审计部年度目标责任书

1、岗 位 目 标 责 任 书一、基本信息：（审计部）一、基本信息：部门：审计部姓名：出生年月：年月职务：部门经理聘任期： 2008 年1 月1 日到2008 年 12 月31 日二、审计部工作范围：二、审计部工作范围：内部审计通常分为经营审计、绩效审计、遵循性审计、质量审计、财务控制审计、财务报表审计等。内部审计工作范围的界定是十分广泛的，涉及集团公司经营管理的各个方面。凡涉及集团公司管理和绩效、效率、效果的单位和部门，都属于其工作范畴。具体有以下各方面：制度起到相互制约相互监督的作用进行审计。关于财务计划的编制和执行情况进行审计。定期关于所属公司的资产、负债、损益情况进行审计。关于涉税事项进行

2、审计，保证集团公司健康发展。关于工程项目及其经济效益情况进行审计。关于项目（或公司）负责人进行经济责任审计、离任审计。做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规则保守秘密。负责完成集团公司主管副总交办的其它工作任务。三、岗位职责、任务、流程及目标：三、岗位职责、任务、流程及目标：岗位职责：负责整个集团公司的审计工作，完成集团公司审计任务，关于集团公司经济活动进行审计监督：主持审计全面工作；负责集团公司重点项目的审计；组织审计工作，协调审计工作关系；复核审计工作底稿，签署审计报告；主管副总交付办理的其他事务。工作任务：2008 合规责任审计、后续审计，以财务审计为基础，以管理审计为重

3、点，并且在实施进程中密切 关切内部控制制度的完备性、有效性，充分发挥内部审计在防范风险、完备管理和提高经 济效益中的作用，努力为维持股东权益、提高公司经营效率服务。审计项目囊括常规性审 计项目、重点审计项目和特殊审计项目。常规性审计项目囊括：部控制制度，已建立内部控制制度是否有效执行，执行效果如何。力。 年度财务报表的真实性、合法性，财务收支是否合规合法， 进行严格控制，单据是否真实规矩。2008 年度财务经营状况、预算完成情况预审，公司经营活动中的合规责任审计。努力推进全面预算管理制度的建立：实行全面预算管理制度的好处是，能够实现公司 然后把成功的经验在集团公司内推广。后续审计： 2007

4、年度审计整改措施落实情况的后续跟踪审计；我们有责任关于审计报实施相关后续审计程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事局和管理层报告这 些措施，并且评判它们关于纠正审计进程中发现的缺陷的效果。重点审计项目： 1抓好下属公司重点开发项目工程、销售审计工作：关于于集团公司2008 年重点开发的项350 亩、郑花路、宁陵、三亚公司等开发项目。销售审计的重点是：看房地产公司开发项目销售是否执行销售政策，关于外销售签署的商品销售合同是否真实；合同价格与执行价格是否一致，销售价格与入账价格是否相符，销售金额与回款金额是否相等；销售凭证是否规矩，是否有虚报销售等行为。并且关于各项目经济指标完成情况进行考

5、核、落实、监督。工程方面的审计，需要与工程部或者投资部协助配合进行，审计部目前暂不具备单独执行工程审计的能力。2 理顺内部审计关系，解决审计程序问题：审计部成立后，就制定了内部审计制度由于时间紧迫未经批准下发。在这个文件里面，提出了集团审计部的隶属问题，解决了审 计进程中的程序流转问题，提出了审计进程中与被审计单位的勾通问题，以及与集团公司 其他部门的协作问题。这个制度给集团审计部提供了一个很好的工作路径，也为集团公司 的发展拓宽了空间。特殊审计项目：专项审计：高管离任审计和任职期间的经济责任审计、工程建设项目审计等。临时审计：主管副总临时部署的审计，接到内部举报的审计等。工作目标：2008

6、制，并且关于下属公司有效履行职责进行审核、提供意见和建议。部门管理目标：规则的员工进行相应处罚。根据本部门工作的实际需要制定或提议制定新的管理制度，不断改进部门管理水平。严格控制本部门的各项费用支出，避免不必要的反复购置，杜绝浪费。工作流程：在实施项目审计时，必需严格审计纪律；作底稿、出具审计报告、归集审计档案等全进程实行质量控制。审计工作程序合法：、做好审前调查，收集背景材料。、根据审计范围、内容和重点编制审计实施方案。、制定审计通知书，报经主管副总签发并且即时打印，在实施审计三日前送达被审计单 位（其他有关会计资料的真实性、完整性作出许诺。、根据被审计单位提供的会计资料实施审计。、建立审计工作底稿。、做到审计内容齐全，查深、查透，问题事实清楚，责任明确。、写出审计征求意见书，征求被审计单位意见。、写出审计报告，作出审计决定，并且交复核小组复核后，报主管副总签批。、审计报告必需规矩。审计项目质量责任根据有关规则追究其相应的责任。审计时限确因特殊原因需延长时限的，以书面报告主管副总批准同意为准。四、现任岗位的