进口原油业务代理流程

1、1.2进口原油代理业务流程2008年 B 1.2 PAGE 111.2进进口原油油代理业业务流程程一、业业务目标标1经营营目标1.1按照分分（子）公司委委托，按按时、按按质、按按量完成成采购，并安全全、及时时地交付付。1.2优化采采购方案案，保证证合理的的进口原原油采购购价格、运费及及保费。1.3争取有有利的货货款支付付条件,按照贸贸易合同同结算条条款履行行资金支支付责任任。1.4保证结结算资金金的安全全和及时时回笼。2财务务目标2.1保证代代理进口口原油业业务会计计核算真真实、准准确、及及时、完完整。3合规规目标3.1 进口原原油业务务操作符符合国家家相关管管理部门门的规定定。3.2贸易外外

2、汇收支支符合国国家外汇汇管理局局的规定定。3.3进口原原油代理理协议符符合合同同法等国国家法律律、法规规和股份份公司内内部规章章制度。二、业业务风险险1经营营风险1.1未经授授权、委委托或超超越授权权、委托托范围及及规定的的交易条条件进行行原油采采购、租租船、投投保，发发生交易易损失。1.2未严格格按照分分（子）公司委委托的时时间、品品质、数数量进行行进口原原油的采采购和运运输，导导致分（子）公公司正常常生产经经营活动动受到影影响或发发生损失失。1.3未能在在分（子子）公司司委托范范围内把把握贸易易时机、获得有有利的价价格和运运费条件件，导致致分（子子）公司司进口原原油成本本增加。1.4未能严

3、严格按照照分（子子）公司司委托进进行套期期保值操操作、规规避市场场价格波波动，导导致分（子）公公司控制制进口原原油成本本不能达达到预期期效果。1.5未对原原油采购购合同及及时、准准确地投投保，发发生漏保保、迟保保、错保保，以及及在货物物出险后后未及时时办理索索赔手续续，导致致风险增增加或发发生损失失。1.6未对滞滞期费产产生的过过程实行行跟踪和和有效控控制，导导致多付付或应该该追偿的的未及时时追偿，造成损损失。1.7货款结结算不当当，导致致财务费费用或资资金风险险增加。1.8未按照照规定路路径进行行国际结结算发生生资金损损失。1.9 未经审审核,变变更标准准合同文文本中涉涉及权利利、义务务条款

4、导导致的风风险。2财务务风险2.1未能真真实、准准确、及及时、完完整地进进行进口口原油代理理业务的的会计核核算，造造成财务务信息失失真。3合规规风险3.1进口原原油业务务违反国国家规定定，受到到处罚。3.2外汇收收支违反反国家外外汇管理理局的有有关规定定，受到到处罚。3.3 进口原原油代理理协议不不符合合合同法等等国家法法律、法法规和股股份公司司内部规规章制度度的要求求，造成成损失。三、业业务流程程步骤与与控制点点1对贸贸易人员员及签约约人员授授权1.1中国国国际石油油化工联联合有限限责任公公司（以以下简称称“联合石石化”）经理对对其原油油贸易部部门及境境外子公公司原油油贸易人人员进行行交易及

5、及签约授授权，并并将被授授权贸易易人员和和签约人人员名单单向交易易对手备备案。2对交交易对手手的资信信评估2.1联合石石化风险险控制部部门对交交易对手手的资信信进行评评估，经经财务部部门会签签，分管管副经理理审核，报经理理批准，确定交交易对手手名单和和交易限限制条件件。供货货商、船船东交易易对手名名单还需需报股份份公司原原油领导导小组审审批。3签订订原油采采购合同同3.1经总经经理或分分管副经经理批准准后，联联合石化化计划部部门根据据生产经经营管理理部下达达的股份份公司年年度原油油进口计计划或调调整计划划、以及公公司第三三方贸易易计划和和原油采采购战略略，组织与原原油供应应商洽谈谈原油长长期供

6、货货合同。3.2根据分分（子）公司现现货采购购委托，联合石石化原油油贸易部部门会同同境外子子公司，依据生生产经营营管理部部下达的的进口原原油月度度采购计计划分析析目标油油种市场场，商定定入市时时机与询询价范围围，按规规定权限限审批后后，向联联合石化化境外子子公司经经授权贸贸易人员员下达采采购指令令。3.3联合石石化境外外子公司司原油贸贸易人员员依据采采购指令令，遵循循进口原原油采购购效益最最大化的的原则，与经过过批准的的原油供供应商达达成交易易意向，并立即即将交易易意向口口头反馈馈给联合合石化原原油贸易易部门审审核。3.4联合石石化原油油贸易部部门和计计划部门门贸易人人员将长长期合同同签约意意

