嵩县金牛14年上半年经济运营分析2

1、中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析嵩县金牛有限责任企业2014年上半年经济运转解析2014年“五率”优化和“降本增效”管理工作是企业企业的重点工作，也是企业2014年优等大事，是保证全面完成企业下达任务的重要保障措施。嵩县金牛企业以中金股财务【2014】42号文件为指导思想，领导高度重视、职工全面参加、上下一致，齐心协力进一步优化“五率”指标，成立成本管理意识，以降成本、增效益为目标，挖掘内部潜力、苦练内功，着力解决影响企业效益的重要问题，在正常生产和改扩建项目工程同步进行情况下，上半年基本上完成了生成任务，但有好多方面仍存在不足，需要今后大力改进。一、生产及财务指标完成情况1、采

2、矿量累计完成203919吨，完成年估量512500吨的39.79%，比上年同期232234吨减少28315吨，减幅12.19%。2、掘进量累计完成5236米，完成估量24235米的21.61%，比上年同期3840米增添1396米，增幅36.35%。3、选厂办理矿量累计201514吨完成年估量507350吨的39.72%，比上年同期248580减少47066吨（主若是牛头沟本年停产），减幅18.93%。4、选厂入选品位累计1.68克/吨，比估量1.49克/吨降低0.19克/吨，比上年同期1.59克/吨下降0.10克/吨。1中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析5、回收率81.09%，比年

3、估量76.20%提升,489%，比上年同期75.77%提升5.32%。6、黄金产量本期累计完成329.01千克,完成年估量700千克的47%，比估量分解指标283千克，超产46.01千克，比上年同期352.78千克减少23.77千克。7、收益累计实现-828.22万元,依照估量单价损失947.9万元，同一季度估量分解指标-1200万元对照，减亏371.78万元，与上年同期盈利135.3万元对照差距较大。本企业本期生产及财务指标完成情况以下表序单年估量完比昨年同期增指标年估量本月今年累计昨年同期号位成%减%一财务指标万1收益总数300135.3-276.07-712.14元万2销售收入16,80

4、7.282465.958,032.3310,158.6047.79-20.93元万3销售成本11,909.441785.816,703.877,532.9356.29-11.01元万4销售毛利4,897.84680.141,328.462,625.6727.12-49.40元千5黄金产品销售量700101.68329.83352.7847.12-6.51克2中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析元6克金平均销售收入240.1242.52243.53287.96101.43-15.43/g元7克金平均销售成本170.13175.63203.25213.53119.47-4.81/g二生产

5、技术指标千1黄金产品产量70097.68329.01352.7847.00-6.74克元2克金综合成本235.93215.81266273.02112.75-2.57/g元170.13173.23119.47-4.813克金制造成本203.19213.53/g4采矿量吨512,500.0044,613.00203,919.00232,234.0039.79-12.19元5吨矿综合成本/204.56267.01260.62387.46127.41-32.74吨6办理矿量吨807,350.0078,949.00335,808.00462,010.0041.59-27.32元7办理矿综合成本/93.

6、4769.8865.8765.1870.471.06吨g/8综合品位1.641.681.491.5990.85-6.29吨9综合回收率%76.285.2581.0975.77106.427.02以上数据指标，依照半年度企业下达的分解指标较好完成任务，但是从全年实质任务来看，完成比重还低于序时进度，后半3中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析年生产任务还比较重，压力仍旧比较大，特别是收益、采矿量差距较大，前半年受基建影响各项生产指标有所异常，后半年度基建投产，随着办理矿量加大，必定要加大采矿力度，保证矿石供应跟上，保障圆满完成全年各项生产经营指标。二、五率指标完成情况（一）、本季度企业五

