用友NC,固定资产操作手册

1、用友NC固定资资产操作手册册固定资产模块包包括：固定资资产卡片管理理、固定资产产变动管理和和固定资产分分析。固定资资产的日常业业务可以通过过NC动态会会计平台自动动生成总账系系统的记账凭凭证。固定资资产的主要业业务内容有：1、可自由设置置卡片项目，实实现固定资产产卡片管理功功能。2、提供资产附附属设备和辅辅助信息的管管理。3、提供原值变变动表、启用用记录、部门门转移记录、大大修记录、清清理信息等附附表。4、可处理各种种资产变动业业务，包括原原值变动、部部门转移、使使用状况变动动、使用年限限调整、折旧旧方法调整、净净残值（率）调调整、工作总总量调整、累累计折旧调整整、资产类别别调整等。5、提供对

2、固定定资产的评估估功能，包括括对原值、使使用年限、净净残值率、折折旧方法等进进行评估。6、提供平均年年限法、工作作量法、年数数总和法、双双倍余额递减减法公式计提提折旧功能，并并按分配表自自动生成记账账凭证传至总总账。7、提供各类固固定资产账簿簿、统计分析析表。顺序业务名称描 述备注 1原始卡片录入管理启用NC系系统前的固定定资产卡片2新增资产管理在NC系统统启用以后增增加的固定资资产3资产减少管理任何时期内内因为各种原原因减少的固固定资产4资产变动管理在使用固定定资产期间，固固定资产因为为各种原因进进行变动的业业务5资产评估管理资产评估后后资产的变更更情况6资产减值管理企业因市场场等变化造成成

3、的资产减值值7资产调拨管理集团内部各各分子公司调调拨情况8折旧与摊销管理固定资产每每月的折旧情情况3.1、账簿初初始化固定资产的资产产类别、折旧旧方法、增减减方式、使用用状况、变动动原因、卡片片项目、卡片片样式7项内内容由总部统统一管理。各各单位无权进进行操作。第一次使用NCC系统进行初初始化需进行行如下操作：双击“财务会计计固定资产参数设置”(如下图)。 各各单位一定要要把“使用期限的的最后一个月月折旧提足”前面的对勾勾去掉，其他他的选项为默默认。3.2、录入原原始卡片原始卡片录入业业务：是指卡卡片所记录的的资产的开始始使用时间要要早于其录入入系统的月份份。也就是在在启用固定资资产模块之前前

4、所拥有的固固定资产，如如我们启用固固定资产模块块日期为20010年1月月1日，那么么2010年年1月1日之之前的固定资资产卡片就是是原始卡片，而而2010年年1月1日以以后购入的固固定资产就不不能录入成原原始卡片，而而是通过“资产增加”节点操作的的（详见3.4新增资产产）在使用固定资产产系统进行核核算前，必须须将原始卡片片资料录入系系统，保持历历史资料的连连续性。进入入“固定资产-录入原始卡卡片”节点按照流流程和要求进进行“录入”、“保存”。顺序步骤描 述备注1登陆注意进入时间是是最小未结账账月。2录入原始卡片(节点)进入“固定资产产-录入原始始卡片”节点。3选择资产类别选择相应的固定定资产类

5、别。4输入主卡片相关关信息输入主卡片上的的信息，如：固定资产名名称、使用部部门、管理部部门、折旧信信息等。5输入附属卡片信信息输入附属卡片的的信息,如：资产评估副副卡、资产减减值副卡等。6保存最后将数据进行行保存。操作步骤如下：双击“财务会计固定资产录入原始卡卡片”后点击选择择类别，选择择待录入卡片片的资产类别别，点击“确定”，如下图：特别注意：在录录入原始卡片片时，进入系系统的时间一一定要是账套套的启用日期期。依次录入资产名名称、原值等等信息，其中中白色方框中中是可录入的的项目，直接接录入即可，有有方块按钮（按按钮上有放大大镜）的为可可选择项目，在在点击按钮后后选择需录入入的内容。（如如下图

