X年银行从业资格考试个人理财考前冲刺试题及答案解

1、2013年银行行从业资格考考试个人理财财考前冲刺试试题及答案解解析（八）一、单选题题（本大题990小题每每题0.5分分，共45.0分。请从从以下每一道道考题下面备备选答案中选选择一个最佳佳答案，并在在答题卡上将将相应题号的的相应字母所所属的方框涂涂黑。）第1题某企业20006年利润润表显示：净净利润3000万元，所得得税150万万元，利息费费用50万元元，则该企业业2006年年的已获利息息倍数为( )。A6B7C8D10【正确答案案】：D答案解析析 已获利利息倍数(净利润+所所得税费用+利息费用)利息费用(300+150+550)50100。第2题假定某人持持有C公司的的优先股，每每年可获得优

2、优先股股利33000元，若若年利率为55%，则该优优先股未来股股利的现值为为( )元。A900000B600000C150000D100000【正确答案案】：B答案解析析 未来股股利的现值是是：300005%600000元。第3题假定从某一一股市采样的的股票为A、BB、C、D四四种，在某一一交易日的收收盘价分别为为5元、166元、24元元和35元，基基期价格分别别为4元、110元、166元和28元元，基期交易易量分别为 100、880、1500、50，用用加权股价平平均法(以基基期交易量为为权数，基期期市场股价指指数为1000)计算的该该市场股价指指数为( )。A1388B1288.4C140

3、0D1422.6【正确答案案】：D答案解析析 用加权权股价平均法法(以基期交交易量为权数数)计算的股股价指数(5100+11680+244150+33550)(4100+11080+166150+22850)1001142.6。第4题除中国保监监会另有规定定的外，保险险代理机构的的经营区域为为( )。A其住所所地所在的省省、自治区或或者直辖市B其住所所地所在的市市C全国各各地D保险公公司注册所在在地【正确答案案】：A答案解析析 保险险代理机构管管理规定第第八十七条规规定，除中国国保监会另有有规定外，保保险代理机构构的经营区域域为其住所地地所在的省、自自治区或者直直辖市。第5题下列不属于于金融期

4、货的的是( )。A石油期期货B美国长长期国库券期期货C日元期期货D香港恒恒生指数期货货【正确答案案】：A答案解析析 金融期期货按照标的的物的不同，可可分为外汇期期货、利率期期货和股票价价格指数期货货等。石油期期货的标的物物是石油，即即实物商品，属属于商品期货货而不是金融融期货。第6题张先生拟在在国内某高校校数学系成立立一项永久性性助学金，计计划每年末颁颁发50000元奖金。若若银行年利率率为5%，则则现在应存入入银行( )元。(不考考虑利息税)A1000000B5000000C200000D100000【正确答案案】：A答案解析析 永久性性助学金每年年颁发50000元奖金相相当于支付永永续年金

5、，现现在应存入银银行的金额即即是永续年金金的现值：550005%1000000元元。第7题下列不属于于证券投资基基金特点的是是( )。A专业化化管B分散投投资C规模经经营D无风险险【正确答案案】：D答案解析析 证券投投资基金的特特点包括：规规模经营、分分散投资、专专业化管理、服服务专业化、费费用低。证券券投资基金是是一种利益共共享、风险共共担的金融产产品，不能认认为其无风险险。第8题下列关于我我国证券交易易所的说法，错错误的是( )。A设立和和解散由国务务院决定B我国证证券交易所不不是法人C提供证证券集中竞价价交易的场所所、设施D对证券券公司及证券券发行人实行行自律性管理理【正确答案案】：B答

6、案解析析 证券券法第一百百零二条规定定，证券交易易所是为证券券集中交易提提供场所和设设施，组织和和监督证券交交易，实行自自律管理的法法人。证券交交易所的设立立和解散，由由国务院决定定。故A、CC选项的说法法正确，B选选项的说法错错误。 目前前我国两家证证券交易所都都实行会员制制，对证券公公司及证券发发行人实行自自律性管理，故故D选项的说说法正确。第9题失业保障月月数等于( )。A储蓄动动力+开源节节流的努力方方向B(可变变现资产+保保险理赔金现有负债)基本费用C存款、可可变现资产或或净资产月固定支出出D年度收收入一年储蓄蓄目标【正确答案案】：C答案解析析 失业保保障月数存存款、可变现现资产或净