7、率指标的整体情况：损失率：2013年实质为18.35%，2014年目标计划16.35%,六月份16.32%，1-6月累计为16.64%。损失率指标当月与昨年对照降低2.03%，比上月降低0.78%，与企业目标相降低0.03%。原因：加强现场管理，优化设计。贫化率：2013年实质为18.47%，2014年目标计划16.47%,六月份15.50%，1-6月累计为17.40%。贫化率指标当月与昨年对照降低2.97%，比上月降低2.46%，与企业目标对照差0.97%。原因：加强现场管理，优化设计。选冶回收率：2013年实质为79.24%，2014年目标计划80.24%,六月份85.25%，1-6月累计

8、完成81.09%，比五月份的79.52%提升了5.73%，与企业目标对照超5.28%。超额完成优化目标，原因主若是加强生产现场跑冒滴漏的管理、冶炼车间积淀池含金物料以及老系统含金物料的回收和钢毛冶炼共9.8公斤。设备运转率：2013年实质为94.64%，2014年目标96.5%，六月运转率95.71%，高于企业内部计划标准0.11个百4中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析分点。1-6月累计完成运转率90.1%，低于计划标准5.5个百分点。原因：6月份两个选厂综合设备运转率比计划提升0.11%，但是上半年综合运转率还没有达到计划要求，主要原因在于：两个矿共用一个排尾系统，特别是尾矿库所

9、在的店房矿一旦出现系统故障，必然造成东湾矿被动停机。劳动生产率：采矿台效（吨/台班）：2013年实质46.5，2014年目标46.5，六月份50.01，1-6月累计完成48.24。掘进台效（米/台班）：2013年实质1.8，2014年目标1.9，六月份1.9，1-6月累计完成1.86。劳动生产率（人/吨）2013年实质223，2014年目标245，六月23.89，1-6月累计97.97。原因：提升井下装备水平，提升作业效率。（二）、下一步的工作方向：（1）损失率、贫化率：加强取样质量，保证供矿品位；连续优化设计；加强现场管理；集中学习。（2）选冶回收率：督促东湾选厂新建9米精矿浓缩机加快投入使

10、用，合适提升精矿产率，有效降低浮尾品位，提升选冶回收率；加大选厂生产现场工艺指标的检测和核查力度，保证各项工艺指标牢固，促使选矿回收率的提升。（3）设备运转率：针对两个矿公用一个排尾系统管理难度较大问题，计划对排尾系统进行改造；加大设备运转率核查力度，促维修工、操作工对设备各项制度的落实，做到如期巡逻保护、保养，细化设备巡检记录、运转记录，进而提升运转率。5中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析（4）劳动生产率：回访井下装备使用情况，进一步确认以装备水平提升推动劳动生产率的提升。2013实质完成序项目单位年实目标号本月累计完成累计完成与目标比较际一损失率%18.3516.3516.32

11、16.64101.77二贫化率%18.4716.4715.517.40105.65办理矿品位1金克/吨1.511.671.681.4989.222铜%3铁%4钼%三选冶回收率1金%79.2480.2485.2581.09101.062铜%3铁%4钼%四劳动生产率1全员劳动生产率吨/人22324523.8997.9740吨/台2采矿工效46.546.550.0148.24103.74班米/台3掘进工效1.81.91.901.8697.89班五设备运转率%94.6496.5095.7190.193.37管理花销可控费37.24179.3239.63六万元用498.01452.5七克金综合成本元/克

12、215.816中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析2013实质完成序项目单位年实目标号本月累计完成累计完成与目标比较际选冶回损失率贫化率劳动生八五率工作收效收率提共计降低降低生率提升高1矿石办理量增产吨2金属量增产金公斤铜吨铁吨钼吨三、收益完成情况解析2014年二季度实现营业收入8052.99万元，完成年估量营业收入16907.28万元的47.63%，其中主营业务收入8032.32万元，完成年度估量的47.79%；营业成本6705.16万元，完成年估量11969.44万元的56.02%，其中主营业务成本6703.87万元，完成年度估量11909.44万元的56.29%；时期花销共计2

13、066.67万元，完成年估量4605.43万元的44.87%；收益总数损失-828.22万元，完成年估量收益总数300万元的-276.07%，比2014年二季度企业分解估量收益-1200万元减亏371.78万元；如按估量价格及其他减利要素还原，2014年二季度收益损失947.9万元，完成2014年二季度估量收益的78.99%。7中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析2014年一季度收益总数损失828.22万元，比2014年一季度估量收益-1200万元减亏371.78万元。影响完成估量收益的主要原因是：1、销量本期329.84公斤比估量分解283公斤增添46.84公斤，收入增添1110.

