某集团财务信息系统的解决方案

1、 PAGE PAGE 63目录TOC o 1-3一、项目背景 PAGEREF _Toc486123713 h 3二、对ABCC酒类集团集集团化财务管管理体系的理理解 PAGEREF _Toc486123714 h 3一）、公司财务务管理组织结结构 PAGEREF _Toc486123715 h 3二）、电算化系系统现状 PAGEREF _Toc486123716 h 4三）财务管理信信息系统基本本需求 PAGEREF _Toc486123717 h 41.集团总体需需求目标 PAGEREF _Toc486123718 h 42.ABC酒类类集团集团内内部核算单位位财务基本核核算需求 PAGER

2、EF _Toc486123719 h 53.集团管理基基本要求 PAGEREF _Toc486123720 h 74.工业核算需需求 PAGEREF _Toc486123721 h 7三、ABC酒酒类集团财务务管理信息系系统规划原则则 PAGEREF _Toc486123722 h 8一）、先进性 PAGEREF _Toc486123723 h 8二）、可靠性原原则 PAGEREF _Toc486123724 h 8三）、实效性原原则 PAGEREF _Toc486123725 h 8四）、可扩展性性原则 PAGEREF _Toc486123726 h 9四、ABC酒酒类集团财务务管理系统解解

3、决方案 PAGEREF _Toc486123727 h 9一)金蝶财务务管理系统基基本架构 PAGEREF _Toc486123728 h 9二)ABC酒酒类集团财务务基本核算解解决方案 PAGEREF _Toc486123729 h 101.总账系统 PAGEREF _Toc486123730 h 102.工资管理 PAGEREF _Toc486123731 h 123.报表系统 PAGEREF _Toc486123732 h 144.财务分析 PAGEREF _Toc486123733 h 155.固定资产管管理 PAGEREF _Toc486123734 h 156.现金管理系系统 PA

4、GEREF _Toc486123735 h 177.应收账款管管理 PAGEREF _Toc486123736 h 178.应付账款管管理 PAGEREF _Toc486123737 h 199.现金流量表表编制 PAGEREF _Toc486123738 h 20三)、集团财务务管理解决方方案 PAGEREF _Toc486123739 h 211.合并报表解解决方案 PAGEREF _Toc486123740 h 212.集团全面财财务预算 PAGEREF _Toc486123741 h 233系统内部往往来对账 PAGEREF _Toc486123742 h 25四）、工业解决决方案 P

5、AGEREF _Toc486123743 h 271工业物料核核算解决方案案 PAGEREF _Toc486123744 h 272成本核算及及成本分析 PAGEREF _Toc486123745 h 29五）、网络规划划与系统集成成 PAGEREF _Toc486123746 h 311网络规划方方案 PAGEREF _Toc486123747 h 312远程数据处处理方案 PAGEREF _Toc486123748 h 333数据中心数数据分析 PAGEREF _Toc486123749 h 35五、服务与实实施 PAGEREF _Toc486123750 h 36一）、项目实施施与运行服

6、务务 PAGEREF _Toc486123751 h 36二）、项目实施施计划及进度度 PAGEREF _Toc486123752 h 39附件： PAGEREF _Toc486123753 h 401、金蝶公司介介绍 PAGEREF _Toc486123754 h 402、对ABC酒酒类集团报表表编制的理解解 PAGEREF _Toc486123755 h 401）、集团内部部报表的编制制理解 PAGEREF _Toc486123756 h 402）、集团合并并报表的编制制理解 PAGEREF _Toc486123757 h 403、金蝶K/33财务管理系系统综合介绍绍 PAGEREF _T

7、oc486123758 h 40一、项目背景 ABCC酒类集团是是ABC市较较早开展电算算化的企业集集团，所选用用DOS版财财务软件在财财务工作中起起到了很大的的促进作用。随着会计制度、会会计准则及报报告制度的改改革，特别是是信息技术的的发展，DOOS平台已经经全面被WIINDOWSS平台取代，对对现有财务系系统提出了更更高的要求。 公司是是在香港及国国内上两地上上市的公司，伴伴随公司规模模的迅速扩大大，财务工作作无论在数量量上还是在质质量上要求越越来越高，给给现有工作带带来巨大挑战战，采用先进进的财务信息息管理系统改改变目前财务务管理状况，提提高财务管理理水平迫在眉眉睫。对ABC酒类集集团集

8、团化财财务管理体系系的理解一）、公司财务务管理组织结结构股份公司本部股份公司本部核算实体核算实体控股子公司控股子公司子公司子公司一厂二厂子公司子公司一厂二厂麦芽厂四厂麦芽厂四厂子公司子公司销售公司子公司子公司销售公司二）、电算化系系统现状集团财务部、啤啤酒一厂、二二厂、四厂及及麦芽糖厂使使用万能财务务软件DOSS版本，功能能限于账务处处理、报表编编制。所属子公司，集集团第三啤酒酒股份有限公公司使用金蝶蝶财务软件，其其他子公司使使用金蝶、用用友等等。大大多单位没有有开展电算化化工作。三）财务管理信信息系统基本本需求 在分析析集团的总体体需求目标后后，我们将针针对一般核算算单位财务核核算的基本需需

9、求、工业核核算单位的特特殊需求、集集团化管理的的特殊需求三三部分提出我我们对财务管管理系统的需需求认识。1.集团总体需需求目标ABC酒类集团团财务系统具具有跨区域、集集团化的特点点，其运作不不同于普通的的工业企业，总总体需求目标标总结如下：（1）集团内部部所有核算单单位采用标准准的财务系统统，统一作账账制度和作账账原则，以方方便财务信息息的采集；（2）软件系统统应同时适应应集团内部不不同行业的财财务核算要求求，提供全套套的软件解决决方案，根据据不同的业务务性质配置不不同的系统模模块；（3）全面实施施集团财务预预算管理，开开展预算编制制，预算调整整，预算执行行控制及预算算监督工作。（4）组建集团

