机械公司管理制度汇编

1、新疆XXXX工程机械有限公司管理规定细则 二0一二年年十月十十二日目 录录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc318104385 公司管理规规定大纲纲如下： PAGEREF _Toc318104385 h 6 HYPERLINK l _Toc318104386 第一部分 经营营管理办办法 PAGEREF _Toc318104386 h 7 HYPERLINK l _Toc318104387 1 经营管管理部职职责 PAGEREF _Toc318104387 h 7 HYPERLINK l _Toc318104388 2 合同管管理 PAGEREF _Toc31810

2、4388 h 7 HYPERLINK l _Toc318104389 2.1 合合同管理理员职责责 PAGEREF _Toc318104389 h 7 HYPERLINK l _Toc318104390 2.2 合合同签订订程序 PAGEREF _Toc318104390 h 7 HYPERLINK l _Toc318104391 2.3 合合同签订订原则 PAGEREF _Toc318104391 h 9 HYPERLINK l _Toc318104392 3 结算管管理 PAGEREF _Toc318104392 h 9 HYPERLINK l _Toc318104393 3.1结算算程序

3、 PAGEREF _Toc318104393 h 9 HYPERLINK l _Toc318104394 3.2违规规惩处办办法 PAGEREF _Toc318104394 h 9 HYPERLINK l _Toc318104395 4 设备租租赁管理理规定 PAGEREF _Toc318104395 h 10 HYPERLINK l _Toc318104396 4.1 经经营管理理部以市市场为导导向，合合理编制制设备租租赁价格格 PAGEREF _Toc318104396 h 10 HYPERLINK l _Toc318104397 4.2 租租赁合同同的执行行过程管管理 PAGEREF _

4、Toc318104397 h 10 HYPERLINK l _Toc318104398 4.3 租租赁记录录 PAGEREF _Toc318104398 h 10 HYPERLINK l _Toc318104399 4.4 特特殊情况况处理 PAGEREF _Toc318104399 h 11 HYPERLINK l _Toc318104400 4.5 收收入的确确定 PAGEREF _Toc318104400 h 11 HYPERLINK l _Toc318104401 第二部分 财务管管理制度度 PAGEREF _Toc318104401 h 12 HYPERLINK l _Toc3181

5、04402 1 总则 PAGEREF _Toc318104402 h 12 HYPERLINK l _Toc318104403 1.1 公公司会计计核算遵遵循权责责发生制制原则 PAGEREF _Toc318104403 h 12 HYPERLINK l _Toc318104404 1.2 财财务管理理的基本本任务和和方法 PAGEREF _Toc318104404 h 12 HYPERLINK l _Toc318104405 1.3 财财务管理理运行规规定 PAGEREF _Toc318104405 h 13 HYPERLINK l _Toc318104406 2 财务管管理的基基础工作作

6、PAGEREF _Toc318104406 h 13 HYPERLINK l _Toc318104407 2.1 加加强原始始凭证管管理，做做到制度度化、规规范化 PAGEREF _Toc318104407 h 13 HYPERLINK l _Toc318104408 2.2 公公司应根根据审核核无误的的原始凭凭证编制制记帐凭凭证 PAGEREF _Toc318104408 h 14 HYPERLINK l _Toc318104409 2.3 健健全会计计核算 PAGEREF _Toc318104409 h 14 HYPERLINK l _Toc318104410 2.4 做做好会计计审核工工

7、作 PAGEREF _Toc318104410 h 14 HYPERLINK l _Toc318104411 2.5 会会计帐簿簿核对 PAGEREF _Toc318104411 h 14 HYPERLINK l _Toc318104412 2.6 建建立会计计档案 PAGEREF _Toc318104412 h 14 HYPERLINK l _Toc318104413 2.7 会会计人员员工作交交接处理理 PAGEREF _Toc318104413 h 15 HYPERLINK l _Toc318104414 3 财务会会计核算算 PAGEREF _Toc318104414 h 15 HYP

8、ERLINK l _Toc318104415 3.1 资资本金管管理 PAGEREF _Toc318104415 h 15 HYPERLINK l _Toc318104416 3.2 加加强应付付帐款和和其他应应付款的的管理 PAGEREF _Toc318104416 h 15 HYPERLINK l _Toc318104417 3.3 公公司对外外担保业业务对外外签发管管理 PAGEREF _Toc318104417 h 16 HYPERLINK l _Toc318104418 3.4 现现金的管管理 PAGEREF _Toc318104418 h 16 HYPERLINK l _Toc31

9、8104419 3.5 银银行存款款的管理理 PAGEREF _Toc318104419 h 16 HYPERLINK l _Toc318104420 3.6 应应收帐款款的管理理 PAGEREF _Toc318104420 h 17 HYPERLINK l _Toc318104421 3.7 其其他应收收款的管管理 PAGEREF _Toc318104421 h 17 HYPERLINK l _Toc318104422 3.8 短短期投资资的管理理 PAGEREF _Toc318104422 h 17 HYPERLINK l _Toc318104423 3.9 长长期投资资的管理理 PAGE