7、资资产月固定支出出，故C选项项正确。意外外或灾害承受受能力(可可变现资产+保险理赔金金现有负债债)基本费用。认认知需要储储蓄动机+开开源节流的努努力方向。年年度支出预算算年度收入入年储蓄目目标。第10题( )是表表示企业每一一元销售净额额能形成的边边际利润的指指标。A资产收收益率B销售净净利率C销售毛毛利率D净资产产收益率【正确答案案】：C答案解析析 销售毛毛利率表示每每一元销售净净额能形成的的边际利润，故故C选项正确确。销售净利利率反映每一一元销售收入入净额带来的的净利润。资资产收益率关关系到股东的的收益率。净净资产收益率率反映的是所所有者权益获获取利润的水水平，即企业业自由资金创创造利润的

8、能能力。第11题下列不属于于货币市场工工具的是( )。A商业票票据B中长期期债券C短期政政府债券D大额可可转让定期存存单【正确答案案】：B答案解析析 货币市市场工具包括括政府发行的的短期政府债债券、商业票票据、大额可可转让定期存存单等。中长长期债券是资资本市场工具具。第12题债券的收益益来源不包括括( )。A资本利利得B利息收收益C债券利利息的再投资资收益D存款利利息收入【正确答案案】：D答案解析析 债券的的收益来源有有：利息收益；资本利得，投投资者可以通通过债券交易易取得买卖差差价；债券利息的的再投资收益益。第13题在控制税收收规划方案的的执行过程中中，理财人员员下列做法正正确的是( )。A

9、当反馈馈的信息表明明客户没有按按理财从业人人员设计方案案的意见执行行税收规划时时，税收规划划人应尊重客客户意见，无无需提示B当反馈馈的信息表明明从业人员设设计的税收规规划有误时，从从业人员应及及时修订其设设计的税收规规划C当客户户情况中出现现新的变化时时，从业人员员不应介入并并改变税收规规划D税收规规划一经实施施，从业人员员即履行完义义务，无需再再了解纳税方方案执行的情情况【正确答案案】：B答案解析析 A选项项应为当反馈馈的信息表明明客户没有按按理财从业人人员的设计方方案的意见执执行税收规划划时，税收规规划人应给予予提示，指出出其可能产生生的后果。CC选项应为当当客户情况中中出现新的变变化时，

10、从业业人员应介入入判断是否改改变税收规划划。D选项应应为税收规划划实施后，从从业人员还需需要经常、定定期地通过一一定的信息反反馈渠道来了了解纳税方案案执行的情况况。反馈渠道道可以是税收收规划人与客客户保持沟通通，比如半年年或一年，在在一起沟通情情况。第14题投资者于TT日申购基金金成功后，正正常情况下，基基金注册登记记人于( )日为投资者者增加权益并并办理注册登登记手续。ATBT+11CT+22DT+55【正确答案案】：B答案解析析 投资者者于T日申购购基金成功后后，正常情况况下，基金注注册登记人于于T+1日为为投资者增加加权益并办理理注册登记手手续，投资者者于T+2日日起可赎回该该部分基金份

11、份额。第15题( )是指指商业银行在在对潜在目标标客户群进行行分析研究的的基础上，针针对特定目标标客户群开发发设计并销售售的资金投资资和管理计划划。A理财计计划B保证收收益理财计划划C非保证证收益理财计计划D私人银银行业务【正确答案案】：A答案解析析 理财计计划和私人银银行业务同属属于综合理财财服务，其中中理财计划是是指商业银行行在对潜在目目标客户群进进行分析研究究的基础上，针针对特定目标标客户群开发发设计并销售售的资金投资资和管理计划划。商业银行行在综合理财财服务活动中中，可以向特特定目标客户户群销售理财财计划。私人人银行业务是是一种向高净净值客户提供供的综合理财财业务。第16题处于不同生生

12、命周期的家家庭理财重点点也不同，下下列说法正确确的是( )。A家庭形形成期的资产产不多但流动动性需求大，应应以存款为主主要配置B家庭成成长期的信贷贷运用多以房房屋贷款、汽汽车贷款为主主C家庭成成熟期的信贷贷安排以购房房置产信托为为主D家庭衰衰老期的核心心资产配置应应以股票为主主【正确答案案】：B答案解析析 A项，家家庭形成期可可积累的资产产有限，年轻轻可承受较高高的投资风险险，投资股票票等风险资产产的比重可以以较高；C项项，家庭成熟熟期已接近退退休，信贷的的安排应以还还清贷款为主主；D项，家家庭衰老期的的收益性需求求最大，因此此核心资产配配置应以债券券为主。第17题下列基金中中，具有“准储蓄”