10、团财务信息网网络，集团内内部数据共享享，上级机构构对下级机构构的财务从计计算机上做到到即时查询、审审计，严格集集团的内部监监管制度，强强化财务管理理；（5）集团内部部财务数据能能及时自动上上报，上级领领导能对上报报数据进行汇汇总、合并和和分析，使集集团领导及时时掌握全集团团的经营状况况，为其提供供决策支持数数据，提高集集团的市场应应变能力；（6）财务系统统开放性良好好，同外围业业务管理软件件接口灵活高高效，能将企企业现有的和和正在开发的的计算机管理理信息系统很很好地整合在在一起，实现现业务管理和和财务核算的的一体化，资资金流、物流流和信息流相相融合；（7）财务系统统数据标准性性好，系统实实施后

11、可以同同集团以前使使用的财务软软件进行数据据交换；（8）财务管理理系统具有WWINDOWWS用户界面面，易学易用用，全面支持持键盘和鼠标标操作，全力力满足各种层层次用户高效效使用的需求求；（9）财务系统统具有企业集集团海量数据据处理的能力力，支持高性性能的大型数数据库，保证证企业数据的的安全性和处处理高效性；（10）财务系系统结构设计计科学合理，逻逻辑清晰，实实施快速，甚甚至达到零实实施；（11）作为财财务系统实施施成功的有力力保障，供应应商具有全国国的服务网络络，及时、优优质、先进的的服务手段。（12）组建集集团财务数据据中心，采集集下属核算单单位的基础财财务电子信息息资料，适应应集团财务审

12、审计、监管及及财务数据集集团再加工的的需要。2.ABC酒类类集团内部核核算单位财务务基本核算需需求根据ABC酒类类集团财务管管理系统的总总体目标，结结合其工业制制造和商贸营营销的业务实实际分析，抽抽取其内部单单位一致的功功能需求，其其基本部分具具有如下几方方面功能模块块需求：总账系统：处理各种企业日日常经营中的的基本账务活活动；简便快捷的制作作或“生成”凭证；凭证制作生成中中的逻辑校验验；同时核算多种外外币、数量金金额；即时查询多种格格式的账簿，可可以临时记账账；对常见工作智能能归纳：如常常见凭证、常常查账簿的记记录；自动生成多种常常见计算办法法的核算凭证证；出具多种核算中中的校验报表表；出具

13、各种期间方方式、各种打打印格式的账账簿。报表及现金流量量表：灵活方便的报表表新增、修改改、删除；报表模版定义功功能；报表风格定义多多样；公式丰富，定义义简便有向导导；提供图形向导，灵灵活生成图文文并茂的报表表；公式与数据分别别存放，以便便保留历史数数据；可以以几种方式式出具现金流流量表；实现以报表为工工具对其他系系统数据的深深度挖掘工作作。固定资产核算：核算固定资产的的增加、减少少、及其他变变动；增减变化方式多多样、可自定定义；自动计提折旧；折旧方法多样、可可自定义；提供各种固定资资产报表。工资核算：员工部门、类别别自定义，可可以灵活调入入调出；灵活定义工资核核算办法、项项目；分部门、分级别别

14、录入；大量数据的汇总总统计；提供工资相关报报表。现金管理：出纳工作计算机机化；出纳日记账可流流水登记、也也可从凭证中中引入；银行票据管理；现金盘点对账；核对银行对账单单，自动生成成余额调节表表。财务分析：分析企业重要财财务指标；多种分析方法；自定义数据来源源；图形、表格多种种方式输出。3.集团管理基基本要求本部分分析主要要针对报表合合并汇总系统统与预算编制制及预算控制制系统提出。报表合并汇总定义多级次、多多类别分公司司、子公司；自定义报表模版版，修正内容容与格式后及及时下发；报表上报方便；可以对分支机构构的报表进行行表内钩稽、表表间钩稽与审审核；可以对汇总合并并得出的报表表进行表内钩钩稽、表间

15、钩钩稽与审核；灵活方便选择汇汇总合并范围围；汇总报表、合并并报表不相混混淆；对分支机构报表表、汇总合并并报表可以进进行横向、纵纵向的比较与与趋势分析。预算编制及预算算控制分项目预算的预预算值测算；分项目预算后自自动生成预算算报表；预算报表的下发发与汇总；预算值对实际发发生业务时的的实时控制；预算与实际的对对比分析4.工业核算需需求1）、库存核算算完成入库、出库库、库存数据据的录入、查查询、修改。按入库单、采购购发票自动生生成凭证转入入账务。自动计算材料出出库成本。按按材料用途、领领用部门等分分配因素结转转材料成本，并并自动生成分分录。材料库存、材料料成本等分析析。 22）、成本核核算需求 A、

16、完完成生产成本本费用的自动动归集与分配配。 B、分分步计算完工工产品成本。 C、自自动生成凭证证，结转生产产成本。 3）、产产成品核算完成产成品的入入库、出库及及结存处理。自动计算产成品品出库成本，根根据业务类型型，结转销售售成本或内部部往来挂账。ABC酒类集团团财务管理信信息系统规划划原则一）、先进性计算机信息技术术发展日新月月异，财务软软件选择必须须具有前瞻性性，既能保证证满足目前的的需要，也为为以后计算机机技术的发展展和软件升级级留有余地。其其中金蝶软件件采用最新开开发工具VCC+5.00、VB6.0、SQLLSERVEER7.0和和计算机领域域最先进的三三层结构技术术开发而成，倡倡导中

