银行结算管理标准

1、 PAGE 1 PAGE 8 某发电有限责任公司企业标准 QQ/1118-2220.08-* 银行结算算管理标标准 *-110-110发布布 *-111-100实施 某发电有有限责任任公司 发布布前 言言 为适适应不断断改革发发展的企企业工作作要求，更更好的规规范岗位位工作，提提高企业业管理标标准，根根据某发电有有限公司司企业标标准管管理标准准和工作作标准编编写的基基本规定定的要要求，结结合本岗岗位工作作实际情情况，对对原某发电厂厂企业标标准Q/1188-2220.001-994银银行结算算管理标标准进进行了修修订。 本标标准自实实施之日日起同时时代替QQ/1118-2220.01-94。 本

2、标标准由某某发电有有限责任任公司标标准化委委员会提提出。 本标标准由某某发电有有限责任任公司企企业管理理办公室室归口。 本标标准起草草单位：某发电有有限责任任公司企企业管理理办公室室 某发电有限限责任公公司企业业标准 Q/1118-2200.088-999 银行行结算管管理标准准1 范围 本标准准规定了了银行结结算的方方式和办办理结算算的程序序、适用用范围、银银行结算算工作的的分工协协作、检检查与考考核。 本本标准适适用我公公司的银银行结算算管理工工作。2引用标准准 银银行结算算办法3管理职能能31在财财务负责责人的领领导下，执执行银行行结算纪纪律和国国家财经经方针政政策、财财务制度度。32

3、认认真办理理银行收收、付结结算工作作。4管理内容容与要求求41 银银行结算算方式 根据据银行行结算办办法的的规定，主主要采用用以下结结算方式式：4.1.11银行汇汇票4.1.11.1 银行汇汇票是银银行签发发给汇款款人持往往异地办办理转帐帐结算或或支取现现金的票票据。银银行汇票票一律记记名，金金额起点点为5000元。付付款期为为一个月月。4.1.11.2使用用范围：单位、个个体户和和个人需需要支付付的各种种款项均均可使用用银行汇汇票。4.1.11.3办理理程序：需使用用银行汇汇票结算算时，先先由经办办人填写写借款单单或报销销单，经经财务负负责人审审核无误误后填制制银行付付款凭证证，交银银行出纳

4、纳员填写写“银行汇汇票委托托书”，第一一联由经经办人签签字，去去开户银银行办理理汇票，办办妥后交交借款人人或经办办人。4.1.11.4办理理银行汇汇票，经经办人须须提供兑兑付地点点、收款款人名称称、帐号号用途等等内容。4.1.11.5银行行汇票经经结算如如有余款款，在收收到银行行转来的的多余款款收帐通通知后，及及时入帐帐冲销借借款。4.1.11.6我公公司收到到银行汇汇票时应应审查如如下内容容：a收款人或或背书人人确为本本单位；b银行汇票票在付款款期内，日日期、金金额等项项填写正正确无误误；c印章清晰晰，有压压数机压压印的金金额；d银行汇票票和解讫讫通知齐齐全、相相符；e汇款人或或背书人人的证

5、明明或证件件无误；背书人人证件上上的姓名名与其背背书相符符。4.1.11.7收到到银行汇汇票，经经审查无无误后填填写实际际结算金金额，并并填写进进帐单，连连同银行行汇票交交银行办办理转帐帐。4.1.22转帐支支票4.1.22.1转帐帐支票是是银行存存款人签签发给收收款人办办理结算算委托开开户银行行将款项项支付给给收款人人的票据据。起点点60元元有效期期为五天天。4.1.22.2转帐帐支票使使用范围围：单位位、个体体经营户户和个人人在同城城进行的的商品交交易和劳劳务供应应及其他他款项的的结算可可使用转转帐支票票 。4.1.22.3办理理程序：有经办办人持借借款单或或报销单单，经审审核后，填填制银