6、）在录完后点击“保存”以后，左下下角应显示“保存主卡完完成”，否则会有有“某某项目不不能为空”的提示（如如下图），请请按要求填写写完整。注意意：蓝色字体体的项目为必必填项，不可可空缺，黑色色字体的项目目可以为空。小技巧：如果一一次性购入了了多份同样的的资产，可以以使用复制功功能，在录入入原始卡片或或资产增加界界面中点击“复制”后输入卡片片复制数量(复制当前卡卡片)，确定定后电脑会自自动生成卡片片编号不同的的同样卡片，并并且可以进行行修改。如一一次购入1001台电脑，先先录入一张，紧紧接着复制1100张即可可，然后修改改复制出来的的卡片上的使使用部门等不不同的信息。3.4、新增资资产主要完成新增

7、固固定资产和无无形资产卡片片的增加、保保存、修改、删删除、定位及及复制功能。当当企业新增资资产时，通过过此功能录入入该资产卡片片。原始卡片片录入有别于于新增资产的的卡片录入。如如：录入当月月是否计提折折旧不同；录录入当月是否否制作会计凭凭证等。因此此，为了保证证折旧计算的的准确性和账账簿登记的正正确性，必须须严格将原始始卡片录入和和新增固定资资产卡片录入入区分开来，属属于原始卡片片的必须在“原始卡片录录入”功能中完成成，属于新增增资产卡片的的必须在“资产增加”功能中完成成，切勿混淆淆。 融资租赁资产租租赁期满，不不需要作资产产增加，而是是通过“资产变动”作资产增加加方式变动处处理。顺序步骤描

8、述1录入固定资产审审批单以最小未结账月月进入，在“固定资产-新增资产-新增资产审审批单”录入一张单单据。2保存、审核对“固定资产审审批单”进行保存、审审核操作。3新增资产在“固定资产-新增资产-资产增加”根据固定资资产审批单生生成一张资产产增加单据，也也可以自己手手工录入一张张资产增加的的单据。4输入主卡片相关关信息输入主卡片上的的信息，如：固定资产名名称、使用部部门、管理部部门、折旧信信息等。5输入附属卡片信信息输入附属卡片的的信息,如：资产评估副副卡、资产减减值副卡等。6保存最后将数据进行行保存。3.4.1、资资产增加操作步骤：各单单位可以根据据上述流程进进行操作，也也可以把上表表中的1和

9、22的审批流程程省略，直接接双击“财务会计固定资产新增资产资产增加”，其他操作作与初始设置置中的录入原原始卡片一样样。3.5、卡片管管理卡片查询打开“卡片管理理“节点”，点击“查询”，直接点“确定”，查询出所所有卡片。如如果需要查询询出所有卡片片所有项目的的信息，点击击“项目设置”，在待选项项目中选择要要显示的卡片片项目，点击击“”符号，将它它选到已选项项目栏，并将将已选项目通通过“上移”、“下移”进行排序。点点击“确定”后可以查看看到所有资产产的信息。平时(保存查询询条件后)查查询时,可以以根据需要查查询相应的记记录。点击“打印”按按钮可以将卡卡片按卡片形形式或列表形形式打印出来来，直接打印

10、印是将查询到到的信息按当当前显示状态态打印出来。模板打印可以选选择“按卡片”打印及“按列表”打印两种方方式，选择按按卡片，在卡卡片编号中选选择需打印的的范围，再选选择相应的模模板。点击“确定”即可。选择择按卡片列表表打印同理。所有固定资产的的查询输出都都是在点“打印”后，再点“直接打印”，在出现的的对话框上点点工具条上的的第三个按钮钮，就是输出出按钮，如下下图3.6、资产维维护3.6.1、资资产变动资产变动必须留留下变动痕迹迹，这些变动动痕迹称为变变动单。当发发生资产变动动时，用户可可以通过此功功能填制资产产变动单。填填制完资产变变动单后，相相关的项目将将按新的内容容显示在资产产卡片上，并并将