17、国财务务软件数据接接口标准，提提供灵活务实实的二次开发发平台，支持持Intraanet/IInternnet和多媒媒体技术。二）、可靠性原原则可靠性是会计电电算化管理系系统的基本要要求。要保障障整个系统运运行稳定，保保障财务数据据的安全性、保保密性。金蝶蝶财务软件采采用大型数据据库，提供的的软件和专项项程序设有多多层权限控制制，经过多家家用户的实际际使用考验，保保密性和稳定定性高。三）、实效性原原则 任何先进进系统的成功功运用都离不不开与企业的的具体情况相相结合，好多多软件系统的的实施失败不不是因为规划划的先进性不不够，而在于于脱离企业的的实际情况。管管理基础薄弱弱是中国大多多企业面临的的课题

18、，ABBC酒类集团团也有类似问问题，财务本本部、青岛直直属分厂，由由于开展计算算机工作较早早，具备一定定基础，而市市区以外偏远远厂区相对薄薄弱。从企业业角度从系统统成功性角度度，本方案在在全面满足现现有需求的情情况下，将以以实效性为规规划原则，立立足于企业实实际情况，提提出切实可行行的方案，保保证本系统的的全面实施成成功。四）、可扩展性性原则 财务系系统只是企业业管理系统的的主要组成部部分之一，立立足现在，着着眼未来，我我们现有财务务系统的规划划必须考虑与与其他系统的的可扩展性，可可集成性。ABC酒类集团团财务管理系系统解决方案案金蝶财务管理系系统基本架构构 金蝶KK/3系统V8.00由总账系

19、统统、结算中心心、报表、现现金流量表、固固定资产、工工资、财务分分析、现金管管理、应收款款、应付款、合合并报表、预预算管理、工工业采购、工工业销售、工工业仓存、工工业核算、工工业成本、商商业采购、商商业销售、商商业仓存、商商业核算、ee-总账系统统、e-报表表系统、e-仓存管理(工业)系统统、e-仓存存管理(商业业)系统共二二十多个模块块构成，各模模块间实现无无缝连接，可可分开使用也也可整合使用用。应用于企企业不同的部部门，有效实实现企业信息息化管理。 K/33系统V8.00总体结构与与数据流成如如下图所示： 系统针针对企业的日日常业务流程程，如对材料料、半成品、产产成品的采购购、仓存、工工业

20、销售等业业务进行物料料管理与控制制，设置相应应业务处理流流程和处理方方法,同时完成对对企业资金流流的全面管理理。工业采购购、工业销售售、工业仓存存系统中的业业务数据与信信息通过工业业存货核算自自动生成记账账凭证，输入入到总账系统统、应收款、应应付款等系统统，进行财务务方面的核算算与统计分析析，实现对企企业的业务和和财务一体化化管理，形成成完整的企业业管理解决方方案。系统中中业务和财务务分部门处理理，采购、仓仓存、销售、核核算和财务模模块分别由采采购部门、仓仓管部门、销销售部门、财财务部门使用用。真正实现现了企业数字字化管理，为为企业构筑数数字神经系统统，使企业各各部门既各司司其职，又能能信息共

21、享。ABC酒类集团团财务基本核核算解决方案案1.总账系统1）、操作简单单、灵活会计期间数可灵灵活定义，可可跨年度整合合查询资料；可以边录入业务务边录入初始始值，可以满满足企业初始始数据量大，但但又能启用新新系统。同时时提供安全控控制；在任何需要选取取代码（如录录入职员代码码）的地方提提供模糊查找找功能，方便便对大、中型型企业数据量量大的处理，提提供财务人员员最大的方便便性；科目可以不定长长，充分利用用资源，提供供更大的灵活活性；会计科目提供高高达99999种辅助核算算项目设置，提提供企业对同同一笔业务多多角度统计分分析，提供各各种组合报表表，便于企业业考核业绩、进进行成本控制制、决策支持持等；

22、集成NT的操作作系统级访问问机制控制，更更加保证财务务信息安全性性；提供微软Offfice977、IE4操操作方式，可可以形成财务务人员自我风风格。2）、凭证管理理用户根据需要建建立账务系统统，科目级次次和科目长度度不定长灵活活设置。凭证检查条件自自由确定，凭凭证录入提供供资金赤字，预预算控制等控控制，加强凭凭证的及时检检查控制，确确保凭证正确确无误。凭证录入提供智智能输入预测测提示，提供供录入界面自自由设置，形形成操作员自自我工作台。外币与本位币的的自动转换计计算，操作界界面简洁流畅畅。凭证查询条件自自由设置，组组合查询方案案自动保存，多多层查询条件件嵌套处理，查查询速度快捷捷。月末过账自动

23、完完成，凭证汇汇总级次任意意设置。灵活的打印设置置功能，字体体自由设置。 3）、账账簿管理提供总分类账查查询、明细账账、凭证、原原始单据一体体化查询。提供各类明细分分类账、数量量金额总账、数数量金额明细细账、多栏账账、核算项目目分类总账各各种账簿查询询。任意设置多栏账账栏目，实现现各种输出格格式，自定义义输出栏目和和格式，满足足不同层次的的管理需求。提供强大的辅助助核算总账、明明细账、余额额表，提供个个人管理辅助助账、部门管管理辅助账、在在建工程管理理等功能，企企业管理的得得力助手。打印输出灵活设设置，可自定定义行宽、列列宽，账页每每页打印的行行数以及账簿簿字体的设置置，提供套打打功能。 4）

