关于加强内部管理规范进出口经营行为的若干规定

1、中国管理资源网 /关于加强内部管理规范进出口经营行为的若干规定为树立本公司“中国500强企业”良好的社会形象，规避经营风险，维护经营秩序，更好地规范各单位进出口经营行为，依据国家有关法律法规，结合公司实际，特制订本规定。一、进出口业务经营规范第一条 各业务单位开展进出口业务，在遵守国家法律、法规、规范的前提下，应严格执行股份公司规定的以财务成本核算、业务分级审批、ISO9001内控为核心的业务操作流程。第二条 进出口自营或代理业务，所订立的内外销售合同（或订单）、协议等应真实规范，严谨合法。避开因合同协议不规范而使公司利益受损。一般状况下，各业务单位应按股份公司规定的规范文本签订各类合同，假如

2、特殊状况下不用法规范文本的，应将合同提交股份公司办公室审核。第三条 加强商标专利等学问产权爱护意识，杜绝侵权行为，各业务单位应严格执行下列各项规定：1、业务合同、代理协议及其评审要列明商标、品牌、专利的用法状况；2、凡涉及客户指定贴牌生产的订单，应要求客户供应当品牌的权利人证明及商标专利版权授权用法证书；3、加强货源工厂管理和出货查验，引导供货企业共同加强学问产权爱护意识，确保所供应产品无侵权事项发生；4、加强代理业务管理，经办业务员应把握合作方所托付进出口商品的学问产权有关状况，并审核相应的合法手续。代理协议应明示因学问产权侵权引起的一切责任与损失均由托付方担当；5、加强境内外展会的参展管理

3、，杜绝参展样品、样本侵权。各业务单位在任何展会展出的非我司自行开发的参展样品应事先取得供货单位的商标、专利、版权的权利人证书授权用法证明；6、进出口业务经营过程中，需要向海关申报学问产权状况的，应照实向海关申报；7、加大自主品牌的推广和爱护力度，维护公司的学问产权权益。各业务单位对股份公司所持有的主要自主商标应向海关办理备案登记手续并申请爱护，未在主要销售国办理商标专利注册的应加快办理商标注册手续；8、各公司应定期对本单位业务经营中所涉及的商标、专利、版权状况进行登记并定期检查。第四条 遵守海关及商检规定，确保通关环节顺畅，各业务单位应严格执行下列各项规定：1、照实向海关申报进出口货物的品名、

4、税则号、数量、价格及其他应当申报的项目并照章纳税。不能因工作疏忽或有意错报、漏报；2、进出口商品涉及到许可证、环保批文、法定商检的，应严格依据规定办理，不得无证冲关。严禁涉证违规大事发生；3、规范代理进出口业务，杜绝“四自三不见业务”。禁止以收取代理费的方式让托付方自带客户、自带货源、自带汇票、自行报关，或以任何形式出让公司名义供他人办理进出口业务中付汇、收汇、报关等手续；4、加强公章印信管理和海关单证管理，向海关、商检等出具的公函严格按业务类盖章审批规定办理。各责任业务员应准时反馈海关商检部门的处理进展，并对保函出具有可能引起的一切后果担当经营责任。严禁制作或用法伪造、变造的合同、协议、许可

5、证、手册、批文、帐册、电子数据、报关报检或者以其他方式躲避海关监管；5、各公司不得从事海关禁止或者限制的商品进出口经营业务。第五条 各业务单位开展加工贸易业务时，应指定专人负责加工贸易手册及单证的申请制作、变更、核销和保管，全程跟踪手册项下进出口状况，严格依据加工贸易业务管理方法操作。第六条 严禁骗退税或逃套汇行为的发生，各业务单位应严格执行下列各项规定：1、供货单位供应的增值税发票须与实际出口货物真实相符，禁止虚开、代开增值税发票，禁止发票的品名和税则号不全都；2、避开在骗退税高危地区收购货物，接收相应的增值税发票；3、遵守国家外汇管理制度规定，禁止逃汇、套汇行为。第七条 遵守职业道德，禁止

6、公司内部违规争抢客户及货源资源，禁止利用公司资源为个人或他人牟利，禁止利用职务之便，以飞单、受贿、索要回扣、贪污等不正值手段谋取私利。二、风险预警和管理监督第八条 股份公司办公室是推动进出口经营行为规范化的主要职能部门，负责帮助股份公司总经理室，会同各业务单位及股份公司财务部建立业务经营环节的风险预警体系和日常管理监督。第九条 消失下列状况，业务经营负责人应在第一时间报告各业务单位的经理以及股份公司办公室，并以书面形式报总经理室。1、涉嫌侵害商标、专利等学问产权并受到权利人举报或工商、海关、交易会、交易团等职能部门调查或律师函的；2、涉嫌进出口假冒伪劣商品或国家禁止或限制进出口的商品被工商、海

7、关、商检等部门调查的；3、涉嫌躲避海关或商检监管违规通关被海关或商检调查的；4、涉嫌骗退税或逃套汇被海关、税务、外管等职能部门调查的；5、自营业务收汇发生重大风险的；6、加工贸易或其他保税业务发觉异样状况或涉嫌违规的；7、代理业务发觉重大风险隐患的；8、货物退运金额特殊巨大的；9、发觉其他企业或个人涉嫌侵害我司商标专利等学问产权的；10、发觉其他企业或个人涉嫌盗用、冒用我公司名义对外宣扬或开展进出口业务经营的；11、其他应准时上报的重要事项。第十条 股份公司办公室应在总经理室的领导下对各公司业务单位业务经营中可能发生违规事宜进行预警，将各业务单位上报事项进行调查取证，并帮助相关业务责任部门准时

8、制定应对措施化解经营风险。第十一条 业务单位应对大事的处理及结果负完全责任，如未构成违规的，应依据事实对相关部门供应证据并予以澄清，以维护公司良好的社会形象。如已构成违规的，应主动认真地处理，以将损失降低到最低限度。第十二条 严禁对大事实行隐瞒、哄骗、推诿、躲避的看法，若因上述缘由贻误处理时机，将视情节轻重对业务及经营责任人加倍惩罚。第十三条 股份公司办公室应以业务公司为单位，建立进出口业务经营行为规范化管理台帐，对相关状况进行记录。以案件为单位，建立法律问题处理的相关档案。以上资料次年4月底前合并归档，移交股份办档案室。三、违规行为的界定及惩罚第十四条发觉或发生下列状况，界定为违规行为：1、

9、因商标、专利、版权等学问产权问题导致权利持有人索赔或工商行政惩罚或交易会及交易团行政惩罚造成经济损失或形象损害的；2、未履行正常审批程序或以伪造、隐瞒业务真实状况骗取核销单而下单、出货，造成公司重大经济损失的；3、违反职业道德行为规范，发生本规定第七条所列三项禁止行为的；4、未按海关、商检、工商、税务、外管等行政管理机关规定开展进出口业务，而造成有关部门对股份公司进行警告、行政惩罚、取消A类企业待遇、信用等级降级等严峻后果的；5、其他经股份公司董事会或总经理室界定为违规行为的。第十五条为规范经营行为，净化经营环境，明确经营责任，股份公司可对违规经营的相关部门及人员作如下惩罚：1、因违规经打造成股份公司被海关、商检、工商、税务、外管等国家行政管理部门惩罚导致经济损失或形象损害的，除担当相关部门的全部经济惩罚外，股份公司将对责任业务公司另处以外部罚款110倍的内部罚款惩罚；2、因违规操作虽未被国家相关管理部门惩罚，但已造成公司挺直和间接经济损失的，全额由相关责任人担当。涉