下载本文档
版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领
文档简介
1、报销流程指引1、费用报销签字流程为：费用发生人填写报销申请部门主管确认业务发生属实性及财务制度符合性财务经理审核总经理批准（2000 元(含)以上必须董事长批准）出纳通知领款；2、报销单据传递流程：报销人在本部门签字后只需交财务部会计复核即可，后续由会计统一提报给财务经理审核，然后到总经理/ 董事长审批，经最终审批后集中交给出纳，由出纳根据资金情况通知报销人领款，原则上费用报销一周报一次；3、报销期限:业务发生结束后的一周(7 天)内填写报销单并递交到财务；4、费用报销必须严格按照以上“申报审批流程漏签；5、报销支付时必须要收款人签字，若单位报销的必须出具单位收款委托书，费用报销支付后出纳需加
2、盖“银行支付”或“现金支付”印章；6、出纳必须每一周按顺序整理好现金、银行存款日记账及报销单，呈报财务经理（或公司授权人员）核对帐单相符性，并在日记账签名后交给财务会计做账。借款管理制度1、原则上，除公司业务需要借款外，公司不受理内部员工私人借款。若因特殊情况，如个人或直系亲属生病，员工通过自身努力无法解决时，需有其直系主管担保，人事经理确认的情况下，可以在公司定额范围内借款。新员工试用期内，不享有借款资格；2、借款额度原则上规定不超过该借款人应付工资的 50%；3款用途及归返时间；4（2000 元(含)以上必须董事长批准款人借款额度是否在规定的借款额度内；5、借款必须及时归还或者报销冲账，对于跨月度还不能归还的， 在次月发放工资的时候出纳必须在其工资内扣除；6、出纳必须单独登记借款、还款台账，对于当月处理完毕的借款账目，出纳可以凭借条抵现金盘点，跨月度时，必须交与会计入账处理；7、月底出纳公布借款人员名单，并及时清理账目；8、辞职的员工必须到财务部复核是否清理借款。费用开支预算备案制度支出不在本范围：1、费用支出超过 2000 以上的支出；22000 80 元/但因特殊情况需要超额支出的情况；3、其他特殊的支出；4、对于以上范围内的费用开支，必须在费用支出前备案审批， 支付报销；5、备案申报流程：直系主管财务经理总经理
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
评论
0/150
提交评论