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文档简介

1、前言限、责任和义务,现制定以下规定。第一编费用报销一、适用范围日常发生、经常性的,如:差旅费、交通费(油费、过桥高速费、停车 (不含货款,工程款、加工费,工资),该类费用报销时,一律使用“费用报销单”进行报销。二、报销规定1、先走完OA流程,接着打印出OA批复表,再填写“费用报销单”,并附上”报销附件”经本部门经理确定并签署”审核”意见,至财务经理 核票据是否真实、完整、齐全,报由总经理“批准后交由出纳扫描上传并付款。2、各部门如临时急需办事,可以单项借款。至部门经理“审核”确认,并门副总“复核”报总经理“同意”后,可以先行借款,并挂入部门账上,过后一个月内必需送回相关“报销附件”等资料,进行

2、账务结算、,多退少补,严格执行当月不结账,次月不借款,部经理及副总担当连带责任。3、,经部门经理“审核”,财务经理“复核”,报经总经理“同意”后,走简易报销流程(费用报销单+发票/收据),但部门月度金额以1万元为限.4、 日常、经常性费用,公司原则不借款,由个人先垫支,事后报销.但遇大5000经理“批准”同意方可申领借款,记入部门限额内.三、差旅/款待费报销1、公司员工出差住宿选择经济型旅馆,以单晚住宿150_元/天为最高标准,出差午餐补助 40 元/天(早5 ,中15,晚20元)若出差地供应住宿伙食,则不报住宿及午餐费.2、两人(同性)同时在同一地点出差,住宿费标准按一个报销。间、地点、行程

3、、并按各费用内容分类填写.4、出差人员发生款待费,由部门经理/副总“审核“并由总经理”批准事由,参与人数,供应的发票要素必需齐全,否则审核人员有权拒额。四、报销要求1、基本要求发票必需合法、真实、有效,不得涂改,大小写金额必需相符, 1231尚未核销的,如无特殊状况,一律从工资或奖金中先扣回. 财务/副总责任人。2、填写要求必需按费用报销单要求填写相关内容,报销事项的内容、用途说 (哪个单位或项目,便于分类核算或转账,必),贴发票挨次,按报销单上的书写挨次依次排放单项以及连续事项。3、时效要求次,暂定于“每周四“为内部同事报销日,但公司对外相关业务不受此限制。其次编工程款请款管理一、项目立项纸

4、,送财务室一份,备案备查。工程款包括材料费、人工费、机械费、零星购置。二、分包、材料人工结算付款1、分包工程支付OA.OA项目工程付款审总经理“批准”后,方可付款。OA项目工程付款审批表及工程竣工验收单,合约部“复核”,财务“复核”,工程副总“审批”,经总经理“批准”,待工程相关结算资料原件一并送财务室,支付余款.2、材料款支付首次付款:需供应双方签订的供货合同、发票、送货/验收单 扫描件,依据合同规定填写项目工程付款审批表,一OA。后面付款:需供应送货单(指定签收),并需相应金额发票。材料款结算:按材料规格填列收货明细,付款状况汇总、工OA,合约部“复核”,财务部“复核”,工程副总“审批”,

5、经总经理“批准 后,待相关结算资料原件一并送财务室,支付余款.3、期间其它费用供应双方签订的其他有效证据、签证、补充合同、协议。OA,由项目部(总工、项目/执行经理)”审核”、合约部“复核 执行。更一并报财务一份,留档备案。4、原始单据处理(指定签署)、发票/收据,每个星期至少快递一次回公司,或由供应单位直接快递公司.第三编责任担当一、连带责任制审核、复核、审批人享有在规定管理权限内应付款申请签署审核、复核、审批的权利,并对相关经济事项真实性,合法法,精确严格把关,不能仅签名,要签署自己的意见。/请款附件”,交部门经理“审核”,部门副总“审批”,经办人对发生费用的真实、合理、合法、完整性负主要

6、责任,严禁虚报、假公济私。部门经理:按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、之内签署“审核”意见,并担当责任。财务经理:对附件的相关内容,依据财务制度、标准进行 发票、送货单/验收单等,应付款的合理性,精确性担当责任。完整性再“审批”,并担当相应责任。财务总监:对财务经理复核后的“报销/请款附件,依据规定、制度进行整体复核批示,并结合月度、年度预算的使用总经理:对总监/副总审批后的相关附件依据月底、年底,项/副总的相关意见。/请款附件“是否完成上述签字流程,是否本人签字,对签字手续不全的坚决予以退回,对金额再次复核,对资金的平安、正确支付、票据保管担当相应责任.二、履约认定1、定大事的真实性、必要性、精确性,合同的合规性,票据的真实性,精确性、完整性性、发票/票据的真实性,精确性、完整性性,必要性、适当性批准:书面同意,允许遵照执行同意:知会,了解,允许执行相关事项2、财务付款流程,OA批复单只是做为财务报销/请款的必要附件之一,不代表全部报销附件.3、:原则是以取得正式税务发票为准,但部份仅供应收费收据,则收据上须有服务方的合法印章,或以收银小 票。4、报销附件:OA批复单、合同原件/复印件、送货单(指定签署),发票

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