13、之称的是( )。A货币市市场基金B封闭式式基金C开放式式基金D资本市市场基金【正确答案案】：A答案解析析 货币市市场基金被称称为准储蓄，它它可以给中小小投资者带来来相对安全的的增值收益，同同时又与一般般开放式基金金一样有较好好的流动性，几几乎与银行的的活期储蓄同同样便利。第18题持有期收益益包括( )。A红利收收益和资本利利得收益B红利收收益和百分比比收益C资本利利得收益和百百分比收益D红利收收益【正确答案案】：A答案解析析 投资的的时间区间为为投资持有期期，而这期间间的收益是持持有期收益(HPR)。持持有期收益=红利收益+资本利得收收益，本题的的最佳答案为为A选项。第19题高原期的理理财活动

14、包括括( )。A量入节节出攒首付款款B收入增增加筹退休金金C负担减减轻准备退休休D享受生生活规划遗产产【正确答案案】：C答案解析析 高原期期是退休前的的准备时期，通通常男性600岁退休，女女性55岁退退休。这个时时期基本上没没有什么支出出，也没有债债务负担，财财富积累到了了最高峰，应应开始规划退退休后的理财财活动要如何何开展，为未未来的生活奠奠定一定的基基础。在投资资上应在该阶阶段逐步降低低投资风险，以以保守稳健型型投资为主，配配以适当比例例的进取型投投资，多配置置基金、债券券、储蓄、结结构性理财产产品，以稳健健的方式使资资产得以保值值增值。A、BB、D选项分分别为建立期期、维持期、退退休期的

15、理财财活动。第20题关于客户不不同的理财价价值观所对应应的不同营销销策略，以下下描述错误的的是( )。A对于后后享受型客户户，应该建议议其购买养老老险或投资型型保单B对于先先享受型客户户，应该建议议其购买单一一指数型基金金C对于购购房型客户，应应该建议其购购买中短期比比较看好的基基金D对于以以子女为中心心型客户，应应该建议其购购买短期且表表现稳定的基基金【正确答案案】：D答案解析析 对于以以子女为中心心型客户，子子女教育花费费较大的部分分在后期，应应该建议其购购买中长期且且表现稳定的的基金以及子子女教育基金金。第21题我国某商业业银行进行境境外理财投资资，其用于境境外投资的全全部资产应当当(

16、)。A保管在在该银行相应应的理财部门门B将500%的资产委委托给另一家家境内商业银银行保管，并并支付该部分分托管费，剩剩余部分由自自己的理财部部门管理C全部委委托另一家境境内商业银行行保管D委托给给一家境外商商业银行托管管【正确答案案】：C答案解析析 商业业银行开办代代客境外理财财业务管理暂暂行办法第第十九条规定定，商业银行行境外理财投投资，应当委委托经中国银银监会批准具具有托管业务务资格的其他他境内商业银银行作为托管管人托管其用用于境外投资资的全部资产产。第22题市场利率会会对经济各方方面产生影响响，下列说法法错误的是( )。A市场利利率是市场资资金借贷成本本的真实反映映B当市场场利率提高时

17、时，可以适当当增加银行存存款C市场利利率的提高，会会促进房地产产市场扩大投投资D市场利利率的提高会会导致债券的的价格下降【正确答案案】：C答案解析析 一般来来说，市场利利率上升会引引起债券类固固定收益产品品价格下降，股股票价格下跌跌，房地产市市场走低；反反之，市场利利率下降会引引起债券类固固定收益产品品价格上升，股股票价格上涨涨，房地产市市场走高。CC项，市场利利率的提高会会增加融资成成本，从而导导致房地产市市场投资萎缩缩。第23题结构性产品品的浮动收益益部分来源于于( )。A市场无无风险利率B市场平平均收益率C所挂钩钩标的资产的的利息或红利利D所挂钩钩标的资产的的价格变动【正确答案案】：D答