24、、报报表提供各类报表输输出，科目余余额表可根据据科目级次分分级列示，自自定义报表格格式灵活，形形式多变。日报表每天提供供财务状况和和资金运作资资料，为高层层领导提供动动态财务信息息，也可提供供一段期间内内的变动情况况，提供趋势势变动。提供核算项目明明细资料和项项目余额，以以项目为中心心进行各类项项目管理。提供核算项目明明细表、核算算项目余额表表以及其他账账表的查询功功能。5）、月末处理理自动完成月末计计提、分摊、转转账的过程。自动完成期末外外汇调整，结结转汇兑损益益，生成转账账凭证。自动结转损益。 6）、往往来管理往来业务核销提提供手工核销销和自动核销销两种方法，由由用户自选选选择确定。核核销

25、后发现错错误可以进行行反核销处理理。自动核销提供在在线向导，确确保核销正确确。提供往来对账单单业务，随时时和往来单位位进行往来核核对，保证往往来账项金额额准确。提供往来账项账账龄分析表，了了解账龄结构构，制订货款款催收政策和和资金计划。 7）、系统统维护提供各种系统资资料维护，进进行多栏账名名称格式定义义，设置核算算币种、科目目级次，启用用账套的初始始化设置，账账套名称，起起用期间，会会计期间设置置。任一会计科目提提供无限种辅辅助核算项目目，帮助企业业提供管理决决策信息。任何选取、修改改基本资料的的地方（如录录入客户名）全全部提供模糊糊查找功能，大大大方便财务务人员操作。2.工资管理1）、基础

26、设置置类别管理：提供供多工资库进进行处理，分分工操作，上上级部门统一一控制；采用用向导方式建建立单个类别别和汇总类别别，可删除类类别、修改类类别参数。部门管理：提供供部门管理，可可查询、增加加、删除、修修改部门设置置，提供部门门自定义属性性；可从总账账系统、人力力资源系统及及其它工资库库存引入部门门设置。职员管理：提供供职员信息管管理，可自定定义职员属性性，提供人事事资料详细记记录；可从总总账系统、人人力资源系统统及其它工资资库引入职员员信息。提供币别与银行行设置 2）、工工资设置项目设置：提供供数据字典参参照，设置工工资项目时设设置工资项目目属性，自动动根据属性生生成核算公式式。核算方法设置

27、：提供向导，可可按嵌套定义义、多重定义义等方式简单单且灵活定义义核算公式。 3）、工工资变动针对企业职员变变动频繁，特特提供工资变变动处理，可可提供人事变变动详细记录录。提供工资项目、人人员项目、工工资类别等发发生变动后的的职员信息与与工资计算的的动态自动处处理。提供详细的审计计记录。 4）、工工资管理数据录入：提供供过滤器处理理，可录入固固定项目或按按需求录入，提提供各种灵活活的录入方式式。费用分配：自动动完成工资费费用计提、分分配、转账等等操作；提供供福利费、工工会经费、职职工教育经费费、自定义费费用计提与分分配、转账等等操作。个人所得税：提提供个人所得得税计算与申申报功能；提提供年终分红

28、红等特殊情形形下的所得税税处理；提供供自定义所得得项目（如劳劳务报酬所得得）由工资代代发的所得税税处理；提供供电子报税接接口功能。银行代发：进行行工资银行代代发处理。 5）、报报表管理提供工资条、工工资发放条、工工资发放签名名表，表头可可自由定义与与自动折行，按按各种格式打打印。提供工资汇总表表、工资统计计表，工资台台账等多种分分析报表。提供工资配款表表。提供费用分配表表、工资变动动分析表、工工资费用预测测表等多种决决策支持报表表。提供自定义报表表。 6）、系系统维护基于Windoows NTT操作系统级级的用户身份份自动鉴定。提供严密的多层层次权限管理理。可按文本Foxxpro、AAcces

29、ss、Exceel、datt等数种格式式引入与引出出各种数据。向向总账、成本本等提供数据据以及二次开开发。提供详细的上机机日志，利于于数据恢复和和监控。3.报表系统1）、操作简单单，灵活： 首创自自动填充功能能，大大减少少报表编制工工作量；采用Excell风格，可自自定义工具条条，形成自己己的操作风格格。预设资产负债表表等各类报表表模板，直接接调用、随意意修改，简化化报表操作过过程。操作简单，方便便的公式向导导，易于报表表编制。自动动计算和手工工计算方式任任意设置，数数据结果动态态显示。财务务函数和数学学函数分类列列示，财务函函数公式系统统内置，扩展展使用功能。 2）、功功能强大报表文件设置权

30、权限管理，有有效保护财务务数据的安全全性。报表提供多页存存储及计算功功能，符合财财务、管理人人员的习惯，便便于查看管理理。单元风格、字体体类型大小任任意设置，报报表格式美观观大方。多窗口报表操作作，从各个不不同角度的对对报表进行全全面揭示。报表审核条件设设置，出错信信息显示，提提示用户。柱形图、直方图图、折线图、饼饼图各种图表表自定义设置置，有利于数数据对比，形形象直观，比比单纯数据显显示直观明了了，更具说服服力。 3）、强强大的二次开开发能力首创驱动程序接接口方式，可可提供自行开开发的软件和和其它软件（如如业务管理软软件）取数分分析功能。提供对原1.00版本报表文文件的兼容和和公式格式的的自

31、动转换功功能，保护用用户原有的工工作成果，易易于升级。提供与Dbasse、Acccess、EExcel、FFoxproo等应用程序序和数据库文文件、文本文文件直接交换换数据的能力力。提供转换为httml文件格格式，用于IInternnet上报或或展示等。4.财务分析1）、操作简单单直接利用金蝶报报表就可进行行分析，如对对管理费用、部部门费用、资资产负债表分分析。采用向导可在几几秒内生成部部门费用分析析表等分析性性、决策性报报表。方便的自定义报报表，操作简简单，容易使使用。自如添加各种文文字说明，提提供动态帮助助。 2）、多多角度分析提供多种分析方方法：结构分分析、对比分分析、趋势分分析、环比分