11、变动情况况反映在有关关辅助信息卡卡上。使用资资产变动单据据可以实现卡卡片除卡片编编号、减值准准备、净值、净净额、月折旧旧率、月折旧旧额、币种、已已计提月份、开开始使用日期期、折本汇率率、折辅汇率率、单位折旧旧、累计工作作量、月工作作量、是否多多使用部门外外其余所有卡卡片项目的有有痕迹变动。根据集团下达变变更的要求，在在系统中选择择要变更内容容的模板，输输入变更的内内容，保存审审核后系统自自动将原来固固定资产卡片片上的项目变变成变更后内内容，并在附附属卡片上登登记变更记录录。业务流程图。顺序步骤描 述 1设置单据模板设置变动单的单单据模板，系系统预置了115个单据模模板，如果不不能满足需要要，可

12、以设置置新的单据模模板。2设置业务类型设置的业务类型型用来解决一一个人使用多多个据模板的的问题，一个个人可以对应应多个业务型型，每个业务务型可以对应应一个单据模模板这样就可可以解决一个个人对应多个个单据模板。3分配单据模板为每个操作员设设置单据模板板的权限。4进入资产变动以最小未结账月月进入系统后后打开资产维维护下的资产产变动节点。5选择模板单击该按钮弹出出该操作员有有权限的单据据模板下拉框框，选择本次次需要的一个个模板。6选择资产单击增加可以批批量选择资产产，也可以选选择后使用增增行、删行修修改选择结果果。7资产变动可以单个变动也也可以批量变变动。8审核支持审批流。双击“财务会计计固定资产资

13、产维护资产变动”，选择变动动类型。下面面以一个资产产从一个部门门调到另一个个部门所做的的“使用部门转转移”为例。点击“选择摸板板”，选择模板板为“使用部门转转移”后点击“确定”。在出现的界面上上点工具条上上的“增加”，然后选择择变动的卡片片编号，点“确定”，如下图点击“变动后使使用部门”，跳出如图图对话框。选选择变动后使使用部门后点点击“确定”。如下图点击“变动原因因”，选择“变动原因”，点“确定”（说明：变变动原因各单单位可以自己己增加和删除除）。最后点击“保存存-审核核”即可。其他他资产变动方方法操作方式式与此类似。例如对某一资产产进行原值的的调整（增加加或者减少），打打开资产变动动节点，

14、选择择模板为“原值变动”。选择完变动的模模板后，点击击增加会出现现一个查询界界面，在查询询界面查找需需要进行变动动资产，点击击“确定”。在出现的界面浸浸入需要变动动资产的变动动信息，注意意：只需在蓝蓝色部分输入入相应变动后后的内容即可可。完善信息后，然然后点击“保存-审核”即可。3.6.2、资资产评估随着市场经济的的发展，企业业在经营活动动中，根据业业务需要或国国家要求需要要对部分资产产或全部资产产进行评估和和重估，而其其中固定资产产评估是资产产评估很重要要的部分。 在本系统将将固定资产评评估简称资产产评估。本系系统资产评估估主要完成的的功能是 将将评估机构的的评估数据手手工录入或定定义公式录

15、入入到系统。 本系统资产产评估功能提提供可评估的的资产内容包包括原值、累累计折旧、净净值、使用年年限、工作总总量、净残值值率，您可根根据需要选择择。根据需要，集团团公司统一进进行资产评估估，评估完成成后，根据评评估批复，在在系统中将评评估结果录入入到资产评估估节点，进行行保存审核，系系统会自动将将卡片的信息息变更成评估估后的结果，然然后可以根据据评估结果自自动生成会计计凭证。顺序步骤描 述备注1登陆以最小未结账月月进入。2选择评估项目需要此次评估的的项目。3选择要评估的资资产项目选择完后选选择要评估的的固定资产，可可以单选，也也可以多选。4手工录入评估结结果手工录入最终的的评估结果。5保存、审

16、核支持审批流。双击“财务会计计固定资产资产维护资产评估”点击增加，在在弹出的对话话框内输入需需要评估资产产的信息，点点击“确定”， 录入评评估后的各项项信息，点击击“保存、审核核、确认”，完成资产产评估。3.6.3、资资产减值企业应当在期末末或者至少在在每年年度终终了,对固定定资产逐项进进行检查,如如果由于市价价持续下跌,或技术陈旧旧、损坏、长长期闲置等原原因导致其可可收回金额低低于账面价值值的，应当将将可收回金额额低于其账面面价值的差额额作为固定资资产减值准备备。固定资产产减值准备应应按单项资产产计提。 如如果企业的固固定资产实质质上已经发生生了减值，应应当计提减值值准备。当存存在下列情况况