10、REF _Toc318104423 h 17 HYPERLINK l _Toc318104424 3.10 固定资资产的管管理 PAGEREF _Toc318104424 h 17 HYPERLINK l _Toc318104425 3.11 无形资资产管理理 PAGEREF _Toc318104425 h 18 HYPERLINK l _Toc318104426 3.12 长期待待摊费管管理 PAGEREF _Toc318104426 h 18 HYPERLINK l _Toc318104427 3.13 营业收收入管理理 PAGEREF _Toc318104427 h 19 HYPERLI

11、NK l _Toc318104428 3.14 成本费费用管理理 PAGEREF _Toc318104428 h 19 HYPERLINK l _Toc318104429 3.15 职工福福利保险险管理 PAGEREF _Toc318104429 h 20 HYPERLINK l _Toc318104430 3.16 加强对对费用的的总额控控制 PAGEREF _Toc318104430 h 20 HYPERLINK l _Toc318104431 3.17 公司营营业利润润计算 PAGEREF _Toc318104431 h 21 HYPERLINK l _Toc318104432 4 财务

12、报报告与财财务分析析 PAGEREF _Toc318104432 h 22 HYPERLINK l _Toc318104433 4.1 财财务报表表管理 PAGEREF _Toc318104433 h 22 HYPERLINK l _Toc318104434 4.2 财财务分析析 PAGEREF _Toc318104434 h 22 HYPERLINK l _Toc318104435 4.3 财财务报告告指标 PAGEREF _Toc318104435 h 23 HYPERLINK l _Toc318104436 5 会计电电算化 PAGEREF _Toc318104436 h 23 HYPE

13、RLINK l _Toc318104437 5.1 会会计电算算化硬体体设备 PAGEREF _Toc318104437 h 23 HYPERLINK l _Toc318104438 5.2 财财务软件件 PAGEREF _Toc318104438 h 23 HYPERLINK l _Toc318104439 5.3 会会计资料料备份管管理 PAGEREF _Toc318104439 h 23 HYPERLINK l _Toc318104440 5.4 企企业银行行电子支支付系统统的管理理 PAGEREF _Toc318104440 h 24 HYPERLINK l _Toc318104441

14、 6 税务发发票和内内部票据据管理 PAGEREF _Toc318104441 h 24 HYPERLINK l _Toc318104442 6.1 加加强货币币资金票票据的管管理 PAGEREF _Toc318104442 h 24 HYPERLINK l _Toc318104443 6.2 加加强银行行预留印印鉴的管管理 PAGEREF _Toc318104443 h 24 HYPERLINK l _Toc318104444 6.3 发发票的管管理 PAGEREF _Toc318104444 h 24 HYPERLINK l _Toc318104445 6.4 支支票管理理 PAGEREF

15、 _Toc318104445 h 25 HYPERLINK l _Toc318104446 7 财务人人员岗位位职责 PAGEREF _Toc318104446 h 25 HYPERLINK l _Toc318104447 7.1财务务部职责责 PAGEREF _Toc318104447 h 25 HYPERLINK l _Toc318104448 7.2财务务部负责责人职责责 PAGEREF _Toc318104448 h 26 HYPERLINK l _Toc318104449 7.3 财财务会计计职责 PAGEREF _Toc318104449 h 26 HYPERLINK l _Toc

16、318104450 7.4 成成本会计计职责 PAGEREF _Toc318104450 h 27 HYPERLINK l _Toc318104451 7.5 出出纳岗位位责任制制 PAGEREF _Toc318104451 h 27 HYPERLINK l _Toc318104452 7.6 会会计人员员岗位职职责 PAGEREF _Toc318104452 h 28 HYPERLINK l _Toc318104453 8 借款报报销、差差旅费、电电话费开开支管理理规定 PAGEREF _Toc318104453 h 28 HYPERLINK l _Toc318104454 8.1 借借款、

17、报报销的规规定 PAGEREF _Toc318104454 h 28 HYPERLINK l _Toc318104455 8.2 差差旅费开开支的规规定 PAGEREF _Toc318104455 h 30 HYPERLINK l _Toc318104456 8.3 电电话费开开支核销销标准 PAGEREF _Toc318104456 h 31 HYPERLINK l _Toc318104457 9 对外资资金支付付程序 PAGEREF _Toc318104457 h 31 HYPERLINK l _Toc318104458 第三部分 人力力资源管管理办法法 PAGEREF _Toc31810