32、分析、定基分分析、实现对对报表的全方方位分析。提供理想财务状状况与实际财财务状况的比比较，判断企企业的经营成成果。多层次、多渠道道成本、费用用、项目预算算分析与控制制，帮企业顺顺利完成各项项计划。提供各项预算计计划的动态完完成情况，实实现成本费用用的跟踪控制制，即时调整整各项计划，确确保企业目标标实现。 3）、提提供因素分析析法提供多种因素分分析方法。可可以帮助企业业诊断利弊所所在，帮助企企业改善管理理。多种图形显示，形形象直观。 4）、提提供指标分析析预设大量指标，可可修改。可帮助企业建立立杜邦分析等等综合分析。5.固定资产管管理1）、操作简单单清晰明了的固定定资产管理结结构。对固定资产卡片

33、片的管理采用用树型结构，方方便了固定资资产卡片的管管理和查询。 2）、功功能灵活提供固定资产卡卡片自定义功功能，用户可可自定义固定定资产卡片的的内容，结构构。提供折旧费用、折折旧项目、折折旧变动政策策自定义。提供自定义折旧旧，除了预设设的较常用的的四种折旧计计算方法外，用用户可按本单单位固定资产产的使用特性性自定义折旧旧计算方法：用户可自行行设计有关固固定资产报表表。可由设备管理部部门独立使用用，又可与账账务等其它系系统集成使用用，一体化数数据共享。 3）、多多角度查询分分析 能按用用户输入的多多种并存的条条件输出满足足条件的固定定资产清单。 4）、自自动化程度高高可自定义使用状状况、经济用用

34、途、变动方方式、凭证模模板等内容。能自动生成有关关固定资产的的凭证，自动动计提折旧，自自动提供固定定资产变动处处理。 5）、业业务核算新增、删除、修修改固定资产产类别、固定定资产卡片格格式、固定资资产卡片。自动计提折旧。可可按系统提供供的平均年限限法，年数总总和法，工作作量法，双倍倍余额递减法法或自定义的的折旧方法自自动计提折旧旧。资料查询。系统统提供输入选选择条件对话话框，由用户户输入各种选选择条件（可可是并列的），然然后列出满足足条件的固定定资产清单。 6）、系系统维护在基本设置页里里，用户可登登录或修改用用户名称，电电话号码，地地址，并可对对使用本软件件的哪些功能能进行选择。如如是否与总

35、账账相连，是否否需要折旧，是是否生成凭证证做出选择。用户权限管理。对对用户的录入入，输出，查查询，变动等等权限作限制制。上机日志。反映映用户的操做做日程记录。6.现金管理系系统初始设置系统基本信息，录录入用户的有有关基本情况况。银行未达账。录录入使用期初初有关银行未未达账的信息息。企业未达账。录录入使用期初初有关企业未未达账的信息息。余额调节表。生生成使用期初初的银行余额额调节表。日常处理1）、现金日记记账提供仿真界面，提提供用户录入入，查询，打打印现金日记记账。2）、库存现金金盘点操作：增、删、改改、查询、打打印库存现金金盘点表，保保证资金安全全。3）、现金对账账系统根据现金日日记账和盘点点

36、结果自动进进行对账。可可查询。打印印现金对账表表。4）、现金日报报表用户可查询，打打印自己选定定的日期的现现金日报表。5）、银行存款款 日记账用于用户录入、查查询、打印银银行存款日记记账。6）、银行对账账单可录入，打印银银行对账单。 7）、银行存款款对账可自动或手动的的进行银行存存款对账并打打印对账结果果。8）、余额调节节表自动生成和打印印银行余额调调节表。9）、银行存款款日报表查询，打印银行行存款日报表表。票据管理提供应收票据管管理提供应付票据管管理提供支票管理提供票据备查管管理，记录商商业承竞汇票票，银行本票票、定额本票票、电汇、信信汇、托收承承付、支票等等备查。7.应收账款管管理初始设置

37、提供系统参数灵灵活设置，选选择坏账准备备的计提方法法。确定采用用应收账管理理进行管理的的科目，选择择要计提坏账账准备的科目目。提供多币别处理理。按设定的核算项项目（往来单单位，内部部部门）进行业业务核算。提供凭证模板。选选择或自定义义要生成的记记账凭证的格格式及有关信信息。提供现金折扣设设置。指定现现金折扣的方方式。期初处理可录入应收账、普普通发票、增增值税发票、支支票、应收票票据、合同结结算数据等录录入。录入有有关应收往来来单位期初余余额数字。原始单据格式可可自定义。业务处理提供到期应收账账款提示。提供普通发票、增增值税发票增增加、查询、修修改功能。并并提供支票序序时簿管理。提供应收单、收收

38、款单增加、修修改、删除、查查询功能，同同时提供应收收单序时簿、收收款单序时簿簿。提供凭证处理功功能、根据业业务自动生成成账务凭证。坏账处理提供坏账准备处处理。按用户户在初始中设设置的坏账准准备的计提方方法，算出发发生的坏账损损失。提供坏账损失处处理。处理发发生的坏账损损失并分析坏坏账发生的原原因，选择发发生坏账的原原因。将发生生的坏账情况况列表。提供坏账收回处处理。处理的的坏账损失，过过后又可收回回的，在本功功能模块进行行处理。票据管理。对支票的信息进进行详细记录录。提供支票序时簿簿自动记录。提供银行承兑汇汇票，商业承承兑汇票、商商业汇票等票票据管理功能能。结算管理提供应收往来单单位的往来对对