17、之一时，应应当按照该项项固定资产的的账面价值全全额计提固定定资产减值准准备： 1. 期闲置置不用，在可可预见的未来来不会再使用用，且已无转转让价值的固固定资产； 2. 由于技技术进步等原原因，已不可可使用的固定定资产； 3. 虽然固固定资产尚可可使用，但使使用后产生大大量不合格品品的固定资产产； 4. 已遭毁毁损，以致于于不再具有使使用价值和转转让价值的固固定资产； 5. 其他实实质上已经不不能再给企业业带来经济利利益的固定资资产。 已经经全额计提减减值准备的固固定资产，不不再计提折旧旧。顺序步骤描 述1登陆以最小未结账月月进入 。2选择需减值的固固定资产根据过滤条件选选择出要减值值的固定资产

18、产。3输入减值结果此处有两种做法法，一是直接接手工输入减减值结果，二二是通过公式式进行批量减减值。4保存、审核双击“财务会计计固定资产资产维护资产减值”点击“增加”，在弹出的的对话框内输输入需要减值值资产的信息息，点击“确定”， 录入减减值后的各项项信息，点击击“保存、审核核、确认”，完成资产产减值。如下下图 3.6.4、资资产拆分双击“财务会计计固定资产资产维护资产合并”点击“增加”，在弹出的的对话框内输输入需要合并并资产的信息息，点击“确定”， 录入合合并后的各项项信息，点击击“保存、审核核、确认”，完成资产产合并。（说明：由于我我公司全部资资产全部按单单台入账，因因此不存在资资产拆分的情

19、情况。）3.6.5、资资产合并3.7、资产盘盘点管理双击“财务会计计固定资产资产盘点管管理资产盘点”点击“增加”，在弹出的的对话框内输输入需要盘点点资产的信息息，点击“确定”， 核对查查询出的资产产列表，如果果没有错误，点点击盘点后数数据，选择全全部相符，如如果有盘盈、盘盘亏等，可把把盘盈、盘亏亏等的信息在在查询出的资资产列表中对对照修改，修修改完毕后选选择“保存、审核核。”3.8、资产调调拨企业的日常业务务中，经常在在集团内部的的各公司之间间由于各种目目的转移资产产，我们称之之为集团内的的资产调拨；这种调拨使使调出公司的的资产减少，调调入公司资产产增加。 资产调拨提供资资产调出和资资产调入功

20、能能。本功能主主要适用于集集团内部公司司间的资产调调拨，公司内内部各部门之之间的资产转转移使用资产产变动中的部部门变动解决决。 资产调出单、资资产调入单支支持单据模版版、打印模版版，支持审批批流操作。如如资产有附属属卡则调拨时时，该卡一同同调到新公司司。顺序步骤描 述备注1登陆以最小未结账月月进入2资产调出手工录入资产调调出单据3审核、确定4资产减少审核确认后调出出资产公司，自自动形成资产产减少4资产调入根据调出公司所所做的资产调调出单，自动动生成资产调调入单5审核、确认6新增资产审核确认后调入入公司确认形形成新增资产产3.8.1、资资产调出双击“财务会计计固定资产资产调拨资产调出”点击“增加

21、”，在弹出的的对话框内输输入需要调出出资产的信息息，点击“确定”， 录入“调入公司”、“减少方式”、“调拨原因”及“调拨价格”等信息，点点击“保存、审核核、确认”，完成资产产调出。如下下图3.8.2、资资产调入对于使用调出和和调入单位全全部使用NCC的单位，调调入单位不用用再通过“资产增加“来录入卡片片，而是根据据调入单直接接生成卡片，操操作方法如下下：双击“财务会计计固定资产资产调拨资产调入”，就会弹出出调入资产的的信息，如下下图双击上图中的第第一个红色方方框内的信息息，就会出现现调入资产确确认信息框，如如下图然后双击工具条条上的“修改”按钮，录入入相应的“增加方式、管管理部门、使使用部门及