14、01万元，累计销售单价242.26元比估量综合单价236.98上涨5.28元/克，增添收入174.16万元。两者共计增添收益1284.17万元。2、矿山企业主营业务成本本期6703.87万元，比估量分解指标5518.62万元增添1185.25万元，减少收益1185.25万元；3、矿山企业时期花销期2066.67万元，比估量分解指标2222.06万元减少155.39万元，增添收益155.39万元；时期费用降幅主要项目是，可控花销中的业务招待费、小车费、办公费减少。4.税金附加及其他本期发生202.53万元，比估量超支197.2万元，主要原因是14年估量时，为达到企业下达收益，没有考虑资源税，资源

15、税本期发生201.48万元。5、营业外出入净额本期93.15万元，主若是政府退还林地等罚款及社保转回保金。整体来说影响收益最重要的要素还是产量、和价格，本期金价仍呈下跌趋势，东湾、店房选厂技改投产，促使了产量有所提升。详尽解析以下表：8中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析收益解析表序单截止月尾累计完完成数-估量对销售毛利指标完成%备注号位的估量成估量的影响黄金产品销售毛一利解析万含增值税减1销售收入6,538.888,032.331,493.451.23元免万2销售成本元5,518.626,703.871,185.251.21万3销售毛利元1,020.261,328.46308.20

16、1.304黄金产品销售量kg283.00329.8346.831.17169.01克金平均销售收元含增值税减5231.06243.5312.471.05411.3入/g免克金平均销售成元6195.00203.258.251.04272.11本/g克金平均销售毛元736.0640.284.221.12利/g对销售毛利影响万等于3行的8308.2共计元差异数二时期花销解析万1时期花销2,222.06-155.390.93元2,066.67万2其中:管理花销1,450.00-142.570.90元1,307.43万3财务花销747.46737.24-10.220.99元三其他项目影响9中国黄金嵩县金

17、牛有限责任企业上半年经济运营解析除金外其他产品万-1销售毛利元万2其他业务收益-元万3投资收益元-万4营业外收入元146.82146.82万5营业外支出53.6753.67元万6财富减值损失元-万7税金及附加202.53202.53元8-万其他项目共计-元万四收益总数-1,200.00371.78元-828.22四、生产运营完成情况解析产品产量情况1、采矿量累计完成203919吨，完成年估量512500吨的39.79%，比上年同期232234吨减少28315吨。采矿量比上年同期减少主若是牛头沟矿区今年停产没有采矿量；同估量对照完成较少主若是受春节影响二月份较少，别的受改扩建项目影响，本季度主要

18、在施工开拓工程，圈定矿体范围，后半年将会增添矿量。10中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析2、掘进量累计完成5236米（牛头沟项目建设掘进量本期作业量不含），完成估量24235米（牛头沟年计划11556米）的21.61%，比上年同期3840吨增添1396米。完成估量较少原因是牛头沟项目建设掘进量本期作业量不含，比上年同期增添主要是东湾矿区、店房矿区施工开拓工程，为两个选厂扩建后办理矿量增大圈定矿体范围，增添采矿量。3、选厂办理矿量累计201514吨完成年估量507350吨的39.72%，主若是店房选厂、东湾选厂技术改造影响，比上年同期248580减少47066吨，主若是牛头沟今年停产

