建筑工程项目管理课件

1、1项目8 建筑工程项目资源管理任务8.1 建筑工程项目资源管理概述1任务8.2 建筑工程项目人力资源管理2任务8.3 建筑工程项目材料管理3目 录任务8.4 建筑工程项目机械设备管理 4任务8.5 建筑工程项目技术管理5任务8.6 建筑工程项目资金管理61项目8 建筑工程项目资源管理任务8.1 建筑工程项目资2项目8 建筑建筑工程项目资源管理【职业能力目标】通过本项目的学习，使学生掌握各项建筑建筑工程项目资源管理的要点和方法，熟悉各项资源管理的具体措施，具备资源管理的能力。 【学习要求】能力目标知识要点了解相关知识项目资源管理的含义建筑项目资源管理的内容及特点掌握各项建筑项目资源管理的要点和方

2、法人力资源的优化配置（2）现场资料管理（3）机械设备选择（4）资金管理要点（5）技术管理的主要工作内容熟悉资源管理具体措施（1）人力、资料、机械设备、资金和技术等各环节管理所要采取的各种具体措施2项目8 建筑建筑工程项目资源管理【职业能力目标】能力目标3任务8.1建筑工程项目资源管理概述GO3任务8.1建筑工程项目资源管理概述GO4建筑工程项目资源是项目中使用的人力资源、材料、机械设备、技术、资金和基础设施等的总称。建筑工程项目资源管理是指对项目所需人力、材料、机械设备、技术、资金和基础设施所进行的计划、组织、指挥、协调和控制等活动。建筑工程项目资源管理的特点主要表现为：工程所需资源的种类多、

3、需求量大；工程项目建设过程的不均衡性；资源供应受外界影响大，具有复杂性和不确定性，资源经常需要在多个项目中协调；资源对项目成本的影响大。一、建筑工程项目资源管理概念4建筑工程项目资源是项目中使用的人力资源、材料、机械设备、技5建筑工程项目资源管理的内容主要包括人力资源管理、材料管理、机械设备管理、技术管理和资金管理五个方面。（1）人力资源管理（2）材料管理 建筑材料分为主要材料、辅助材料和周转材料。（3）机械设备管理 机械设备的供应来自四种渠道，即企业自有设备、市场租赁设备、企业为项目专购设备及分包机械施工任务。二、 建筑工程项目资源管理的内容5建筑工程项目资源管理的内容主要包括人力资源管理、

4、材料管理、6（4）技术管理技术管理是指项目实施的过程中对各项技术活动和技术工作的各种资源进行科学管理的总称。技术管理主要内容包括技术管理基础性工作、项目实施过程中的技术管理工作、技术开发管理工作、技术经济分析与评价。（5）资金管理项目资金管理主要环节包括：资金收入、支出预测，资金收入对比，资金筹措，资金使用管理等。二、 建筑工程项目资源管理的内容6（4）技术管理二、 建筑工程项目资源管理的内容7建筑工程项目资源管理的作用在于：在满足需要的前提下，以尽量少的消耗获得产出，达到减少支出、节约物化劳动和活劳动的目的。具体表现在以下方面： 进行生产要素优化配置，即适时、适量、比例适宜、位置适宜地配备或

5、投入生产要素，以满足施工需要。 进行生产要素的优化组合，即投入项目的各种生产要素在使用过程中要协调发挥作用，有效地形成生产力。 在项目的实施过程中要进行动态管理。 在项目运行过程中，合理地节约使用资源。 三、 建筑工程项目资源管理的作用7建筑工程项目资源管理的作用在于：在满足需要的前提下，以尽量8（1）建筑工程项目资源管理的全过程建筑工程项目资源管理全过程包括项目资源的计划、配置、控制和处置四个环节。 计划。 配置。 控制。 处置。 四、 建筑工程项目资源管理的全过程及程序8（1）建筑工程项目资源管理的全过程四、 建筑工程项目资源管9（2）建筑工程项目资源管理的程序建筑工程项目资源管理应按程序