18、4458 h 32 HYPERLINK l _Toc318104459 1 人力资资源部职职责 PAGEREF _Toc318104459 h 32 HYPERLINK l _Toc318104460 2 人员定定岗 PAGEREF _Toc318104460 h 32 HYPERLINK l _Toc318104461 3 人员招招聘 PAGEREF _Toc318104461 h 33 HYPERLINK l _Toc318104462 3.1 招招聘对象象应具备备条件 PAGEREF _Toc318104462 h 33 HYPERLINK l _Toc318104463 3.2 招招聘

19、程序序 PAGEREF _Toc318104463 h 33 HYPERLINK l _Toc318104464 4 人员录录用 PAGEREF _Toc318104464 h 34 HYPERLINK l _Toc318104465 4.1 新新进人员员到公司司人力资资源部报报到，并并提供下下列资料料 PAGEREF _Toc318104465 h 34 HYPERLINK l _Toc318104466 4.2 人人力资源源部验收收新进人人员资料料，并办办理以下下工作 PAGEREF _Toc318104466 h 34 HYPERLINK l _Toc318104467 4.3 试试用期

20、管管理办法法 PAGEREF _Toc318104467 h 34 HYPERLINK l _Toc318104468 5 劳动合合同 PAGEREF _Toc318104468 h 35 HYPERLINK l _Toc318104469 5.1 签签订劳动动合同的的相关规规定 PAGEREF _Toc318104469 h 35 HYPERLINK l _Toc318104470 5.2 签签订劳动动合同的的程序 PAGEREF _Toc318104470 h 35 HYPERLINK l _Toc318104471 5.3 相相关协议议书参考考办法 PAGEREF _Toc3181044

21、71 h 36 HYPERLINK l _Toc318104472 6 社会保保险 PAGEREF _Toc318104472 h 36 HYPERLINK l _Toc318104473 7 员工考考核 PAGEREF _Toc318104473 h 36 HYPERLINK l _Toc318104474 8 员工考考勤 PAGEREF _Toc318104474 h 37 HYPERLINK l _Toc318104475 8.1 相相关管理理部门职职责 PAGEREF _Toc318104475 h 37 HYPERLINK l _Toc318104476 8.2 考考勤具体体操作 P

22、AGEREF _Toc318104476 h 37 HYPERLINK l _Toc318104477 8.3 考考勤纪律律 PAGEREF _Toc318104477 h 39 HYPERLINK l _Toc318104478 9 辞退情情况管理理 PAGEREF _Toc318104478 h 39 HYPERLINK l _Toc318104479 9.1 辞辞退程序序 PAGEREF _Toc318104479 h 41 HYPERLINK l _Toc318104480 10 辞职职管理 PAGEREF _Toc318104480 h 42 HYPERLINK l _Toc3181

23、04481 11 自动动离职管管理办法法 PAGEREF _Toc318104481 h 42 HYPERLINK l _Toc318104482 12 开除除情况管管理办法法 PAGEREF _Toc318104482 h 43 HYPERLINK l _Toc318104483 13 薪资资管理办办法 PAGEREF _Toc318104483 h 43 HYPERLINK l _Toc318104484 13.1 员工薪薪酬分类类 PAGEREF _Toc318104484 h 43 HYPERLINK l _Toc318104485 13.2工工资执行行办法 PAGEREF _Toc3

24、18104485 h 43 HYPERLINK l _Toc318104486 13.3薪薪酬发放放审核标标准 PAGEREF _Toc318104486 h 44 HYPERLINK l _Toc318104487 13.4工工资发放放纠错办办法 PAGEREF _Toc318104487 h 44 HYPERLINK l _Toc318104488 第四部分 设备备管理办办法 PAGEREF _Toc318104488 h 44 HYPERLINK l _Toc318104489 1 设备材材料管理理部职责责 PAGEREF _Toc318104489 h 44 HYPERLINK l _

25、Toc318104490 2 设备管管理员的的职责 PAGEREF _Toc318104490 h 45 HYPERLINK l _Toc318104491 3设备管理理基础工工作 PAGEREF _Toc318104491 h 45 HYPERLINK l _Toc318104492 4 材料管管理 PAGEREF _Toc318104492 h 46 HYPERLINK l _Toc318104493 4.1材料料员职责责 PAGEREF _Toc318104493 h 46 HYPERLINK l _Toc318104494 4.2 材材料、配配件采购购管理 PAGEREF _Toc31

26、8104494 h 47 HYPERLINK l _Toc318104495 4.3 库库存管理理 PAGEREF _Toc318104495 h 49 HYPERLINK l _Toc318104496 5 机械操操作手的的管理 PAGEREF _Toc318104496 h 50 HYPERLINK l _Toc318104497 6 设备工工具管理理 PAGEREF _Toc318104497 h 51 HYPERLINK l _Toc318104498 7 设备维维修保养养管理 PAGEREF _Toc318104498 h 51 HYPERLINK l _Toc318104499 8