22、使使用人”等基本信息息，确认无误误后点“保存-审核-确认“。然后进入“卡片片管理”节点就会看看到新调入的的固定资产卡卡片，如下图图3.9、资产减减少资产在使用过程程中，总会由由于各种原因因，如毁损、出出售、盘亏等等，退出企业业，该部分操操作称为“资产减少”。通过此功功能，用户可可以将退出企企业的固定资资产的卡片和和企业其他固固定资产卡片片分开，并输输入一些与清清理有关的信信息。按照会会计制度，退退出企业的这这部分资产当当月仍然计提提折旧，从下下月开始不再再计提折旧。资资产减少处理理有别于资产产卡片删除：卡片删除是是指卡片录入入当月，发现现卡片录入错错误，而把卡卡片资料彻底底从系统中清清除。 业

23、务流程描述固定资产管理人人员在系统中中填写资产减减少单，各职职能科室根据据审批流对减减少单据进行行审核，审批批完成后，各各公司在根据据审批后的资资产减少单做做财务处理。顺序步骤描 述备注1登陆以最小未结账月月进入 。2录入资产减少单单据进入“固定资产产-资产较少少”录入一张资资产减少的卡卡片。3审核对录入的资产较较少单据进行行审核。4确认将审核后的资产产减少单据生生效。双击“财务会计计固定资产资产减少”，点击“增加”跳出查询条条件对话框，录录入查询条件件找到待减少少资产，点击击“确定”：编辑固定资产减减少审批单据据，选择减少少方式、减少少原因，保存存即可。如果一次性减少少多个资产，可可以点击屏

24、幕幕上面“行操作-增行”，会在固定定资产减少审审批单据中新新增一行记录录，选择待减减少的资产，增增加减少方式式、减少原因因，即可在一一张单据中同同时减少多个个资产：单据保存后需点点击屏幕上方方的菜单中的的“审核”，审核通过过后，点击“确定”，该资产才才被正式减少少。其他菜单中“查查询”用于查找资资产减少的单单据，找出已已经减少的单单据后，可以以使用取消减减少功能来撤撤销减少操作作，“卡片”菜单用于联联查原始卡片片。3.10、变动动单管理双击“财务会计计固定资产卡片管理变动单管理理”，录入查询询条件可以查查询到所有资资产变动记录录。变动单在本月未未结账或未生生成凭证的情情况下可以删删除，选中待待

25、删除变动单单后，点击屏屏幕上角的“删除”按钮即可。3.11、折旧旧与摊销主要完成工作量量管理、固定定资产计提折折旧、递延资资产摊销费用用、查询和修修改折旧清单单、查询折旧旧分配汇总结结果。 当账套内的资产产有使用工作作量法计提折折旧的时候，每每月计提折旧旧前必须录入入资产当月的的工作量，本本功能通过工工作量录入实实现。 自动计提折旧（摊摊销费用）是是固定资产系系统的主要功功能之一。系系统每期计提提折旧（摊销销费用）一次次，根据您录录入系统的资资料自动计算算每项资产的的月折旧额（月月摊销额），并并自动生成折折旧费用分配配表。 执行行此功能，系系统将自动计计提各个资产产当期的折旧旧额（摊销额额），

26、并将当当期的折旧额额（摊销额）自自动累加到累累计折旧项目目。 折旧清单显示所所有应计提折折旧的资产所所计提折旧数数额的列表，单单期的折旧清清单中列示了了卡片编号、资资产编号、资资产名称、计计提原值、本本月折旧、累累计折旧、月月折旧率、单单位折旧、本本月工作量、累累计工作量信信息。 折旧分配表是编编制记账凭证证，把计提折折旧额分配到到成本和费用用的依据。什什么时候生成成折旧分配凭凭证根据您在在初始化或选选项中选择的的折旧分配汇汇总周期确定定，如果选定定的是一个月月，则每期计计提折旧后自自动生成折旧旧分配表；如如果选定的是是三个月，则则只有到三的的倍数的期间间，即第 33、6、9、112 期间计计