6、实现资源的优化配置和动态控制，其目的是为了降低项目成本，提高效益。资源管理应遵循下列程序： 按合同要求，编制项目资源配置计划，确定投入资源的数量与时间。 根据项目资源配置计划，做好各种资源的供应工作。 根据各种资源的特性，采取科学的措施，进行有效组合，合理投入，动态调控。 对资源投入和使用情况定期分析，找出问题，总结经验并持续改进。四、 建筑工程项目资源管理的全过程及程序9（2）建筑工程项目资源管理的程序四、 建筑工程项目资源管10建筑工程项目资源管理的责任分配将人员配备工作与项目工作分解结构相联系，明确表示出工作分解结构中的每个工作单元由谁负责、由谁参与，并表明了每个人在项目中的地位。责任分

7、配矩阵是一种将所分解的工作任务落实到项目有关部门或者个人，并明确表示出他们在组织工作中的关系、责任和地位的一种方法和工具。它是以组织单位为行、工作单元为列的矩阵图。五、 建筑工程项目资源管理的责任分配10建筑工程项目资源管理的责任分配将人员配备工作与项目工作分11WBS项目经理总工程师工程技术部人力资源部质量管理部安全监督部合同预算部物资供应部管理规划DMCAAAAA进度管理DMCAAAAA质量管理DMAACAAA成本管理DMAAAAAAA安全管理DMAAACAA资源管理DMAACAAAC现场管理DMCAAAAA合同管理DMMAAAACA沟通管理DACAAAAA五、 建筑工程项目资源管理的责任

8、分配11WBS项目经理总工程师工程技术部人力资源部质量管理部安全12任务 8.2 工程项目人力资源管理GO12任务 8.2 工程项目人力资源管理GO13（1）人力资源的概念人力资源管理工作的主要内容包括施工项目的人力资源管理计划、人力资源控制及人力资源考核。（2）人力资源的基本特点一、 人力资源管理概述13（1）人力资源的概念一、 人力资源管理概述14人力资源计划分三个步骤： 对现有人力资源进行评价； 预测项目未来所需要的人力资源； 制订人力资源总计划及各项管理政策。二、 人力资源计划14人力资源计划分三个步骤：二、 人力资源计划15项目人力资源计划的工具和方法包括： 人力资源综合平衡，包括总

9、量平衡和结构平衡。 职务分析，即确定项目所需的各项职务或岗位以及任职条件和具体要求。职务分析的具体方法包括问卷调查法、面谈法、文献资料分析法、观察法和关键事件法等。二、 人力资源计划15项目人力资源计划的工具和方法包括：二、 人力资源计划16项目人力资源计划的结果表现为： 角色和责任分配，采用责任分配矩阵表示； 人员配备计划，采用人力资源直方图表示。二、 人力资源计划16项目人力资源计划的结果表现为：二、 人力资源计划17（1）人力资源需求计划人力资源需求计划是为了实现目标而对所需人力资源进行预测，并为满足这些需要而预先进行系统安排的过程。a.项目目标分析b.工作分解结构c.项目进度计划d.制

10、约因素e.历史资料f.组织理论二、人力资源计划17（1）人力资源需求计划二、人力资源计划18 项目管理人员需求的确定 综合劳动力和主要工种劳动力需求的确定 劳动力需要量计划表 劳务人员的优化配置 项目经理的配备二、 人力资源计划18 项目管理人员需求的确定二、 人力资源计划19（2）人力资源配置计划人力资源配置的内容包括： 研究制定合理的工作制度与运营班次，即根据生产过程特点，提出工作时间、工作制度和工作班次方案； 研究员工配置数量，即根据精减、高效的原则和劳动定额，提出配备各岗位所需人员的数量； 研究确定各类人员应具备的劳动技能和文化素质； 研究测算职工工资和福利费用； 研究测算劳动生产率；

11、 研究提出员工选聘方案，特别是高层次管理人员和技术人员的来源和选聘方案。二、 人力资源计划19（2）人力资源配置计划二、 人力资源计划20人力资源配置计划编制的依据是： 人力资源配备计划。人力资源计划主要阐述人力资源在何时、以何种方式加入和离开项目组。人员计划可能是正式的，也可能是非正式的，可能是十分详细的，也可能是框架概括型的，皆依项目的需要而定。 资源库说明。即可供项目使用的人力资源情况。 制约因素。指外部获取时的招聘惯例、招聘原则和程序。二、 人力资源计划20人力资源配置计划编制的依据是：二、 人力资源计划21人力资源配置的方法是： 按设备计算定员。即根据机器设备的数量、工人操作设备定额