27、单机单车车油、材材料消耗耗管理办办法 PAGEREF _Toc318104499 h 54 HYPERLINK l _Toc318104500 8.1单机机单车在在工程作作业发生生费用管管理办法法 PAGEREF _Toc318104500 h 54 HYPERLINK l _Toc318104501 8.2实实施单机机核算原原则 PAGEREF _Toc318104501 h 54 HYPERLINK l _Toc318104502 8.3单机机核算负负责人职职责 PAGEREF _Toc318104502 h 55 HYPERLINK l _Toc318104503 8.4 设设备管理理部

28、、机机械分公公司职责责 PAGEREF _Toc318104503 h 55 HYPERLINK l _Toc318104504 8.5 经经营管理理部统计计职责 PAGEREF _Toc318104504 h 56 HYPERLINK l _Toc318104505 8.6 材材料员职职责 PAGEREF _Toc318104505 h 56 HYPERLINK l _Toc318104506 8.7 单单机单车车核算内内容 PAGEREF _Toc318104506 h 57 HYPERLINK l _Toc318104507 8.8轮胎胎核算 PAGEREF _Toc318104507

29、h 57 HYPERLINK l _Toc318104508 9设备安全全生产管管理 PAGEREF _Toc318104508 h 57 HYPERLINK l _Toc318104509 10 机械械设备保保险管理理规定 PAGEREF _Toc318104509 h 60 HYPERLINK l _Toc318104510 11 片区区设备管管理员职职责 PAGEREF _Toc318104510 h 61 HYPERLINK l _Toc318104511 第五部分 行政后后勤管理理 PAGEREF _Toc318104511 h 62 HYPERLINK l _Toc31810451

30、2 1 综合办办公室管管理职责责 PAGEREF _Toc318104512 h 62 HYPERLINK l _Toc318104513 2 办公用用品的管管理 PAGEREF _Toc318104513 h 63 HYPERLINK l _Toc318104514 2.1办公公用品的的分类 PAGEREF _Toc318104514 h 63 HYPERLINK l _Toc318104515 2.2管理理职能 PAGEREF _Toc318104515 h 63 HYPERLINK l _Toc318104516 2.3办公公用品申申报程序序 PAGEREF _Toc318104516

31、h 63 HYPERLINK l _Toc318104517 2.4办公公用品的的采购 PAGEREF _Toc318104517 h 63 HYPERLINK l _Toc318104518 2.5办公公用品入入库 PAGEREF _Toc318104518 h 63 HYPERLINK l _Toc318104519 2.6办公公用品领领用 PAGEREF _Toc318104519 h 63 HYPERLINK l _Toc318104520 2.7物品品使用 PAGEREF _Toc318104520 h 63 HYPERLINK l _Toc318104521 2.8办公公用品报报废

32、 PAGEREF _Toc318104521 h 63 HYPERLINK l _Toc318104522 3 公司证证照、印印章管理理规定 PAGEREF _Toc318104522 h 63 HYPERLINK l _Toc318104523 4 人武工工作管理理制度 PAGEREF _Toc318104523 h 63 HYPERLINK l _Toc318104524 5 信息息化管理理职责 PAGEREF _Toc318104524 h 63 HYPERLINK l _Toc318104525 6 信访管管理制度度 PAGEREF _Toc318104525 h 63 HYPERLI

33、NK l _Toc318104526 7 司法工工作管理理规定 PAGEREF _Toc318104526 h 63 HYPERLINK l _Toc318104527 8施工现场场的文明明宣传工工作 PAGEREF _Toc318104527 h 63 HYPERLINK l _Toc318104528 9车场安全全管理 PAGEREF _Toc318104528 h 63 HYPERLINK l _Toc318104529 9.1车场场管理范范围 PAGEREF _Toc318104529 h 63 HYPERLINK l _Toc318104530 9.2单位位车辆进进入车场场情况管管理

34、 PAGEREF _Toc318104530 h 63 HYPERLINK l _Toc318104531 9.3建立立、健全全警卫的的安全岗岗位责任任制 PAGEREF _Toc318104531 h 63 HYPERLINK l _Toc318104532 9.4 责责任惩处处 PAGEREF _Toc318104532 h 63 HYPERLINK l _Toc318104533 9.5 车车辆管理理规定 PAGEREF _Toc318104533 h 63 HYPERLINK l _Toc318104534 9.6 门门卫岗位位责任制制 PAGEREF _Toc318104534 h

35、63 HYPERLINK l _Toc318104535 9.7 车车场管理理规定 PAGEREF _Toc318104535 h 63 HYPERLINK l _Toc318104536 10 小车车管理规规定 PAGEREF _Toc318104536 h 63 HYPERLINK l _Toc318104537 第六部分 公司司保密管管理规定定 PAGEREF _Toc318104537 h 63 HYPERLINK l _Toc318104538 1全体员工工都有保保守公司司秘密的的义务 PAGEREF _Toc318104538 h 63 HYPERLINK l _Toc318104

