2014年上半年序时稽核整改报告蜚克图

1、PAGE PAGE 6关于对2014年区联社稽核支局对我社序时稽核检查发现问题的整改报告阿城联社：按照序时稽核要求，区联社稽核支局一行三人于 2014年10月31日，对我社2014年1月1日至2014年6月30日的业务进行序时稽核。稽核时限内传票223册，调阅传票223册，调阅传票占稽核时限内传票数量100。调阅账簿30本。全年对公存款39户，金额512万元。全年贷款档案399本，稽核时限内187本，调阅187本,占应调阅100 %；全年贷款额14422万元，稽核时限内贷款9662万元，检查9662万元，占应检查100%。本次稽核主要检查了会计结算、信贷二个方面。发现我社在经营管理工作中，在会

2、计结算、信贷二个方面存在九个问题，共32笔，金额25,096,917.13元。其中：会计结算五个问题，计22笔，金额1,536,917.13元；信贷四个问题，计10笔，金额23,560,000.00元。针对稽核中发现的问题，区联社稽核支局提出了整改意见书，根据区联社稽核部门的整改要求，我社对上述问题进行了整改。具体整改情况（一）会计结算方面：五个问题22笔，都是未按有关操作规定办理，无法整改，针对此种情况，我社已加强前后台人员对操作规章制度的相关认识，尽量杜绝此类问题的发生。（二）信贷方面：四个问题10笔，金额2356万元。1、采取自主支付借款人提供资料不完整4笔，金额1600万元。责任人：崔

3、楠、靳取、李博（1）124102科目，徐功民借款200万元，期限2014年1月8日至2015年1月31日，借款用途：批发零售，利率7.92。调查人：崔楠、李博，审查人：马德军，主任：朴洪斌，责任人：朴洪斌。（哈尔滨均信投资担保股份有限公司担保）（2）124402科目，苏楠借款700万元，期限2014年2月24日至2016年2月18日，借款用途：餐饮业，利率7.92。调查人：崔楠、李博，审查人：马德军，主任：朴洪斌，责任人：朴洪斌。（哈尔滨均信投资担保股份有限公司担保）（3）123402科目，李强借款400万元，期限2014年1月21日至2015年1月13日，借款用途：五金零售，利率7.92。调

4、查人：崔楠、李博，审查人：马德军，主任：朴洪斌，责任人：朴洪斌。（哈尔滨均信投资担保股份有限公司担保）（4）123402科目，姚建国借款300万元，期限2014年1月20日至2015年1月26日，借款用途：购煤炭，利率7.92。调查人：崔楠、靳取，审查人：马德军，主任：朴洪斌，责任人：朴洪斌。（哈尔滨均信投资担保股份有限公司担保）借款人未定期报告贷款人贷款资金支付情况。依据个人贷款管理暂行办法第三十四条采用借款人自主支付的，贷款人应与借款人在借款合同中事先约定，要求借款人定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况。贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。其中：

5、已整改1笔，金额700万元。借款人苏楠已于2014年7月8日归还全部贷款本息。正在整改3笔，金额900万元。我社信贷人员时刻与客户保持取得联系，并调查了解借款人资金用途及经营情况，完善贷后检查，确保贷款资金按约定用途使用，并督促借款人按时偿还贷款本息。2、借款人提供资料不完整1笔，金额400万元。责任人：李博123402科目，李强借款400万元，期限2014年1月21日至2015年1月13日，借款用途：五金零售，利率7.92。调查人：崔楠、李博，审查人：马德军，主任：朴洪斌，责任人：朴洪斌。（哈尔滨均信投资担保股份有限公司担保）借款人李强提供的身份证明复印件、户口复印件是从他行信贷档案中复印的

6、资料，所提供的身份证明复印件上已经存在“与原件相符宋天明”的印章，宋天明非蜚克图信用社信贷员。其中：已整改1笔，金额400万元。我社信贷人员已与贷户取得联系，并充分肯定本人用款且已复印贷户有效身份证件。3、查询个人信用报告时间早于客户声明、授权时间2笔，金额60,000.00元。责任人:崔楠2014年3月3日在12470101短期农户互保贷款科目，张晓光借款30,000.00元、汪宝书借款30,000.00元。约期至2015年1月10日，用途：种植 利率：9.51。查询个人信用报告客户授权时间2014年2月28日，信用社查询时间201年2月21日，早于授信时间。调查人：李冬梅 崔楠 审查人：马

7、德军 审批人：朴洪斌 审核人：李庆勋 责任人：崔楠其中：无法整改2笔，金额60000元。事实已形成，无法整改。我社信贷员已核实贷户信息，预计年底能归还贷款。4、未按规定进行贷后跟踪检查3笔，金额350万元。责任人：崔楠、靳取（1）2014年5月20日，125401短期其他抵押贷款科目，于喜会借款100万元。约期至2015年5月19日，用途:购货 利率： 8.7 。调查人：崔楠 靳取 审查人：马德君 审批人：朴洪斌。未及时进行首次跟踪检查。（2）2014年1月28日，123402短期其他保证贷款科目，侯彦松借款150万元。约期至2015年1月26日，用途:购货 利率： 7.92 。均信担保公司担

8、保贷款。调查人：崔楠 靳取 审查人：马德君 审批人：朴洪斌。未及时进行首次跟踪检查。（3）2013年11月22日，124402中长期其他保证贷款科目，王凤娟借款100万元。约期至2015年11月20日，用途:购货 利率： 7.92 。均信担保公司担保贷款。调查人：崔楠 靳取 审查人：马德君 审批人：朴洪斌。未及时进行首次跟踪检查。其中：已整改3笔，金额350万元。已完善于喜会，侯彦松，王凤娟贷款贷后手续，并按规定对借款人家庭资产情况，贷款资金用途进行检查，皆符合要求。二、总结无法整改问题的主要原因有哪些会计结算方面：（一）会计账务基本为未熟练掌握操作程序所致，且都以当时业务行为为主，属非必须调整类业务，所以无法得到整改。信贷方面：（二）信贷人员贷前调查资料及贷后检查手续不太熟悉所致。三、采取了哪些具体措施积极要求全社人员熟练掌握会计结算方面操作规程，并经常抽查或自查掌握程度。要求信贷人员积极联系借款人及担保公司，积极检查贷户资金用途，完善贷后检查。落实贷