12、和生产班次等计算生产定员人数。 按劳动定额定员。根据工作量或生产任务量，按劳动定额计算生产定员人数。 按岗位计算定员。根据设备操作岗位和每个岗位需要的工人数计算生产定员人数。 按比例计算定员。按服务人数占职工总数或者生产人员数量的比例计算所需服务人员的数量。 按劳动效率计算定员。根据生产任务和生产人员的劳动效率计算生产定员人数。 按组织机构职责范围、业务分工计算管理人员的人数。二、 人力资源计划21人力资源配置的方法是：二、 人力资源计划22（3）人力资源培训计划为适应发展的需要，要对员工进行培训，包括新员工的上岗培训和老员工的继续教育，以及各种专业培训等。人力资源培训是提高人员综合素质的重要

13、途径，有助于提高团队士气，减少员工流失率，有利于迎接新技术革命的挑战，有利于大幅度提高生产力。培训计划涉及培训政策，培训需求分析，培训目标的建立，培训内容，选择适当的培训方式（包括在职、脱产）。培训内容包括规章制度、安全施工、操作技术和文明教育四个方面。二、 人力资源计划22（3）人力资源培训计划二、 人力资源计划23人力资源控制应包括人力资源的选择、订立施工分包合同、人力资源培训等内容。（1）人力资源的选择要根据项目需求确定人力资源的性质、数量、标准及组织中工作岗位的需求，提出人员补充计划；对有资格的求职人员提供均等的就业机会；根据岗位要求和条件允许来确定合适人选。三、 人力资源控制23人力

14、资源控制应包括人力资源的选择、订立施工分包合同、人力24（2）项目管理人员招聘的原则 公开原则； 平等原则； 竞争原则，即制定科学的考核程序、录用标准； 全面原则，包括德、才、能； 量才原则。三、 人力资源控制24（2）项目管理人员招聘的原则三、 人力资源控制25（3）签订施工分包合同施工分包合同有专业工程分包合同与劳务作业分包合同之分。分包合同的发包人一般是取得施工总承包合同的承包单位，分包合同中一般仍沿用施工总承包合同中的名称，即称为承包人；分包合同的承包人一般是专业化的专业工程施工单位或劳务作业单位，在分包合同中一般称为分包人或劳务分包人。施工分包合同承包方式有两种：一是按施工预算或投标

15、价承包；二是按施工预算中的清单工程量承包。 三、 人力资源控制25（3）签订施工分包合同三、 人力资源控制26（4）人力资源培训人力资源培训包括培训岗位、人数，培训内容、目标、方法、地点和培训费用等，应重点培训生产线关键岗位的操作运行人员和管理人员。 人力资源培训包括管理人员的培训和工人的培训。 管理人员的培训 工人的培训三、 人力资源控制26（4）人力资源培训三、 人力资源控制27项目人力资源考核是指对项目组织人员的工作作出评价。绩效考核是一个动态的过程，受到各种因素的影响，具有过程性与非人为性特点。（1）管理人员的考核管理人员考核应考虑的几个因素： 技能。 激励。 环境。 机会。四、 人力

16、资源考核27项目人力资源考核是指对项目组织人员的工作作出评价。绩效考28管理人员绩效考核的内容包括： 工作成绩。 工作态度。 工作能力。四、 人力资源考核28管理人员绩效考核的内容包括：四、 人力资源考核29管理人员绩效考核的方法： 主观评价法。 客观评价法。 工作成果评价法。 四、 人力资源考核29管理人员绩效考核的方法：四、 人力资源考核30（2）作业人员的考核作业人员的考核应以劳务分包合同等为依据，由项目经理部对进场的劳务队伍进行评价。在施工过程中，项目经理部的管理人员应加强对劳务分包队伍的管理，重点考核是否按照组织有关规定进行施工，是否严格执行合同条款，是否符合质量标准和技术规范操作要