19、。4、黄金产量本期累计完成329.01千克（选厂产金243.97千克，废渣回收0.88公斤，堆浸产金84.16千克）,完成年估量700千克的47%，比估量分解指标283千克超产46.01千克，比上年同期352.78千克减少23.77千克。对生产影响有利条件是企业选厂扩建后，办理规模扩大，可以降低克金成本，地质资源储备能够保证；不利条件是可开采矿石品位低，现在黄金价格低，造成收益指标完成不利要素。五、成本解析（一）成本项目构成情况成本项目构成情况表单位：万元年估量今年累计吨矿增成本项目构成克金成吨矿成克金成吨矿成减总数总数本本本本产品综合成本16,514.87235.93204.568,751.

20、72265.34260.6256.0611中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析一、制造成本合计11,909.44170.13147.516,685.05202.68199.0751.56工程花销68.19.738.441072.4832.5231.9423.50直接人工成本68144.4738.561348.1540.8740.151.59资料成本1,723.9024.6321.351356.1741.1240.3919.04动力成本1,504.6421.4918.64985.9729.8929.3610.72制造花销4,887.0969.8260.531922.2958.2857.

21、24-3.29二、时期花销4,605.4365.7957.042066.6762.6661.544.50管理花销3,061.2343.7337.921307.4339.6438.931.01财务花销1,495.0021.3618.52737.2422.3521.953.43营业花销49.20.70.61220.670.660.05同估量对照吨矿成本宽泛上涨，主若是有两方面：1.年初预算为达到企业任务，成本做的不实质，好些花销没有做进去。2.本季度办理矿量较小，固定性花销较高，造成吨矿负担较大。（二）成本要素解析矿山产品综合成本表单位：万元本月实所占成本上年同项目年估量当年累计比%际期职工薪酬共

22、计6,514.65650.262,581.7429.50%3,123.40其中：薪水5,027.90553.362,022.1423.11%2,456.96福利费528.2611.521.57%195.61136.99养老保险费401.9132.72.15%204.68187.84工会经费66.47.790.29%29.0625.2312中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析职工教育经费45.85.840.22%21.7918.93住所公积金97.926.420.43%49.9137.79失业保险费37.193.260.21%19.7718.48工伤保险费145.59.190.60%6

23、8.7252.30医疗保险费142.6718.672.860.83%67.25其他21.11.589.180.10%9.65折旧费1,022.3887.18516.655.90%452.47利息净支出（财务花销）1,495.00122.74739.968.46%708无形财富摊销458.3438.2229.172.62%229.17地质探矿摊销700224.852.57%400.98矿权摊销00.00%4.31经济补偿费00.00%矿产资源补偿费40559.01192.272.20%243.25提安措费563.552.73232.992.66%296.13保险费19.51.768.980.10

24、%9.66税金（管理花销中的）104.218.2140.830.47%45.75土地损失补偿费0.00%不可以控成本花销小计11,282.571030.094,767.4454.47%5,513.12外购矿石0.00%外购资料1,726.05308.091305.9314.92%1195.52外购燃料外购备件54.71152.2134.62外购动力1,542.88243.17985.9711.27%1106.78差旅费54.093.3514.470.17%20.4113中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析办公费62.061.1416.520.19%26.4业务招待费904.6727.

25、390.31%39.06维修费186.5321.6698.081.12%98.51其中:大修费采矿对外承包费819.6737.960.43%25.13掘进对外承包费0100.18104.081.19%25.87其他1,489.69331.291241.6714.19%1446.13可控成本小计5,232.301077.933,984.2745.53%4,118.42成本花销共计16,514.872,108.028,751.729,631.54从表上看出本期和上年同期不可以控成本占比重较大，今年占总成本比重54.47%，上年同期占57.24%，可控今年占45.53%，上年同期占42.76%，不可