27、提折旧后才才自动生成折折旧分配凭证证。 每月在系统中“折旧与摊销销”节点点击折折旧计提，系系统会自动将将当月所有卡卡片折旧计算算出来，然后后点击生成凭凭证节点，系系统根据所设设生成凭证规规则生成规则则。顺序步骤描 述备注1登陆以最小未结账月月进入。2读取数据读取当前月所有有固定资产卡卡片。3折旧计提根据折旧方法计计提折旧。4制单根据制单的方式式点击按钮栏栏的生成凭证证，系统自动动生成财务凭凭证。点“固定资产-日常业务-折旧计提”，先选择会会计年度和会会计期间，点点菜单“读取数据”然后点“计提折旧”，查看每项项资产的折旧旧额，可点“折旧清单”页签，亦可可对折旧清单单本月折旧数数进行手工修修改，修

28、改后后的值系统会会提示你是否否继承该值，如如果继承，则则手工修改的的值在以后月月份都有效，不不需要每个月月改，否则只只对当月有效效。自动生成固定资资产折旧凭证证的步骤：3.11.1、科科目分类定义义科目分类是指定定某种业务需需要入账的科科目和辅助核核算内容。双双击“客户化会计平台财务会计平平台科目分类定定义”，选择系统统类型（目前前为固定资产产），在右边边的列表中选选择一项，点点“修改”，录入默认认入账科目，点点“保存”。默认入账账科目选择一一个最常用的的科目即可，以以免由于没有有入账科目而而导致不能生生成凭证。如果存在同一业业务在不同的的情况下进不不同科目的情情况，系统通通过“影响因素”来区

29、分，点点“影响因素”，将影响因因素选择到右右边，点确定定，此时系统统出现警告，提提示你谨慎修修改，如果确确认要修改，点点“是”。再点“对照表”，点“增加”，根据不同同的影响因素素录入不同的的科目编码。3.11.2、凭凭证模板定义义凭证模板定义分分为总账凭证证模板定义和和结算凭证模模板定义。双双击“客户化会计平台财务会计平平台凭证模板定定义”，选择系统统单据树下的的单据（目前前为固定资产产），点“编辑”，在右边的的窗口中选择择生成方式、凭凭证类别，如如果系统默认认的分录不符符合要求，点点“分录操作”进行增加或或删除分录。如如果凭证的科科目中有辅助助核算，还需需点“辅助核算主辅助核算算”进行辅助核

30、核算内容的选选择，然后点点“保存”。3.11.3、凭凭证生成直接在折旧与摊摊销界面直接接点击“生成凭证”注意：到了此步步骤，必须要要点修改，或或双击该凭证证，再点击保保存，这样凭凭证就自动传传输到总账系系统中，在总总账中通过凭凭证查询就可可以查到该凭凭证了，然后后就可以进行行审核、记账账了。3.12、结账账由于资产管理与与财务管理是是共用的一个个系统，相互互之间实现协协同工作，所所以每月的业业务处理完成成后应及时结结账，否则财财务部门就无无法及时结账账。双击“财务会计计固定资产日常业务月末结账”，选择待结结账月份点击击结账。点击“是”即可可结账。每月月处理完毕后后，必须结账账才能进行下下一月份固定定资产管理，如如果上月未结结账，现在想想要处理上一一月份固定资资产，在登陆陆NC软件时时，必须选择择上月进行登登陆，否则系系统提示不是是当前最小结结账月，有些些操作如新增增资产不能进进行，但能够够进行查询。特别说明：对于于固定资产中中如：资产增增加、资产减减少、资产调调拨等各类业业务自动生成成凭证的设置置方法如下：一、资产增加自自动生成凭证证的设置1、首先在“客客户化-会计平台-凭证证模板”定义下面设设置凭证模板板，选择“固定资产”下面的“资产增加”，如下图2、设置凭证类类别，点击“修改”，双击“凭证类别”后面的放大大镜，如下图