17、求等。工程结束后，由项目经理对分包队伍进行评价，并将评价结果报组织有关管理部门，为以后选择分包队伍提供依据。四、 人力资源考核30（2）作业人员的考核四、 人力资源考核31任务 8.3 项目材料管理GO31任务 8.3 项目材料管理GO32（1）材料需求计划材料需求计划应包括以下内容： 单位工程材料需求计划。 工程材料需求计划。 材料需求计划表。 （2）材料使用计划（3）分阶段材料计划一、 材料计划32（1）材料需求计划一、 材料计划33材料控制应包括材料供应单位的选择、订立采购供应合同、出厂或进场验收、储存管理、使用管理及不合格品处置等。（1）材料供应单位的选择（2）材料采购供应合同（3）材

18、料出厂或进场验收 现场材料验收包括验收准备、质量验收和数量验收二、 材料控制33材料控制应包括材料供应单位的选择、订立采购供应合同、出厂34（4）材料储存管理材料仓库的选址应有利于材料的进出和存放，符合防火、防雨、防盗、防风、防变质的要求。材料储存应满足下列要求： 入库的材料，应按型号、品种分区堆放，并分别编号、标识。 易燃易爆的材料，应专门存放、专人负责保管，并有严格的防火、防爆措施。 有防湿、防潮要求的材料，应采取防湿、防潮措施，并做好标识。 有保质期的库存材料，应定期检查，防止过期，并做好标识。 易损坏的材料，应保护好包装，防止损坏。二、 材料控制34（4）材料储存管理二、 材料控制35

19、（5）材料使用管理及不合格品处置 材料领发 材料使用监督 材料回收 不合格品处置二、 材料控制35（5）材料使用管理及不合格品处置二、 材料控制36材料管理常用的考核指标有： 材料供应情况分析： 材料库存情况分析：（8.1） （8.3） （8.2） 三、 材料管理评价36材料管理常用的考核指标有：（8.1） （8.3） （8.37材料消耗情况分析：材料成本节约或超支额=材料预算成本-材料实际成本 =材料计划用量材料预算单价-材料实际用量 材料实际单价 降低材料成本的主要途径是，降低材料的实际耗用量和降低材料的实际价格。三、 材料管理评价37材料消耗情况分析：三、 材料管理评价38任务8.4 项

20、目机械设备管理GO38任务8.4 项目机械设备管理GO39（1）机械设备需求计划机械设备选择的依据是项目的现场条件、工程特点、工程量及工期。（2）机械设备使用计划（3）机械设备保养与维修计划一、 机械设备计划39（1）机械设备需求计划一、 机械设备计划40机械设备管理控制包括机械设备购置与租赁管理、使用管理、操作人员管理、报废和出场管理等。机械设备管理控制任务是：正确选择机械；保证机械设备在使用中处于良好状态；减少闲置、损坏；提高机械设备使用效率及产出水平；机械设备的维护和保养。二、 机械设备管理控制40机械设备管理控制包括机械设备购置与租赁管理、使用管理、操41（1）机械设备购置管理机械设备

21、的选择原则是：适用于项目要求，使用安全可靠，技术先进，经济合理。二、 机械设备管理控制41（1）机械设备购置管理二、 机械设备管理控制42（2）机械设备租赁管理计划申请与签订合同a.租用单位对新开工工程按施工组织设计（或施工方案）编制单位工程一次性备料计划，上报公司材料管理部门负责组织备料；b.租用单位根据施工进度，提前一个月申报月份使用租赁计划（包括使用时间、数量、配套规格等），由材料管理部门下达到租赁站；c.公司材料管理部门根据申请计划，组织租用单位与租赁站签订合同。二、 机械设备管理控制42（2）机械设备租赁管理二、 机械设备管理控制43 提料、退料、验收与结算a.提料。由租用单位专职租