36、539 2 公司秘秘密包括括事项 PAGEREF _Toc318104539 h 63 HYPERLINK l _Toc318104540 3 其他事事项 PAGEREF _Toc318104540 h 63 HYPERLINK l _Toc318104541 第七部分 办公室室管理规规定 PAGEREF _Toc318104541 h 63 HYPERLINK l _Toc318104542 1 办公室室管理宗宗旨 PAGEREF _Toc318104542 h 63 HYPERLINK l _Toc318104543 2员工行为为规范 PAGEREF _Toc318104543 h 63

37、HYPERLINK l _Toc318104544 3语言规范范 PAGEREF _Toc318104544 h 63 HYPERLINK l _Toc318104545 4 社交活活动 PAGEREF _Toc318104545 h 63 HYPERLINK l _Toc318104546 5员工日常常行为规规范 PAGEREF _Toc318104546 h 63 HYPERLINK l _Toc318104547 6 办公现现场管理理规范 PAGEREF _Toc318104547 h 63 HYPERLINK l _Toc318104548 7 爱护财财产 PAGEREF _Toc31

38、8104548 h 63 HYPERLINK l _Toc318104549 8处罚 PAGEREF _Toc318104549 h 663公司管理规规定大纲纲如下：1 公司全全体员工工必须遵遵守公司司管理规规定，遵遵守公司司的各项项规章制制度和决决定。2 公司倡倡导树立立“一盘盘棋”思思想，禁禁止任何何部门、个个人做有有损公司司利益、形形象、声声誉或破破坏公司司发展的的事情。 3 公司通通过发挥挥全体员员工的积积极性、创创造性和和提高全全体员工工的技术术、管理理、经营营水平，不不断完善善公司的的经营、管管理体系系，实行行多种形形式的责责任制，不不断壮大大公司实实力和提提高经济济效益。 4 公

39、司提提倡全体体员工刻刻苦学习习科学技技术和文文化知识识，为员员工提供供学习、深深造的条条件和机机会，努努力提高高员工的的整体素素质和水水平，造造就一支支思想新新、作风风硬、业业务强、技技术精的的员工队队伍。 5 公司鼓鼓励员工工积极参参与公司司的决策策和管理理，鼓励励员工发发挥才智智，提出出合理化化建议。 6 公司实实行“岗岗薪制”的的分配制制度，为为员工提提供收入入和福利利保证，并并随着经经济效益益的提高高逐步提提高员工工各方面面待遇；公司为为员工提提供平等等的竞争争环境和和晋升机机会；公公司推行行岗位责责任制，实实行考勤勤、考核核制度，评评先树优优，对做做出贡献献者予以以表彰、奖奖励。 7

40、 公司提提倡求真真务实的的工作作作风，提提高工作作效率；提倡厉厉行节约约，反对对铺张浪浪费；倡倡导员工工团结互互助，同同舟共济济，发扬扬集体合合作和集集体创造造精神，增增强团体体的凝聚聚力和向向心力。 8 员工必必须维护护公司纪纪律，对对任何违违反公司司章程和和各项规规章制度度的行为为，都要要予以追追究。第一部分 经营营管理办办法1 经营管管理部职职责 负责执执行北新新路桥公公司有关关生产经经营的各各项管理理规定。 负责重重要文件件、资料料管理及及计划统统计工作作。 负责生生产经营营过程中中各类合合同的管管理（工工程施工工合同、劳劳务分包包合同、设设备租赁赁合同、材材料维修修合同）及及合同风风

41、险监控控。 负责租租赁设备备的结算算管理和和单机单单车油材材料成本本核算工工作。 负责公公司的法法律事务务工作。 负责按按时向有有关部门门提供所所需报表表。 负责经经营管理理、责任任制考核核及绩效效考核工工作。 eq oac(,8) 负责市市场开发发管理工工作。 eq oac(,9) 完成临临时交办办各项工工作。2 合同管管理2.1 合合同管理理员职责责各单位合同同管理员员在规定定的权限限范围内内全面负负责所辖辖区域的的合同管理工作，对对合同的的拟定、编编号、履履约、合合同的变变更和解解除、合合同纠纷纷的协商商、调解解工作及及合同台台帐的登登记工作作负责；经营管管理部是是合同的的归口管管理部门

42、门，对合合同审核核、汇总总、诉讼讼、归档档工作负负责，所所有经营营合同必必须交财财务部一一份备案案。2.2 合合同签订订程序2.2.11 租赁赁合同签签订程序序：工程程机械（汽汽车）租租赁分公公司合同同管理员员草拟合合同、分分公司经经理、公公司经营营管理部部、设备备材料管管理部、财财务部审审核分管领领导审核核公司总总经理审审批同意意签订双方签签字、盖盖章后生生效经营管管理部备备案。2.2.22 与新新疆北新新路桥集集团各单单位签订订合同，承承租方经经办人需需持项目目部负责责人书面面或电话话授权委委托到新新疆XXXXX工工程机械械有限公公司办理理合同签签订手续续，特殊殊情况可可采用传传真或电电子