7、向和现现货采购购意向通通知分（子）公公司，经经分（子子）公司司原油采采购部门门通过电电话等方方式确认认油种、数量、价格、装期后后，分别别由计划划部门和和境外子子公司经经授权的的贸易人人员对外外成交。3.5 联合石石化对外外洽谈的的原油贸贸易人员员填写交易结结果通知知单，按规定定签字确确认后，于成交交当日书书面报联联合石化化原油贸贸易部门门和风险险控制部部门。3.6 联合石石化原油油贸易人人员依据据交易易结果通通知单填写中国石石化进口口原油采采购确认认单，经原油油部门负负责人签签字后，书面通通知分（子）公公司原油油采购部部门。分分（子）公司原原油采购购部门负负责人签签字确认认后，回回复联合合石化

8、。管输原原油中中国石化化进口原原油采购购确认单单按照照股份公公司原油油管理办办法由相相关方签签字确认认。3.7联合石石化负责责对外洽洽谈采购购合同的的部门或或境外子子公司根根据成交交条件和和合同管管理规定定，经贸贸易、执执行、财财务、法法律等人人员审核核后，按按规定权权限签署署原油采采购合同同。4租船船与投保保4.1联合石石化原油油执行部部门根据据原油贸贸易部门门提供的的原油油采购交交接单，按照照规定填填写进进口原油油保险内内部联系系单，向经批批准的保保险公司司办理保保险。保保险合同同须按规规定权限限签署。4.2联合石石化运输输部门经经办人员员根据原原油执行行人员提提交的租船运运输内部部联系单

9、单办理理预租船船，并根根据船舶舶预租的的主要条条件填写写中国国石化进进口原油油租船确确认单，由运运输部门门负责人人签字后后交原油油执行部部门，并经分分（子）公司原原油采购购部门确确认。管输原原油中中国石化化进口原原油租船船确认单单按照照股份公公司原油油管理办办法由生生产经营营管理部部、炼油油事业部部签字确确认。4.3联合石石化原油油执行人人员得到到装卸港港对预租租船的确确认后通通知运输输人员，由经授授权的运运输签约约人与经经批准的的船东签签订租约约，临时时租船船船东名单单按照股股份公司司原油管管理办法法报生产产经营管管理部备备案。5 签订进进口原油油代理协协议5.1联合石石化原油油执行人人员应

10、计计算每一一个原油油合同的的价格、运费、保费、保值匹匹配情况况及前批批原油货货款的尾尾款后，确定该该合同原原油的到到岸价格格，书面面交分（子）公公司确认认。分(子)公公司原油油采购部部门负责责人签字字确认后后回复联联合石化化。管输输进口原原油价格格确认说说明按照照股份公公司原油油管理办办法由生生产经营营管理部部、炼油油事业部部签字确确认。5.2根根据分（子）公公司确认认的原油油品种、数量、价格、时间及及运输安安排，联联合石化化按规定定权限和和经法律律事务部部审定的的标准文文本与分分（子）公司签签订进进口原油油代理协协议。6报关关、接货货的准备备手续6.1原油到到港前，联合石石化原油油部门核核对

11、有关关资料，按照国国家有关关规定申申领重重要工业业品自动动进口登登记证明明。6.2联合石石化原油油执行人人员同时时准备报报关合同同、发票票、装船船单据等等其他报报关单据据，通知知卸货港港和分（子）公公司安排排接货，由分（子）公公司做好好国内运运输的准准备（参参见11.3原原油配置置、运输输业务流流程），并安安排货物物代理公公司报关关报验，或通知知分（子子）公司司自行报报关报验验。7跟踪踪监控装装船、航航行和卸卸货过程程7.1联合石石化原油油执行人人员密切切跟踪原原油装船船及其计计量、货货损等情情况。发发现短量量，立即即查明原原因，并并于当日日通知分分（子）公司、保险公公司，以以备事后后追溯。分

12、（子子）公司司在通过过联合石石化得知知上述情情况的基基础上，密切跟跟踪原油油到港、接卸、转驳及及其计量量、货损损等情况况。发现现短量，立即查查明原因因，并于于当日通通知联合合石化原原油部门门。联合合石化原原油部门门依据有有关采购购合同或或约定向向供货商商、船东东、港口口等责任任方提出出索赔，并将索索赔结果果书面通通知有关关分（子子）公司司。7.2联合石石化运输输经办人人员密切切跟踪装装船、航航行和卸卸货等船船舶动态态，监控控滞期发发生情况况及责任任原因，准确地地计算滞滞期费，并将有有关情况况通知分分（子）公司确确认，以以便办理理索赔或或理赔工工作，有有关处理理结果应应书面通通知分（子）公公司。