39、账单。提供核销管理：用与客户对对应收账业务务的核销。分分为手动核销销和自动核销销两种核销方方式。可以进进行应收应付付、预收、预预付相互之间间的对冲处理理。提供催收管理：对某些需要要催收的应收收款项，提供供Interrnet发放放催款单功能能。提供详细的结算算清单。信用管理提供应收账款采采用信用管理理，确定某单单位的最大授授信额度，信信用等级等信信息。提供担保管理。反反映应收账款款的担保情况况。分析管理账龄分析：对应应收账款作账账龄分析。列列出有关账龄分析析表。可进行行打印，打印印预览，过滤，图图表，表格等等功能。周转分析：对应应收账款的周周转率进行 分析，可按年年，季，月对对应收账款总总 额或

40、某独立核核算单位的周周转率进行分分析。欠款分析：采用用结构分析、比比较分析 等多种分析方方法。用户可可选择分类标标准，系统预预设 有四类分类标标准，客户，销销售部门，地地区，行业。坏账分析：反映映坏账的金额额，及发生坏坏账损失的账账户所占的总总的坏账损失失的比例。输出账表应收明细账应收单序时簿收款单序时簿坏账备查簿核销日志坏账损失表账龄分析表周转分析表8.应付账款管管理初始设置提供系统参数灵灵活设置，确确定采用应付付账管理进行行管理的科目目。确定是否否与金蝶其它它系统挂接使使用。提供多币别处理理。按设定的核算项项目（往来单单位，内部部部门）进行业业务核算。提供凭证模板。选选择或自定义义要生成的

41、记记账凭证的格格式及有关信信息。提供现金折扣设设置。指定现现金折扣的方方式。期初处理可录入应付账、普普通发票、增增值税发票、支支票、应收票票据、合同结结算数据等录录入。录入有有关应收往来来单位期初余余额数字。原始单据格式可可自定义。业务处理提供普通发票。增增值税发票增增加、查询、修修改功能。提供序时簿。按按发票的录入入时间生成所所有发票的序序时簿。提供应付单、付付款单增加、修修改、删除、查查询功能，同同时提供应付付单序时簿、付付款单序时簿簿。提供凭证处理功功能、根据业业务自动生成成账务凭证。票据管理处理支票：对支支票的信息进进行记录。并并提供支票序序时簿管理。应付票据：录入入开出的银行行承兑汇

42、票和和商业承兑汇汇票的信息，系系统将根据其其生成应付票票据备查簿。其它票据：除上上述票据以外外的有关票据据的信息的录录入。基本操操作同上。结算管理往来对账：提供供应付往来单单位的往来对对账单。核销管理：用与与客户对应收收账业务的核核销。分为手手动核销和自自动核销两种种核销方式。可可以进行应收收应付、预收收、预付相互互之间的对冲冲处理。催收管理：对某某些需要催收收的应收款项项，用户可在在此设置催收收单的格式，并并打印。结算清单：提供供各种要求输输出结算清单单信用管理信用管理。对应应付账款采用用信用管理，确确定某单位的的最大授信额额度，信用等等级等信息。担保管理。反映映应付账款的的担保情况。分析管

43、理账龄分析。对应应付账款作账账龄分析。列列出有关账龄龄分析表。可可操作打印，打打印预览，过过滤，图表，表表格等功能。欠款分析。对应应付账的欠款款情况进行分分析。系统采采用结构分析析法，将各往往来单位的欠欠款按欠款金金额及占总欠欠款的比例列列出。用户可可选择分类标标准，系统预预设有四类分分类标准，客客户，销售部部门，地区，行行业。输出账表应付明细账应付账总账系统统应付单序时簿付款单序时簿核销日志账龄分析表9.现金流量表表编制账套管理提供账套选择功功能，可对不不同的账套进进行现金流量量分析。提供方案设置功功能，按不同同的币别设置置不同方案，对对同一账套可可出不同币别别的现金流量量表。可对账套中任意

44、意期间的凭证证进行拆分处处理。灵活设置现金类类科目，可按按现金类科目目或单一会计计科目出T形账户，通通过对方科目目的不同确定定所属的现金金流量项目。灵活操作 提供报表项目增增加、删除、修修改功能，特特殊的报表项项目可设置计计算公式，可可对价税合计计等进行自动动拆分。提供多对多凭证证自动拆分功功能，大大减减少了会计人人员工作量。提供任一项目的的凭证查询功功能，提供按按下级科目、核核算项目、币币别展开凭证证功能，可查查看原始凭证证以及设置的的现金项目可对单张凭证直直接定义现金金流量表报项项目，也可对对多张凭证进进行进行报表表项目定义。操作极为方便，不不需要定义公公式，而是采采用会计人员员最熟悉的T

45、T形账户，直直接指定对应应项目，系统统智能记忆。附表数据可直接接录入。现金流量表分析析提供分析报表，在在分析报表中中可查看报表表项目、凭证证、定义报表表项目并重新新进行报表计计算。 提供报表引出功功功能，可按按*.KDSS、*.MDBB、*.DBFF、*.XLSS、*.TXTT等格式将T型账户、现现金流量表引引出。提供T形账户、现现金流量表的的页面设置功功能。三)、集团财务务管理解决方方案1.合并报表解解决方案1)、基础设置置系统参数自定义会计期间间；自定义不同报表表的货币单位位折算换算比比率；公司注册注册不同级别分分、子机构；可以将某一时段段公司分、子子机构结构作作为历史记录录保存，不影影响

