应收管理办法doc-应收管理办法

1、应收管理理办法(初稿)目的保证资金金回笼，加速企企业资金金的良性性循环，防止坏坏账的发发生。范围到期应收收、逾期期应收、呆死账账。职责3.1各各行业销销售部分分公司及及销售人人员定期期检查销销售收入入资金回回笼情况况，安排排专人催催款，对对逾期没没有回款款欠款的将将负直接接责任，并与绩绩效挂钩钩。3.2客客服中心心管理所所有应收收，根据据账龄分分析直接接直接考考核各部部门货款款回收情情况。3.3法法务专员员以国家家相关的的法律法法规和财财务为依依据，以以合法的的手段追追收逾期期货款。3.4财财务部门门及时提提供对账账单，并并对坏账账做处理理转销相相应的应应收账款款金额。4、工作作流程及及控制要

2、要点 4.11到期应应收的要要点 4.11.1合合同签约约负责人人在付款款到期前前1-22周联系系客户，提醒客客户付款款即将到到期，向向客户提提供对帐帐单，清清晰载明明每笔账账款细节节，取得得客户对对应付帐帐款的书书面认可可。4.1.2货款款到期后后不要延延误，立立即联系系客户，要求其其付款，请客户户遵守协协议。 4.11.3到到期的欠欠款如没没有及时时回收，将在逾逾期的115天内内做重点点追要对对象，拖拖延期越越长，收收回成功功率越低低。4.2逾逾期应收收的要点点4.2.1客服服中心应应收款管管理人员员进行账账龄分析析，分析析逾期欠欠款，逾逾期时间间等，每每月8号号前以书书面的形形式发给给各

3、部门门负责人人。 44.2.2各负负责人对对逾期欠欠款的客客户认真真分析原原因，并并逐一追追要。在在应收表表格上写写明追款款情况，并于每每月266日前汇汇报给客客服中心心，逾期期不报将将按有关关规定给给与罚款款。4.2.3逾期期后的追追收方式式为追讨讨函和电电话追收收。逐渐渐加大追追收力度度，让客客户切实实感到压压力越来来越大；如客户户逾期220日仍仍未付款款，请其其做出解解释，取取得付款款承诺（一定要要将对方方的口头头承诺转转化为书书面承诺诺），安安排新的的还款协协议，具具体做法法：（样样本见附附件）追讨函： 电 话 追 收收：逾期200天：第第1封询询问函随随后电话话跟踪，取得付付款承诺诺

4、。逾期455天：第第2封追追讨函 对付款款承诺的的核实和和质询。逾期755天：第第3封追追讨函 经理向向客户负负责人的的质询。逾期1005天：最后通通牒经理理电话通通知下一一步措施施。 根根据不同同的情况况采取相相应的措措施 AA、减少少授信额额度、酌酌情发货货。变更更结算方方式 B、对新的的合同，采用货货到付款款方式；C、禁止止新的赊赊销，直直到旧账账还清为为止；D、要求求明确的的还款计计划，并并要求提提供担保保或抵押押。若客户没没有合理理的理由由，立即即加紧追追收，设设法收回回货品。明确告告知如在在规定时时间内不不付款，过期应应立即转转交第三三方处理理，由此此产生的的费用将将有客户户承担。

5、追讨时时间控制制在9001550天。4.2.4销售售负责人人对于应应收的回回收负有有直接责责任，逾逾期收款款扣除相相应的工工作业绩绩 AA超过33个月的的，扣除除该欠款2%的业绩绩； BB超过66个月的的，扣除除该欠款5%的业绩绩； CC超过112个月月的，扣扣除该欠欠款100%的业业绩； DD超过118个月月的，扣扣除该欠欠款200%的业业绩；（具体的的要协商商）4.3逾逾期账款款的法律律流程4.3.1合同同负责人人对逾期期时间长长、财务务有问题题等需要要诉讼的的客户及及时提交交，如过过实效期期合同负负责人将将承担全全部责任任。 44.3.2在提提交的过过程中据据实填写写问题欠欠款报告告书，

6、提提交以往往的对账账单等有有关证据据材料，审批后后将转交交客服中中心。（审批表表见附件件） 44.3.3客服服中心法法律专员员收到审审批单后后，收集集准备起起诉客户户的相关关材料（各种法法律证据据），提提交司法法机关，参与诉诉讼工作作依法进进行追要要欠款。 44.3.4依法法追回欠欠款后，所有的的法律费费用将在在回款中中扣除。4.4问问题账款款的处理理办法 44.4.1经过过法律程程序后仍仍无法追追回的欠欠款、在销货货过程中中被骗或或者倒闭闭的欠款款将转化化为个人人欠款。4.4.2对逾逾期300个月的的欠货款款，将直直接转换换为销售售负责人人的个人人欠款。货款后后期回收收后扣除除相应的的利息归