43、邮件件形式进进行签订订，并在在10日日内完成成合同公公章的补补办手续续。2.2.33对外签签订租赁赁合同，属属于单位位租用设设备的必必须持公公司营业业执照复复印件、法法人委托托书、资资信证明明、押金金。属于于私人租租用设备备的，需需持本人人身份证证，押一一个月的的租赁费费，作为为押金。当当租赁费费达到押押金数额额时必须须结算并并付清已已发生的的费用，否否则停机机并索赔赔经济损损失。2.2.44 工程程施工合合同签订订程序：机械施施工分公公司合同同管理员员草拟合合同、分公公司经理理、公司司经营管管理部、设设备材料料管理部部、财务务部审核核分管领领导审核核公司总总经理审审批同意意签订双方签签字、盖

44、盖章后生生效经营管管理部备备案。2.2.55 材料料采购、维维修合同同的签订订程序：设备材材料管理理部草拟拟采购、维维修合同同分公司司经理、经经营管理理部、财财务部负负责人审审核分管领领导审核核公司总总经理审审批同意意签订双方签签字、盖盖章后生生效。2.2.66其它合合同的签签订程序序：经办办人草拟拟合同经营管管理部、财财务部审审核分管领领导审核核公司总总经理审审批同意意签订双方签签字、盖盖章后生生效。2.2.77 各单单位合同同管理员员编制合合同台帐帐、合合同履约约台帐。2.3 合合同签订订原则各类合同的的签订权权限须按按新疆疆北新路路桥建设设股份有有限公司司经济合合同管理理实施细细则执执行

45、。 对外签签订合同同本着谁谁分管、谁谁负责收收款的原原则。对对违反上上述规定定，造成成经济损损失的，对对合同管管理员及及相关负负责人罚罚款500-2000元。3 结算管管理3.1结算算程序3.1.11 工程程机械、汽汽车租赁赁结算程程序：租租赁分公公司机械械操作手手机械作业证明明单派驻工工地的设设备管理理员或指指定的单单机机手手（未派派驻设备备管理员员的）经营管管理部统统计员对对照合同同审核返回设设备管理理员与承租租方办理理结算单单或有效效的财务务往来手手续经营管管理部统统计员汇汇总整理理、履行行签字手手续财务部部挂帐办理资资金支付付。3.1.22 施工工产值结结算程序序：机械械施工分分公司统

46、统计按施施工合同同约定的的结算方方式与业业主办理理阶段结结算经营管管理部统统计员汇汇总整理理、履行行签字手手续财务部部挂帐办理资资金支付付。3.1.33 各单单位统计计员在每每月211日前将将办理完完毕的结结算单或或有效的的财务往来手手续，以以电话、传传真等方方式上报报公司经经营管理理部，经经营管理理部统计计员在每每月233日前汇汇总整理理。3.1.44 各单单位统计计员按月月编制产产值台帐帐。3.2违规规惩处办办法3.2.11在办理理结算过过程中，未未经公司司总经理理同意，任任何单位位和个人人不得向向对方作作出让利利承诺。3.2.22 在结结算资料料的传递递中，因因信息传传递不准准确，造造成

47、数据据有误或或延误结结算并造造成损失失的，对对责任人人进行相相应处罚罚。4 设备租租赁管理理规定4.1 经经营管理理部以市市场为导导向，合合理编制制设备租租赁价格格设备材料管管理部按按租赁合合同的要要求，提提前做好好机械设设备的保保养等准准备工作作，按规规定时间间将设备备提供给给租用方方。4.2 租租赁合同同的执行行过程管管理4.2.11 租赁赁合同的的执行由由租赁分分公司合合同管理理员根据据设备、人人员进入入施工现现场时间间，按合合同约定定的支付付方式凭凭机械械作业证证明单与与承租方方办理租租赁费的的结算支支付手续续。派驻驻施工现现场的设设备管理理员或设设备操作作手及时时与单位位分管领领导、

48、经经营管理理部沟通通，共同同完成租租赁费的的结算支支付工作作。机械械分公司司合同管管理员要要及时编编制租赁赁合同履履约台帐帐，内容容包括：合同编编号、承承租方、联联系人、联联系电话话、设备备名称、机机械操作作手、设设备进场场时间、地地点、已已支付租租赁费金金额、欠欠租赁费费金额等等。经营营管理部部负责合合同履约约过程的的监管工工作。4.3 租租赁记录录4.3.11设备材材料管理理部负责责设备租租用期间间设备的的完好率率，收集集设备的的维修资资料，并并记录设设备租用用及返回回时的完完好状态态。4.3.22机械操操作手每每天填写写现场作作业记录录，内容容包括：设备名名称、设设备编号号、设备备进、出