46、日后机构构的调整重组组；注册时定义投资资结构等合并并报表的部分分抵消前提；模版发放以集中管理、分分散管理的不不同方式下发发模版；可以下发不同版版本金蝶软件件的模版；、报表汇总系统统个别报表（接收收、个别报表表）接受分支机构上上报的报表模模版；可以接收不同金金蝶软件版本本的模版；可以接收非金蝶蝶软件的报表表；可以直接录入分分、子机构报报表；在获取分、子机机构的报表时时及时自动检检查报表内、报报表间的钩稽稽关系；汇总 可以按按不同相关范范围进行汇总总；维护（种类、格格式、删除）可以维护报表的的标准格式；报表的报表的自自动生成机制制按时间段、分支支机构、不同同报表进行删删除、报表合并系统统个别报表

47、同上合并（手工抵消消、汇总抵消消分录、底稿稿、生成报表表）录入（接收）分分、子公司间间，分、子公公司与总部间间的抵消分录录；汇总抵消分录；生成工作底稿调整工作底稿；生成报表汇总 同上维护同上报表分析系统钩稽关系检查自定义报表2.集团全面财财务预算企业要在激烈的的竞争中脱颖颖而出，除了了正确的发展展方向、经营营方针、良好好的远景规划划外，定义具具有挑战性的的阶段性经营营目标，并对对该目标进行行及时反馈、修修正、考核是是保障企业正正常、有序发发展的必要手手段。预算管理是企业业定义阶段性性经营目标、统统一调度企业业资源、建立立健全有效考考核体系最重重要的方法所谓“凡事预则立立，不预则废废”，很难想象

48、象一个大型企企业的各项内内外资源、各各种经营活动动在没有预算算，亦即没有有目标的情况况下能良好运运做。经过我们对集团团与部分下属属部门的调查查研究，总结结并分解ABBC酒类集团团公司的预算算工作内容为为年度预算编编制、月度预预算编制、即即时预算控制制、月度预算算考评、度预预算考评。 下面为为各项预算相相关工作的具具体操作方法法：1）、年度预算算编制流程：AABC酒类类集团公司下下属各部门每每年9月份开开始，汇总前前几个季度的的各种情况并并综合考虑年年度发展情况况，编制下一一年度分项目目预算；下属各部门将分分项目预算合合并完善成各各项预算报表表，如：预算算资产负债表表、预算利润润表等；C集团收集

49、到到各部门预算算报表后，汇汇总并根据情情况加以部分分调整；D集团与下属属部门沟通后后得出各自调调整后的预算算报表，即最最终的年度工工作运行指导导与考评标准准。2）、月度预算算编制流程AABC酒类类集团公司下下属各部门每每月根据月度度经营情况与与年度预算情情况编制下月月预算报表；集团公司收集到到各部门预算算报表后，汇汇总并根据情情况加以部分分调整得出相相应月份预算算报表。 3）、即即时预算控制制 ABCC酒类集团公公司下属各部部门的会计业业务发生时（制制作凭证时）即即有相应预算算数字的上下下限监控；4）、月度预算算考评与年度度预算考评A、ABC酒类类集团公司与与下属各部门门均可根据年年度预算、月

50、月度预算、财财务月报表、财财务年报表进进行比较分析析，控制费用用发生、促进进指标完成，并并可及时考评评经营运做情情况；B、总公司在各各部门的报表表资料基础上上，可以进行行各种横向（部部门间）比较较、纵向（月月、季、年）比比较，预算数数据与实际数数据的比较，年年度预算与月月度预算汇总总额的比较金蝶公司K3系系统集团财务务解决方案可可以提供整个个流程的数字字化工作模拟拟，相应环节节大部分可以以用计算机来来完成，使AABC酒类集集团公司的预预算管理更加加及时精确，控控制环节更加加有效。金蝶K3系统中中，预算管理理思想贯穿整整个软件，其其中与其密切切相关的模块块有：总账、报报表、财务分分析、报表合合并

51、等。下面面就K3系统统功能与其提提供的预算管管理解决方案案做一较为详详细的介绍：、ABC酒类集集团公司下属属各部门编制制分项目预算算。K3系统的总账账模块提供三三种自动化的的项目预算生生成方式： A.上年该项目目实际数*增增长系数B.上年该项目目预算数*增增长系数C.本年该项目目所属子项预预算数的汇总总也可以手工填入入科目预算。2)、ABC酒酒类集团公司司下属各部门门编制预算报报表在金蝶K3系统统的报表模块块中，可以非非常方便地自自定义报表，或或接收从总部部发放下来的的报表模版。自定义报表可以以是预算表，也也可以是同时时带有预算数数据与实际数数据的对照表表，如预算资资产负债表、预预算损益表、实

52、实际费用与预预算比较表等等，系统可以以自动从作好好的科目预算算中取出相应应期间的科目目预算数；利用总部统一提提供的报表模模版可以节约约部门制作报报表的时间与与难度，同时时绝对标准的的报表模版也也便于总部汇汇总。编制预算报表的的方式相对较较多，可以充充分利用金蝶蝶的报表功能能：自动提取分项目目预算数编制制报表；自动提取历史数数据（包括实实际数与预算算数），通过过一些较为复复杂的数学方方法计算出预预算数，如：上年实际数*增增长系数；上年预算数*增增长系数连续数年实际数数均值（*增增长系数）连续熟年预算数数均值（*增增长系数）根据数年数据自自动计算增长长系数根据标准结构分分析比值计算算预算数3）、A

53、BC酒酒类集团公司司下属各部门门上报预算报报表预算表的上报从从技术上讲有有两点需要注注意的问题：报表的上报格式式：使用了金蝶软件件的部门，以以汇总报表模模版填报的方方式传递金蝶蝶格式的报表表给总部；未使用金蝶软件件的部门，以以各种通用格格式如EXCCEL、ACCCESS、DDBF、TXXT等格式。报表的上报方式式：报表；报盘；电子邮件；数据备份；、ABC酒类集集团总公司汇汇总下属各部部门预算报表表 汇总报报表在K3系系统的报表汇汇总合并中完完成，汇总的的同时可以完完成部分自动动抵消项目。ABC酒类集团团公司下属各各部门对财务务数据与预算算数据做比较较分析报表系统、财务务分析系统提提供该类功能能