7、归还给负负责人。5相关管管理文件件 5.1合合同评审审细则5.2 发货货管理办办法 5.33渠道道管理部部绩效考考核管理理办法6本规定定自发布布之日起起实施，由客服服中心负负责解释释。编制：张张敬敬 审核核： 批准准：20099/8/15合 肥肥 阳阳 光光 电电 源源 有有 限限 公公 司司 对对 帐 单云南天达达光伏科科技股份份有限公公司：感谢贵公公司对我我公司及及产品的的信任。长期以以来，本本着“真诚合合作、共共同发展展”的宗旨旨，合作作很顺利利！现把把贵司同同我公司司的到期期往来帐（截至时时间为220099年022月044日）传传给贵司司，如属属实请贵贵司盖章章回传，并按约约及时付付款

8、，在在此感谢谢！合同号合同金额额发货日期期已经到款款合同到期应付应付款时间票号付款方式式如有疑问问之处请请传真、电话联联系，电电话：005511-533278832 传真：05551-5532778588开户银行行：工行行高新开开发区支支行 帐号：11302201119199024493552200供方：合合肥阳光光电源有有限公司司 需需方：云云南天达达光伏科科技股份份有限公公司日期： 20009/002/004 日期期：20009/02/04逾期200天未付付，发出出第一封封收账信信，提醒醒客户未未付的账账单。样例:尊敬的公公司：贵公司所所欠我公公司的货货款人民民币20000000.000元

9、，到期日日为20007年年1月11日，现现已超过过信用期期限200天，我我方至今今未收到到该笔款款项。敬敬请贵公公司查明明原因，并即刻刻将该笔笔款项汇汇至我公公司帐户户。根据双方方的合同同，我方方已如期期履行了了应尽的的责任和和义务。同事，我们也也希望贵贵公司尽尽快履行行付款责责任。双双方的今今后良好好的合作作关系需需要我们们共同的的努力和和支持。谢谢合合作！ 合合肥阳光光电源有有限公司司 部门： 电电话：日期：逾期455天，发发出第二二封收账账信。签签署人级级别应高高于第一一封信，表明对对该笔欠欠款的关关注。样例2：尊敬的公公司：贵公司所所欠我公公司的货货款人民民币20000000.000元

10、，超期445天，已引起起我公司司领导和和财务部部门的高高度注意意。希望望贵公司司迅速与与我们联联系，并并对于未未能及时时付款的的原因做做出合理理解释，如有需需要我们们协助的的地方也也请尽快快通知我我们。贵公司是是我们信信用良好好的客户户，我们们非常重重视双方方的合作作，我们们也衷心心地期望望贵公司司的信用用等级仍仍然能够够在我公公司保持持不变，以保持持今后长长远的合合作关系系。因此此，请贵贵公司在在接到本本函后将将欠款归归还我们们，或立立即做出出合理的的解释。 合肥阳阳光电源源有限公公司 部门经理理： 电话：日期：超期755天，发发出第三三封收账账信。样例3：尊敬的公公司：我公司至至今即没没有

11、得到到贵公司司所欠的的20000000.000元货款款，也没没有得到到关于不不能及时时付款原原因的答答复，此此款项已已经超过过信用期期限两个个月，贵贵公司应应理解我我方的心心情和处处境。为为此我们们不得不不考虑将将此笔拖拖欠款项项列为重重点案件件，交由由相应的的部门处处理。我们不希希望贵公公司的名名字带上上信誉不不佳的头头衔，也也不希望望贵公司司的信誉誉等级在在业内同同行中降降低。请请见信后后务必于于 年 月 日前将将拖欠的的20000000.000元账款款支付我我公司。 合合肥阳光光电源有有限公司司： 财财务部： 电话： 日日期：超出1005天，发出最最后的提提醒信。样例4： 财务总监监亲启

12、：尊敬的公公司： 由于于我们数数次写信信提醒贵贵公司支支付拖欠欠20000000.000元账款款而未获获答复，我们只只好正式式地通知知贵公司司，我公公司将马马上向贵贵公司采采取严厉厉的追讨讨行动，这意味味着我们们将采取取法律诉诉讼。 我想想这种结结果是我我们双方方都不愿愿看到的的，因此此这意味味着贵公公司将不不仅最终终支付全全部欠账账款（包包括利息息），而而且将承承担有关关的费用用（如败败诉后的的法律费费用等）。如贵贵公司不不愿引起起这些麻麻烦，请请于 年 月 日日前向我我方支付付拖欠的的账款，共计 元，否则，我们届届时将采采取严厉厉的追讨讨出措施施。 合肥肥阳光电电源有限限公司 财务总总监： 电电话： 日期：诉讼前的的最后付付款要求求。 最最 后 付 款款 要 求 特 此 通通 知尊敬的公公司：贵公司对对我们关关于 月 日日第 号发票票下货款款20000000.000元的付付款提醒醒信至今今没有任任何答复复。