26、以控成本主若是固定性花销较大，限制可控成本管理空间减小，给成本管理带来难度。1、摊提花销详尽分项情况见下表年估量今年累计增减项目单位总总数吨矿总数吨矿吨矿额摊提花销万元3253.4240.31436.7642.792.49其中：折旧万元1,022.3812.66516.6515.392.73无形财富摊销万元458.345.68229.176.821.14安措费万元563.56.98232.996.94-0.04税金（管理花销中的）万元104.21.2940.831.22-0.07矿产资源补偿费万元4055.02192.275.730.71摊提花销估量总数3253.42万元，占成本比重为40.3

27、元/吨，今年度发生1436.76万元，吨矿为每吨42.79元/吨，同预14中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析算对照吨矿占比重稍有增添，主要还是本期办理矿量减少（选厂办理矿量减少47066吨，堆浸办理矿量减少79136吨）。2、资料成本资料增添的主要原因：详尽资料成本情况见下表项目单位2014年估量实质上年同期总数吨矿总数吨矿总数吨矿一、资料成本万元1723.921.351356.1740.391296.928.07其中：定额资料万元128715.94炸药万元201.232.49130.163.88151.52导爆管万元66.350.8218.9724.47钎头万元钎字钢万元18.1

28、0.22木材万元衬板万元1301.6212.50.3711.590.25钢球万元4004.98171.295.10197.24.27牙板万元黄药万元黑药万元松油万元白灰万元1051.3155.781.6650.841.10MB万元氰化钠万元3003.73445.2213.263367.27活性炭万元600.7522.850.6851.31.11MA-1万元胶固料万元限额资料万元436.95.41499.414.8747410.2615中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析资料增添的主要原因：1.炸药同估量对照增添主若是店房矿今年露天剥离量增大。比上年同期下降主若是优化工程，今年部分采场

29、采用深孔爆破，单耗降低，吨矿降低。2.钢球耗用量增添主若是系统改造后，一次性加入球磨钢球增添。3.氰化钠耗用量增添主若是a、东湾、店房选厂技改投产后办理量增大，氰化钠耗用量相应增大。b、堆浸厂喷淋旧场子，矿量没有计入到今年总矿量中。4.限额资料增添主若是钢材类、木材类、水泥等增添，用于洞内支护、铺设道轨等。3、职工薪酬年估量今年累计上年同期项目总成本克金吨矿总成本克金吨矿总成本克金职工薪酬6,514.6593.0780.692,581.7478.4776.883,123.4088.54其中：薪水5,027.9071.8362.282022.1461.4660.222,456.9669.65福利

30、费528.267.556.54136.994.164.08195.615.54养老保险401.915.744.98187.845.715.59204.68费5.80工会经费66.40.950.8225.230.770.7529.060.82职工教育经45.80.650.5718.930.580.5621.790.62费住所公积97.921.41.2137.791.151.1349.911.41吨矿67.6053.184.234.430.630.471.0816中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析金失业保险费工伤保险费医疗保险费其他37.190.530.4618.480.560.551

31、9.770.560.43145.52.081.852.31.591.5668.721.951.49142.672.041.7772.862.212.1767.251.911.4621.10.30.269.180.280.279.650.270.21职工薪酬估量吨矿成本80.69元/吨，克金成本93.07元/克，今年累计吨矿76.88元/吨，克金成本93.07元/克，相关指标本期比估量低的主要原因是：矿量减少，薪水总数依照企管核查进账，年关奖部分没有分摊预提进账，今年累计与年估量序时累计对照减少491.81万元。（三）、吨矿综合成本解析本期吨矿综合成本为260.62元/吨，与上年同期207.47

32、元对照高升53.15元/吨，本期产品综合成本8751.72万元，其中精选总花销4979.27万元，堆浸总花销1705.78万元，时期花销2066.67万元，精选综合单位成本247.09元/吨，与上年同期248.47元对照降低1.38元/吨。堆浸综合单位成本127.02元/吨，与上年同期63.56元/吨对照增高63.46元/吨，堆浸综合单位成本比上年同期都增高，其主要原因是今年作业量减少（本期办理量134294吨与上年同期213430吨对照减少79136吨），17中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析但固定开支不变，吨矿负担增添；以及资料耗资单位成本、人工成本单位成本、单位制造花销增高两