6、行行付款凭凭证交银银行出纳纳员签发发支票。领领用空白白支票应应说明使使用金额额及用途途，经审审核同意意方可签签发，并并在支票票领用簿簿钩销。4.1.22.4填写写支票要要求用碳碳素墨水水填写，大大小写金金额和收收款人不不得更改改，印鉴鉴齐全，支支票联和和存根联联填写内内容必须须一致。4.1.22.5收到到支票应应审查支支票填写写内容齐齐全有无无涂改，符符合签发发支票要要求，填填写进帐帐单连同同支票送送交开户户银行转转帐。4.1.33汇兑4.1.33.1汇兑兑是汇款款人委托托银行将将款项汇汇给外地地收款人人的结算算方式。4.1.33.2办理理程序：经办人人持付款款单或报报销凭证证，经审审核后，填

7、填制银行行付款凭凭证交银银行出纳纳员办理理汇款手手续。经经办人必必须提供供收款单单位的名名称、帐帐号或地地址、汇汇入地点点、汇款款用途。4.1.33.3汇兑兑分信汇汇，电汇汇两种，不不受金额额起点限限制。4.1.44委托收收款4.1.44.1委托托收款是是收款人人委托银银行向付付款人收收取款项项的结算算方式。4.1.44.2使用用范围：委托收收款适用用于单位位和个体体户的商商品交易易，劳务务款项以以及其他他应收款款项的结结算。4.1.44.3办理理程序：经办人人提供发发票收据据或实物物收据等等交审核核员审核核后，填填制收款款凭证交交银行办办理收款款。4.1.44.4委托托收款在在同城异异地均可

8、可办理，不不受金额额起点限限制。4.1.44.5承付付款项的的程序：收到银银行转来来的委托托收款单单据后，应应登记传传递给有有关部门门审查验验收，并并办理报报销手续续，如有有问题应应在三日日内向银银行提出出拒付。付付款期为为三天从开户户银行发发出的付付款通知知的次日日起，三三天内未未向银行行提出异异议，即即视作同同意付款款。4.1.55托收承承付4.1.55.1托收收承付是是收款人人根据商商品交易易劳务合合同委托托银行向向付款人人收取款款项的结结算方式式。4.1.55.2结算算起点为为一千元元。4.1.55.3使用用范围：单位和和个体户户的商品品交易，劳劳务款项项的结算算均可使使用。4.1.5

9、5.4办理理程序：经办人人持发票票、运单单或实物物收据，经经审核后后。由银银行出纳纳填制托托收承付付委托书书，交由由银行代代为收款款。在开开户行将将款项收收妥后，将将收款通通知单退退回，做做为收款款凭证收收款入帐帐。4.1.55.5付款款程序：银行出出纳收到到银行转转来的托托收承付付单据及及时传递递给有关关单位，进进行审查查验收，办办理报销销手续。如如有异议议，应在在三日内内提供拒拒付理由由书，交交银行办办理拒付付手续。4.2银行行结算纪纪律4.2.11遵守银银行结算算制度规规定，根根据规定定办理银银行结算算业务。4.2.22各项经经济往来来，除按按国家现现金管理理规定可可以使用用现金以以外，

10、都都必须办办理转帐帐结算。4.2.33不准出出租、出出借帐户户和支票票。4.2.44不准签签发空头头支票和和远期支支票。4.2.55不准利利用帐户户套取现现金、套套购物资资和搞非非法活动动。4.2.66加强对对空白支支票、发发票收据据的管理理，防止止丢失。要要建立领领用注销销制度。作作废的票票据加盖盖“作废”章。4.3协调调关系4.3.11材料、备备品、设设备价款款、运杂杂费与供供销单位位往来款款，由材材料供应应部门负负责结算算，验收收、报销销。4.3.22生产用用水费、电电费由计计划部门门负责结结算、报报销。4.3.33养路费费、小汽汽车大小小修、电电报、电电话费，由由厂办公公室负责责结算验验收报销销。4.4银行行存款核核算4.4.11设置“