22、赁业务任务人员按租赁合同的数量、规格、型号，组织提料到现场，材料人员验收。b.退料。租用单位材料人员应携带合同，租赁站业务人员按合同品名、规格、数量、质量情况组织验收。c.验收与结算。连续租用应按月办理结算手续；退料后的结算应根据验收结果进行，租赁费、赔偿费和维修费一并结算收取。二、 机械设备管理控制43 提料、退料、验收与结算二、 机械设备管理控制44 根据租赁协议明确双方赔偿与罚款的责任。 周转工具的管理周转工具实行租赁管理，要做好周转工具的调度平衡和自购部分配件的申报、采购工作；建立健全各种收发存台账，按月结清凭证手续及月报表工作；制定周转工具配备定额、扣耗定额，组织做好周转工具清产检查

23、、监督实施过程中的管理，办理退租、回收、修理及租赁费用结算等工作。二、 机械设备管理控制44 根据租赁协议明确双方赔偿与罚款的责任。二、 机械设45（3）机械设备使用管理机械设备的合理使用，就是处理好管、养、修、用之间的关系，不能违背机械设备使用的技术规律和经济规律，有效使用就是充分发挥机械的技术性能和效率。为确保机械设备的合理有效使用，应遵循下列制度： 建立健全机械使用责任制，包括：实行定人定机定岗制度，要求操作人员必须遵守操作规程；提高机械设备工作质量，将机械的使用效益与个人经济利益联系起来；爱护机械设备，管好原机零部件、附属设备和随机工具，执行保养规程。 实行操作证制度。对操作人员进行培

24、训、考试，确认合格者发给操作证，持证上岗。二、 机械设备管理控制45（3）机械设备使用管理二、 机械设备管理控制46 严格执行技术规定，包括：遵守试验规定，凡进入施工现场的机械设备，必须测定其技术性能、工作性能和安全性能，确认合格后才能验收、投产使用；遵守磨合期的使用规定，防止机件早期磨损，延长机械使用寿命和修理周期。 合理组织机械施工，包括：根据需要和实际可能，经济合理地配备机械设备；安排好机械施工计划，充分考虑机械设备维修时间，合理组织实施、调配；组织机械设备流水施工和综合利用，提高单机效率；创造良好的现场环境，施工平面布置要适合机械操作要求；加强机械设备安全作业，作业前须向操作人员进行安

25、全操作交底，严禁违章作业和机械设备带病作业。二、 机械设备管理控制46 严格执行技术规定，包括：遵守试验规定，凡进入施工现场47 实行单组或机组核算，即以定额为基础，确定单机或机组生产率、消耗费用和保修费用；加强班组核算，按标准进行考核和奖惩。 建立机械设备档案，包括原始技术文件，交接、运转和维修记录，事故分析和技术改造资料等。 培养机务队伍，即提高机械设备管理人员的技术业务能力和操作保修技术。二、 机械设备管理控制47 实行单组或机组核算，即以定额为基础，确定单机或机组生48（4）机械设备操作人员管理机械设备操作人员必须持证上岗，即通过专业培训考核合格后，经有关部门注册，操作证年审合格，在有

26、效期内，且所操作的机种与所持证上允许操作机种吻合。此外，机械操作人员还必须明确机组人员责任制，并建立考核制度，奖优罚劣，使机组人员严格按规范作业，并在本岗位上发挥出最优的工作业绩。责任制应对机长、机员分别制定责任内容，对机组人员应做到责、权、利三者相结合，定期考核，奖罚明确到位，以激励机组人员努力做好本职工作，使其操作的设备在一定条件下发挥出最大效能。二、 机械设备管理控制48（4）机械设备操作人员管理二、 机械设备管理控制49（5）机械设备报废和出场管理机械设备属于下列情况之一的应当更新： 设备损耗严重，大修理后性能、精度仍不能满足规定要求的； 设备在技术上已经落后，耗能超过标准的20以上的

27、； 设备使用年限长，已经经过四次以上大修或者一次大修费用超过正常大修费用一倍的。二、 机械设备管理控制49（5）机械设备报废和出场管理二、 机械设备管理控制50（6）机械设备管理中常见的问题设备由项目部管理，可以减少人员，减少中间环节，便于项目部灵活使用设备，提高项目部的经济效益，但也存在以下问题： 项目部的一次性特点，很难根据自身特点对设备寿命周期进行管理，削弱了设备的基础工作。 由于项目一次性特点，项目经理部往往从本项目经理部利益考虑，不愿拿出资金维护设备，造成部分设备带病作业，甚至拼设备，致使下一个项目不得不花大量的时间和资金去恢复设备，影响公司的持续发展和整体利益，使项目核算成本不真实