33、方面原因所致。影响吨矿综合成本增添的原因为吨办理量减少，固定性开支增添，造成吨矿负担增高。（四）、克金成本解析克金综合单位成本266元/克，同上年同期273.02元/克相比下降7.02元/克，原因主若是本期产品综合成本8751.72万元比上年同期9631.54万元降低879.82万元，产量329.01公斤比上年同期352.78公斤下降23.77公斤。六、时期花销解析矿山企业2014年二季度时期花销共计2066.67万元，比估量序时累计2302.72万元减少236.05万元，比上年同期2098.61万元减少31.94万元。（1）营业花销22万元，比2014年估量序时累计24.6万元减少2.61万

34、元，比上年同期76.85万元减少54.85万元，原因主假现在年金精粉销售到嵩原冶炼后精粉运输花销减少。（2）管理花销1307.43万元，比2014年估量序时累计1530.62万元减少223.19万元，比上年同期1315.39万元减少7.96万元。与估量比减少的原因主若是：a、薪酬与估量比减少178.77万元，其中薪水本期年关奖没有分摊预提进账，单项实际与估量比减少121.39万元。社保等比估量减少57.38万元。b、18中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析业务招待费经过严控本期比估量减少18.03万元。c、办公费比估量减少12.86万元。d、差旅费比估量减少11.25万元。（3）财务

35、花销737.24万元，比2014年二季度估量747.5万元减少10.26万元，主若是因利息花销减少（年初归还股份借款4000万元）。比上年同期706.38万元增添30.86万元，原因是上年年关银行贷款1亿元所致。七、资本性支出情况累计本期资本性支出6026.52万元，其中：1、牛头沟三千吨项目设计利用资源量12300kg，3000吨规模，设计总投资42580万元，主要包括基建投资32292万元、尾矿库投资10288万元。该项目2012年启动以来，先后完成了矿山开拓工程和选矿厂、尾矿库建设，水源、炸药库、变电站等辅助工程也于2013年11月前完成，目前牛头沟3000吨/日主要建设项目全部完成，具

36、备试车条件，但是由于金价连续低迷，报请企业赞成后，素来没有启动。项目建设中，我们经过优化设计、自营施工、缓建部分工程，把建设投资压缩到36434万元，比设计概算投资减少6146万元，到目前，累计完成建设投资29730万元，向企业借款13026万元，企业垫付13652万元。（牛头2014年度暂时停产）2、店房矿区750吨/日技改工程股份企业批复资本3871万元。截止目前已累计完成投资3660万元，累计支付资本2844万元。19中国黄金嵩县金牛有限责任企业上半年经济运营解析3、东湾矿区1000吨/日技改工程股份企业批复资本3673万元。截止目前已累计完成投资3480万元，累计支付资本3067万元。

37、东湾、店房两项技改工程经企业职工大力奋战、放弃节假日休息，用三个多月的时间已达到试车状态，现在系统正渐渐的完善，现有部分隶属配套工程加紧施工。购置的主要设备：除正常新购一些重点设备如：茂盛机、球磨机、浸出槽、变电站设备外，大部分利用原系统的老设备改造后重新利用。两个项目为了提升工艺回收率都增添了新设备深锥茂盛机。八、资本情况解析现金流量解析本期末现金及现金等价物余额为3055.28万元，现金总流入17336.76万元，现金总流出24815.57万元。偿还股份借款7000万元，偿还银行借款利息298.33万元。从企业的现金流量出入情况来看，企业的资本本源远远不足以支付正常的生产经营活动支出，随着东湾、店房两个技改项目的完工，须支付项目的设备款、工程款，及牛头沟项目的后续建设也需要资本投入，