49、出场时间间、工作作内容、工工作时间间、工作作数量、设设备完好好程度、当当班机手手签字及及租用方方现场负负责人签签字。4.3.33租赁分分公司统统计员收收集机手手的机机械作业业证明单单，并并记录：设备名名称、规规格型号号、设备备编号、数数量；设设备租赁赁起止时时间、本本次租赁赁费用。每每月200日前向向经营管管理部上上报机机械设备备动态表表。4.3.44以上记记录由经经营管理理部进行行定期不不定期的的检查与与督促，对对不按时时填写或或填写不不规范,发现一一次对机机械操作作手、设设备管理理员分别别罚款1100元元，分管管领导罚罚款500元。4.4 特特殊情况况处理在结算过程程中遇到到租赁费费拖欠或

50、或与合同同约定的的内容不不相符的的情况，由由租赁分分公司、经经营管理理部、设设备材料料部、财财务部负负责人会会同公司司总经理理上会讨讨论解决决，并形形成会议议记录，作作为结算算证明。4.5 收收入的确确定4.5.11 设备备租赁收收入 ：由机械械租赁分分公司派派驻工地地设备管管理员按按合同要要求凭机机械操作作手的机机械作业业证明单单（租租用方签签字认可可）与承承租方及及时办理理结算手手续。并并将结算算资料在在每月的的23日日前上报报公司经经营管理理部进行行汇总，由由经营管管理部统统计员填填制新新疆XXXXX工工程机械械有限公公司结算算单一一式三份份，由承承租方负负责人、经经办人、经经营管理理部

51、、财财务部负负责人、设设备管理理员或操操作手、单单位领导导签字确确认后交交财务部部一份挂挂账确认认当月收收入，一一份交承承租方，一一份经营营管理部部留存。挂挂账后的的租赁收收入由财财务部负负责及时时与承租租单位办办理对账账业务。4.5.22 施工工产值收收入：由由机械施施工分公公司负责责收集各各施工项项目部的的经业主主签字认认可确认认的计价价表，在在每月223日上上报给公公司经营营管理部部，由经经营管理理部统计计员填报报新疆疆XXXXX工程程机械有有限公司司结算单单一式式二份，经经施工分分公司经经理、经经营管理理部、财财务部、总总经理签签字后交交财务部部一份挂挂账确认认当月收收入，一一份经营营

52、管理部部留存。挂挂账后的的租赁收收入由财财务部负负责及时时与业主主单位办办理对账账业务。4.5.33 公司司经营管管理部编编制各单单位收入入台帐。并并根据收收入台帐帐与人力力资源部部劳资员员核对机机手的工工作台班班。第二部分 财务管管理制度度1 总则1.11 公司司会计核核算遵循循权责发发生制原原则 1.2 财财务管理理的基本本任务和和方法1.22.1 筹集资资金和有有效使用用资金，监监督资金金正常运运行，维维护资金金安全，努努力提高高公司经经济效益益。 1.2.2 做做好财务务管理基基础工作作，建立立健全财财务管理理制度，认认真做好好财务收收支的计计划、控控制、核核算、分分析和考考核工作作。

53、 1.22.3 加强财财务核算算的管理理，以提提高会计计资讯的的及时性性和准确确性。 1.22.4 监督公公司财产产的购建建、保管管和使用用，配合合综合办办公室、设设备材料料管理部部定期进进行财产产清查。 1.2.5 按按期编制制各类会会计报表表和财务务说明书书，做好好分析、考考核工作作。 1.2.66 财务务管理是是公司经经营管理理的一个个重要方方面，公公司财务务部对财财务管理理工作负负有组织织、实施施、检查查的责任任，财会会人员要要认真执执行会会计法，坚坚决按财财务制度度办事，并并严守公公司秘密密。 1.3 财财务管理理运行规规定1.3.11 严格格遵守国国家税收收法律政政策，正正确核算算

54、并按月月按时纳纳税和报报送会计计报表做做到手续续完备。为为企业减减少不必必要的经经济损失失。1.3.22 监督督资金使使用和运运转，并并定时向向领导报报送资金金的增减减情况和和资金周周转情况况。对不不合理、不不合规的的情况提提出更正正建议。1.3.33 对银银行投标标保函、履履约保函函、动员员预付款款保函以以及信贷贷证明，财财务部要要逐笔登登记台台台账，登登记清楚楚金额、有有效期限限、存在在的保证证金帐户户、金额额、经办办人等内内容，及及时跟踪踪催收到到期保函函或信贷贷证明并并退还银银行，及及时解付付保证金金存款并并转放正正常银行行帐户。以以提高资资金的周周转利用用率。1.3.44 公司司员工