13、8货款款、运费费、保费费等的结结算8.1对于需需要出具具原油付付款承诺诺函的，联合石石化境外外子公司司财务人人员提供供付款承承诺函条条款，报报原油部部门、财财务部门门审核，按规定定权限审审批后，按合同同约定的的时间向向原油供供应商或或境外子子公司开开证银行行出具付付款承诺诺函。8.2联合石石化财务务部门对对原油执执行人员员提供并并经原油油部门负负责人批批准的进进口原油油付款联联系单及及发票、进口许许可证、报关合合同和无无正本提提单保函函、付款款申请等等审核，按照合合同规定定付款时时间，向向境外子子公司支支付CIIF货款款；付汇汇后，原原油执行行人员负负责向财财务部门门提供报报关单，由财务务部门

14、按按照规定定办理付付汇核销销手续。8.3联合石石化境外外子公司司按照原原油采购购合同规规定，由由贸易人人员、执执行人员员和财务务人员审审核供货货商提供供的发票票，报境境外子公公司负责责人审批批后，不不迟于每每周四将下周周付款计计划报外外贸代理理公司原原油部门门和财务务部门审审核，按按规定权权限审批批后，财财务部门门通知境境外子公公司按付付款计划划执行。给银行行的付款款通知单单须由境境外子公公司经理理、副经经理或财财务经理理双签支付。8.4联合石石化运输输部门对对租约、运杂费费发票、提单复复印件等等进行审审核，经经其负责责人批准准后，不不迟于每每周四将下周周付款计计划报财财务部门门审核，按规定定

15、权限审审批后，运输部门门通知境境外子公公司按付付款计划划执行。境外子子公司通通知银行行支付及及备案程程序同控控制点88.3。8.5联合石石化运输输部门审审核滞期期费发票票，经其其负责人人批准后后，不迟迟于每周周四将下周周付款计计划报财财务部门门审核，按规定定权限审审批后，运输部门门通知境境外子公公司按付付款计划划执行。境外子子公司通通知银行行支付及及备案程程序同控控制点88.3。8.6联合石石化原油油部门人人员审核核保险费费明细表表、保险险发票、保单副副本等文文件，经经其负责责人批准准后递交交至境外外子公司司，境外外子公司司不迟于于每周四四将下周周付款计计划报财财务部门门审核，按规定定权限审审

16、批后，原油部门门通知境境外子公公司按付付款计划划执行。境外子子公司通通知银行行支付和和备案程程序同控控制点88.3。8.7联合石石化境外外子公司司在周付付款计划划以外的的单笔550万美美元及以以上的临临时付款款由有关关部门和和境外子子公司填填写付款款申请，于付款款日前22个工作作日报财财务部门门审核，按规定定权限审审批后，由财务务部门付付款或指指定有关关单位支支付。境境外子公公司通知知银行支支付和备备案程序序同控制制点8.3。对于周付付款计划划以外的的单笔550万美美元以下下的临时时付款，由境外外子公司司按规定定权限审审批后支支付。临时付款款中涉及及到追加加保证金金的申请请参见石油保保值业务务

17、流程控制点点5.11-5.4。8.8分分（子）公司与与联合石石化按照照进口原原油统一一结算规规定或合合同规定定的付款款条款办办理结算算，并每每月对账账，如有有差异，查明原原因并及及时处理理。对由由于计价价期及二二次分量量等原因因形成的的合同尾尾款，分分（子）公司应应与联合合石化取取得一致致意见后后，在半半年内结结清。8.9联联合石化化原油部部门与财财务部门门每月对对上月代代理进口口原油付付汇情况况进行核核对，如如有差异异，查明明原因并并及时处处理。对对由于计计价期及及二次分分量等原原因形成成的合同同尾款，由原油油部门会会同财务务部门，每月与境境外子公公司进行行核对，在半年年内结清清。9账务务处理与与档案管管理9.1联合石石化财务务部门及及其境外外子公司司财务部部门根据据股份公公司内部部会计制制度和注注册地适适用会计计准则，对代理理进口原原油业务务及资金金结算进进行账务务处理，并经财财务部门门负责人人审核。联合石石化原油油部门与与财务部部门分别别对业务务卷宗和和财务资资料进行行整理归归档，并并按照规规定时间间保存。四、相关关制度目目录 （制度后后标号为