28、。二、 机械设备管理控制50（6）机械设备管理中常见的问题二、 机械设备管理控制51 施工项目接替不上时，会出现设备管理、维修脱节。 施工中，由于机械设备分散在各施工项目上，项目经理部很难合理储存零部件，使备件供应不及时。同时，配件的多头采购也难以保证备件质量。二、 机械设备管理控制51 施工项目接替不上时，会出现设备管理、维修脱节。二、 52机械设备管理考核应对项目机械设备的配置、使用、维护以及技术安全措施、设备使用效率和使用成本等进行分析和评价，应着重考核机械设备的完好率和利用率指标。机械设备的配置要做到机械配套，一是一个工种的全部过程和环节配套，二是主导机械与辅助机械在规格、数量和生产能

29、力上配套。只有合理配备、配套使用，才能充分发挥机械的效能，获得较好的经济效益。三、 机械设备管理考核52机械设备管理考核应对项目机械设备的配置、使用、维护以及技53合理使用机械设备，应贯彻人机固定原则，实行定机、定人、定岗位责任的“三定”制度。搞好机械设备的综合利用，尽量做到一机多用，充分发挥其效率。要使现场环境、施工平面布置适合机械作业要求，为机械设备的施工创造良好条件。同时，应特别关注超期服役的施工设备，其风险是否可以接受等，以避免机毁人亡的事故出现。为了保持机械设备的良好状态，提高设备运转的可靠性和安全性，减少零件的磨损，延长使用寿命，降低消耗，提高机械施工的经济效益，应做好机械设备的保

30、养。另外，对机械设备的维修可以保证机械的使用效率，延长使用寿命。三、 机械设备管理考核53合理使用机械设备，应贯彻人机固定原则，实行定机、定人、定54任务8.5 项目技术管理GO54任务8.5 项目技术管理GO55（1）技术开发计划技术开发的依据有：国家的技术政策，包括科学技术的专利政策、技术成果有偿转让；产品生产发展的需要，是指未来对建筑产品的种类、规模、质量以及功能等需要；组织的实际情况，指企业的人力、物力、财力以及外部协作条件等。（2）设计技术计划设计技术计划主要是涉及技术方案的确立、设计文件的形成以及有关指导意见和措施的计划。一、 技术管理计划55（1）技术开发计划一、 技术管理计划5

31、6（3）工艺技术计划施工工艺上存在客观规律和相互制约关系，一般是不能违背的。如基坑未挖完土方，后序工作垫层就不能施工，浇筑混凝土必须在模板安装和钢筋绑扎完成后才能施工。因此，要对工艺技术进行科学周密的计划和安排。一、 技术管理计划56（3）工艺技术计划一、 技术管理计划57技术管理控制应包括技术开发管理，新产品、新材料、新工艺的应用管理，施工组织设计管理，技术档案管理等。（1）技术开发管理 确立技术开发方向和方式。 加大技术开发的投入。 加大科技推广和转化力度。 增大技术装备投入。 强化应用计算机和网络技术。 加强科技开发信息的管理。 二、 技术管理控制57技术管理控制应包括技术开发管理，新产

32、品、新材料、新工艺的58（2）新产品、新材料、新工艺的应用管理（3）施工组织设计管理（4）技术档案管理 做好技术档案工作的作用 文件归档基本规定 归档范围二、 技术管理控制58（2）新产品、新材料、新工艺的应用管理二、 技术管理控59项目技术管理考核包括对技术管理工作计划的执行，施工方案的实施，技术措施的实施，技术问题的处置，技术资料收集、整理和归档以及技术开发、新技术和新工艺应用等情况进行的分析和评价。项目经理部的技术管理应执行国家的技术政策和企业的技术管理制度，同时，项目经理部根据需要可自行制定特殊的技术管理制度，并报企业总工程师批准。三、 项目技术管理考核59项目技术管理考核包括对技术管