55、不不得以个个人名义义对外担担保、签签订合同同、出具具欠据、欠欠条，否否则出现现问题，一一切责任任由当事事人自己己承担。1.3.55 督促促并参与与各独立立核算单单位的核核算员、材材料员、设设备管理理员，定定期、不不定期的的实行实实地盘查查，以杜杜绝公司司资产的的流失。1.3.66 定期期核实应应收帐款款并及时时清收，对对一直未未还款的的单位要要求债务务方签署署对帐确确认单。做做到定时时下发催催款通知知函。保保证法律律的时效效性。并并做好登登记。1.3.77 对不不按制度度规定执执行的，财财务人员员拒绝办办理并上上报处理理。2 财务管管理的基基础工作作 2.1 加加强原始始凭证管管理，做做到制度

56、度化、规规范化原始凭证是是公司发发生的每每项经营营活动不不可缺少少的书面面证明，是是会计记记录的主主要依据据。 2.2 公公司应根根据审核核无误的的原始凭凭证编制制记帐凭凭证记帐凭证的的内容必必须具备备：填制制凭证的的日期、凭凭证编号号、经济济业务摘摘要、会会计科目目、金额额、所附附原始凭凭证张数数、填制制凭证人人员，复复核人员员、会计计主管人人员签名名或盖章章。收款款和付款款记帐凭凭证还应应当由出出纳人员员签名或或盖章。 2.3 健健全会计计核算按照国家统统一会计计制度的的规定和和会计业业务的需需要设置置会计帐帐簿。会会计核算算应以实实际发生生的经济济业务为为依据，按按照规定定的会计计处理方

57、方法进行行，保证证会计指指标的口口径一致致，相互互可比和和会计处处理方法法前后相相一致。 2.4 做做好会计计审核工工作经办财会人人员应认认真审核核每项业业务的合合法性、真真实性、手手续完整整性和资资料的准准确性。编编制会计计凭证、报报表时应应经专人人复核，重重大事项项应由总总经理复复核。 2.5 会会计帐簿簿核对会计人员根根据不同同的帐务务内容采采用定期期对会计计帐簿记记录的有有关数位位与库存存实物、货货币资金金、有价价证券、往往来单位位或个人人等进行行相互核核对，保保证帐证证相符、帐帐实相符符、帐表表相符。 2.6 建建立会计计档案建立会计档档案，包包括对会会计凭证证、会计计帐簿、会会计报

58、表表和其他他会计资资料都应应建立档档案，妥妥善保管管。按会会计档案案管理办办法的的规定进进行保管管和销毁毁。 2.7 会会计人员员工作交交接处理理会计人员因因工作变变动或离离职，必必须将本本人所经经管的会会计工作作全部移移交给接接替人员员。会计计人员办办理交接接手续，必必须有监监交人负负责监交交，交接接人员及及监交人人员应分分别在交交接清单单上签字字后，移移交人员员方可调调离或离离职。 3 财务会会计核算算3.1 资资本金管管理资本金是公公司经营营的核心心资本，必必须加强强资本金金管理。公公司筹集集的资本本金必须须聘请中中国注册册会计师师验资，根根据验资资报告向向投资者者开具出出资证明明，并据

59、据此入帐帐。 3.11.1 经公司司董事会会提议，股股东会批批准，可可以按章章程规定定增加资资本。财财务部门门应及时时调整实实收资本本。 3.1.22 公司司股东之之间可相相互转让让其全部部或部分分出资，股股东应按按公司章章程规定定，向股股东以外外的人转转让出资资和购买买其他股股东转让让的出资资。财务务部门应应据实调调整。 3.11.3 公司以以负债形形式筹集集资金，须须努力降降低筹资资成本，同同时应按按月计提提利息支支出，并并计入成成本。 3.2 加加强应付付帐款和和其他应应付款的的管理加强应付帐帐款和其其他应付付款的管管理，及及时核对对余额，保保证负债债的真实实性和准准确性。凡凡一年以以上

60、应付付而未付付的款项项应查找找原因，对对确实无无法付出出的应付付款项报报公司总总经理批批准后处处理。 3.3 公公司对外外担保业业务对外外签发管管理公司对外担担保业务务，按公公司规定定的审批批程式报报批后，由由财务部部登记后后才能正正式对外外签发，财财务部据据此纳入入公司或或有负债债管理，在在担保期期满后及及时督促促有关业业务部门门撤销担担保。 3.4 现现金的管管理严格执行人人民银行行颁布的的现金金管理暂暂行条例例，根根据本公公司实际际需要，核核定现金金的库存存限额220000元，超超出限额额部分要要及时送送存银行行。 严禁白白条抵库库和任意意挪用现现金，出出纳人员员必须每每日结出出现金日日