54、，并以图、表表的形式提供供。财务分析系统提提供的分析方方法有：比率分析；比较分析；结构分析；趋势分析（定基基分析、环比比分析、绝对对数分析）；自定义分析 报表系系统提供的分分析方法更加加丰富，自定定义功能强大大。ABC酒类集团团总公司分析析下属各部门门预算完成情情况主要通过报表汇汇总合并系统统提供的分析析功能完成，可可以进行多维维度、多时间间区间、多机机构分类的分分析；也可以通过报表表系统、财务务分析系统完完成分析的图图表。 具体单位编制分项预算具体单位编制分项预算(可以根据以前年度预算数、实际发生数按比例调整)具体单位控制具体单位控制(制作凭证时，突破预算上下限提示) 业务务发生 报表表生成

55、 调整编制指导意见每月报表指导意见每月报表具体单位编制预算报表具体单位编制预算报表(根据分项预算，调整编制)总公司控制总公司控制(下属单位报表比较分析)(合并报表比较分析)报送 沟通通分别得出 业务发生 最终预算报报表 报表生生成汇总预算报表，调整汇总预算报表，调整 预算编制期期间 预算算控制期间 3系统内部往往来对账系统内部往来对对账是ABCC酒类集团集集团集团化管管理所面临的的一项较复杂杂的工作，虽虽然模型比较较简单，在实实现计算机财财务管理后，微微机完全可以以自动或人为为干预完成集集团与下属单单位的往来对对账工作，大大大降低繁杂杂的对账工作作量，具体流程如下：往来对账明细表下属单位账套往

56、来对账明细表下属单位账套远程数据传输下属单位财务网网络远程数据传输集团财务网络下属往来对账明细表下属单位账套下属往来对账明细表下属单位账套内部往来对账系统内部往来对账系统啤酒股份财务账套啤酒股份财务账套1）、在集团微微机网络中没没有下属单位位账套的情况况下，下属单单位报送内部部往来明细表表，往来对账账系统从表中中提取数据，自自动或人为确确认完成往来来对账工作。2）、在集团微微机网络中有有下属单位账账套的情况下下，往来对账账系统从下属属单位账套中中直接对账数数据，自动或或人为确认完完成往来对账账工作。3）、对账流程程： A、系统准准备系统初始集团未核对历史数据系统初始集团未核对历史数据下属单位未

57、核对历史数据系统设定核算单位对应科目。 B、日常常处理往来自动核对批量单位个别单位采集集团往来数据 往来自动核对批量单位个别单位采集集团往来数据往来对账报表往来对账报表采集下属单位往来数据采集下属单位往来数据个别手工核对下属单位账套个别手工核对下属单位账套月末结转下属单位往来明细表月末结转下属单位往来明细表四）、工业解决决方案1工业物料核核算解决方案案针对ABC酒类类集团二厂的的目前财务核核算需求，特特别是原材料料核算现状，结结合金蝶K/3工业核算算物料解决方方案，提出本本解决方案。库存管理系统能能够全程跟踪踪企业内部物物料的转移过过程的系统，能能够处理企业业内部物料移移动的各种业业务；仓库业

58、业务管理提供供按库区、库库位、库架分分级管理模式式，使企业的的物料管理层层次分明、井井然有序，基基础资料的分分级管理及强强大的日常事事务管理使得得整个系统能能够处理仓库库管理中各种种各样的业务务；能够对物物料的收、发发、存、调、移移库、补充提提货和生产补补料等操作进进行全面的控控制和管理，其其中包括原材材料、辅助材材料、备品备备件、成品管管理、废次品品等管理；同同存货核算系系统结合能及及时反映出物物料资金占用用的状况和结结构；采用AABC分析，使使用户能够利利用有限的人人力对仓库物物料抓住重点点、高效管理理。系统能及及时进行物料料的预报警，以以指导企业采采购和生产；对成品的管管理能清楚地地反映

59、出成品品库存的结构构及质量状态态。1）、物料核算算的基本业务务模块 A、验收收入库仓库管理验收入入库功能模块块，主要处理理外购物料、自自制材料、自自制半成品、产产成品等业务务；系统提供供按照事务类类型设置业务务模板的方式式，用户可选选择事务类型型处理不同业业务；系统针针对不同采购购方式如直接接采购和订单单采购，提供供选择业务单单据直接生成成或手工录入入生成相关入入库单。外购购物料入库，系系统提供选择择收货通知单单生成收料单单和直接录入入收料单方式式，可以解决决企业采购收收货业务环节节正常业务处处理和“暂估存货”、“代管物料”“备品备件件”等直接入库库的业务管理理，系统关联联记录收货单单号码及相

60、关关业务信息。验验收入库业务务，系统提供供了仓库属性性选项设置。用用户可根据是是否需要检验验来选择仓库库并显示其相相关属性如待待检库或良品品库；同时，系系统提供库区区库位管理方方式。 B、领料料/发货领料发货业务，系系统主要处理理生产领料、管管理部门领用用和销售产品品发货等业务务。系统提供供选择单据和和直接录入方方式处理领料料和发货业务务。领料发货货业务处理，遵遵循业务以仓仓库为中心的的管理模式，业业务信息和处处理依照生产产、销售、其其他发货等信信息处理仓库库领料发货业业务，对于生生产环节在制制品及不入库库半成品业务务，系统按照照BOM管理理实现原材料料与在制品、半半成品对冲处处理功能，实实现