33、理工作计划的执行，施工方案的60施工项目的主要技术管理制度包括： 建立施工项目部技术责任制。 建立施工图纸、勘测、设计文件管理制度。 建立图纸会审制度。 建立技术交底制度。 建立隐、预验工作管理制度。 建立工程洽商、设计变更管理制度。 建立施工项目实施规划与季节性施工方案管理制度。 建立技术信息和技术资料管理制度。 建立质量与安全问题处理制度。 10 建立计量、测量工作管理制度。 11 建立原材料、成品、半成品检验和施工试验制度。 三、 项目技术管理考核60施工项目的主要技术管理制度包括：三、 项目技术管理考核61任务8.6 项目资金管理GO61任务8.6 项目资金管理GO62（1）项目资金流

34、动计划项目资金流动包括项目资金的收入与支出。项目收入与支出计划管理是项目资金管理的重要内容，要做到收入有规定，支出有计划，追加按程序；做到在计划范围内一切开支有审批，主要工料大宗支出有合同，使项目资金运营在受控状态。项目经理主持此项工作，由有关业务部门分别编制，财务部门汇总平衡。一、 资金管理计划62（1）项目资金流动计划一、 资金管理计划63 项目资金收支计划的内容项目资金收支计划包括收入方和支出方两部分。收入方包括项目本期工程款等收入项目、向公司内部银行借款，以及月初项目银行存款。支出方包括项目本期支付的各项工料费用、上缴利税基金和管理费、归还公司内部银行借款，以及月末项目银行存款。一、

35、资金管理计划63 项目资金收支计划的内容一、 资金管理计划64 资金收入测算工作应注意的问题： a.在项目经理的主持下，由职能部门人员参加，共同分工负责完成； b.加强管理，确保按合同工期要求完成，以免延期罚款造成损失； c.严格按合同规定的结算办法测算每月实际应收的工程进度款数额，同时注意收款滞后的时间因素。一、 资金管理计划64 资金收入测算工作应注意的问题：一、 资金管理计划65 项目资金支出预测应注意的问题： a.项目资金支出预测的依据是成本费用控制计划，施工组织设计，材料、物资储备计划。 b.从实际出发，将原报价中估计的不确定因素加以调整，使资金支出预测更符合实际情况。 c.重视资金

36、的支出时间价值。时间价值是指不同时间发生的等额资金在价值上的差别。 d.资金支出的预算是从筹措资金和合理安排调度资金考虑的，一定要反映出资金支出的时间价值，以及合同实施过程中不同阶段的资金需要。一、 资金管理计划65 项目资金支出预测应注意的问题：一、 资金管理计划66（2）财务用款计划项目资金收支计划的编制，是项目经理部在资金管理工作中首先要完成的工作，一方面需要上报企业管理层审批，另一方面项目资金收支计划是实现项目资金管理目标的重要手段。一、 资金管理计划66（2）财务用款计划一、 资金管理计划67（3）编制年、季、月度资金管理计划 年度资金收支计划的编制，要根据施工合同工程款支付的条款和

37、年度生产计划安排，预测年内可能达到的资金收入；要参照施工方案，安排工、料、机费用等资金分阶段投入，做好收入与支出在时间上的平衡。编制年度资金计划，主要是摸清工程款到位情况，测算筹集资金的额度，安排资金分期支付，平衡资金，确立年度资金管理工作总体安排。这对保证工程项目顺利施工，保证充分的经济支付能力，稳定队伍，完成各项税费基金的上缴是十分重要的。一、 资金管理计划67（3）编制年、季、月度资金管理计划一、 资金管理计划68 季度、月度资金收支计划的编制，是年度资金收支计划的落实和调整，要结合生产计划的变化，安排好季、月度资金收支。特别是月度资金收支计划，要以收定支，量入为出，要根据施工月度作业计划，计算出主要工、料、机费用及分项收入，结合材料月末库存，由项目经理部各用款部门分别编制材料、人工、机械、管理费用及分包单位支出等分项用款计划，报项目财务部门汇总平