00合计 6.00 6.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销办公用品管理费用办公用品120.80报销办公用品库存现金120.80合计 120.80 120.80杭州百景装饰设计有限公司2011年9月14日 第0037号 附单据2张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销8、9月公交费主营业务成本建筑业成本50

17、0.00报销8、9月公交费其他应付款500.00合计 500.00 500.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销插座、路由器、灯泡管理费用办公用品197.00报销插座、路由器、灯泡库存现金 :197.00合计 197.00 197.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月21日 第0039号 附单据3张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销书费主营业务成本其他业务成本400.00报销书费库存现金400.00合计 400.00 400.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhu

18、guan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销打的费管理费用打的费185.00报销打的费其他应付款陈丽英185.00合计 185.00 185.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月19日 第0013号附单据3张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销差旅费主营业务成 本建筑业成本2798.00报销差旅费库存现金2798.00合计 2798.00 2798.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领（交）款人：其它：科室：记账凭证摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销茶叶管理费用其他9560.00报销茶叶:银行存款 :农行文二支行9560.00合计 9560.00 9560.00杭州百景装饰设计有限公司2011年9月28日 第0042号 附单据1张摘要总账科目明细科目借方余额贷方余额报销维修费管理费用维修费2900.00报销维修费银行存款农行文二支行2900.00合计 2900.00 2900.00财务管理：朱记账：zhuguan审核：zhuguan 制单：朱出纳：领