18、案解析析 结构性性产品的浮动动收益部分来来源于其所挂挂钩的标的资资产的价格变变动。第24题下列情形代代理人须承担担民事责任的的有( )。A代理人人不履行职责责而给被代理理人造成了损损害B代理人人超越代理权权实施民事行行为，但经过过被代理人追追认C代理人人代理权终止止后实施民事事行为，但经经过被代理人人追认D代理人人没有代理权权而实施民事事行为，但经经过被代理人人追认【正确答案案】：A答案解析析 民法法通则中关关于代理的法法律责任的规规定。B、CC、D项经过过被代理人追追认，应当由由被代理人承承担民事责任任。第25题投资者之所所以买入看涨涨期权，是因因为他预期这这种金融资产产的价格在近近期内将会

19、( )。A上涨B下跌C不变D都有【正确答案案】：A答案解析析 当人们们预期某种标标的资产的未未来价格上涨涨时购买的期期权，叫做看看涨期权。当当人们预期某某种标的资产产的未来价格格下跌时购买买的期权，叫叫做看跌期权权。第26题标准的个人人理财投资规规划包括以下下几个步骤：根据客户的的目标和风险险承受能力确确定投资计划划；监控投资计计划；实施投资计计划；让客户认识识自己的风险险承受能力；确定客户的的投资目标。正正确的次序应应为( )。ABCD【正确答案案】：D答案解析析 首先要要确定目标，然然后帮助客户户了解自己的的风险承受能能力，据此确确定投资计划划，开始实施施之后还要对对此进行监控控，只有在实

20、实施中有效地地监控投资计计划，并根据据需要不断地地调整投资计计划，才能保保障投资目标标的顺利实现现。第27题关于方差，下下列说法不正正确的是( )。A方差越越大，这组数数据就越离散散B方差越越大，数据的的波动也就越越大C方差越越大，不确定定性及风险也也越大D预期收收益率的方差差越大，则预预期收益率的的分布就越小小【正确答案案】：D答案解析析 方差是是一组数据偏偏离其均值的的程度，方差差越大，这组组数据就越离离散，数据的的波动也就越越大；方差越越小，这组数数据就越聚合合，数据的波波动也就越小小。预期收益益率的方差越越大预期收益益率的分布也也就越大，不不确定性和风风险也越大。第28题投资本金220

21、万，在年年复利5.55%情况下，大大约需要( )年可使本本金达到400万元。A14.4B13.09C13.5D14.21【正确答案案】：B答案解析析 根据复复利计算公式式，本息和=本金(1+年复复利利率)投投资年限，把把题中数值带带入后，得投投资年限约为为13年。第29题关于随机漫漫步理论的相相关论点，下下列说法正确确的是( )。A股价变变动是随机的的，它是可测测的B股价变变动是有迹可可寻的C股价并并不会对新的的信息作出反反应D一旦有有迹象表明某某种股票被低低估，便存在在着一个赚钱钱的机会，投投资者便会蜂蜂拥购买使得得股价立刻上上升到正常水水平，从而只只能得到正常常收益率【正确答案案】：D答案

22、解析析 随机漫漫步也称随机机游走，是指指股票价格的的变动是随机机且不可预测测的。股价只只对新的信息息作出上涨或或下跌的反应应，而新信息息是不可预测测的，所以股股价同样是不不可预测的。在在市场均衡的的条件下，股股票价格将反反映所有的信信息。而一旦旦市场偏离均均衡，出现了了某种获利的的机会，会有有人在极短的的时间内去填填补这一空隙隙，使市场趋趋于平衡。第30题下列关于信信托特点的说说法，不正确确的是( )。A信托具具有融通资金金的职能B委托人人和受托人共共同承担无过过失的损失风风险C信托利利益分配、损损益计算遵循循实绩原则D信托财财产权利主体体与利益主体体相分离【正确答案案】：B答案解析析 信托的

23、的特点包括：信托是以信信任为基础的的财产管理制制度；信托财产权权利主体与利利益主体相分分离；信托经营方方式灵活、适适应性强；信托财产具具有独立性；信托管理具具有连续性；受托人不承承担无过失的的损失风险；信托利益分分配、损益计计算遵循实绩绩原则；信托具有融融通资金的职职能。第31题我们将风险险分为人身风风险、财产风风险和责任风风险，是根据据( )不同同进行区分的的。A承保对对象B风险损损失原因C风险损损害对象D风险损损失结果【正确答案案】：C答案解析析 人身风风险是指客户户的人身生命命或健康受到到损害的风险险，如意外伤伤害、疾病和和死亡。财产产风险是指客客户财产受到到损失的风险险，如汽车面面临的

24、意外损损毁或者是失失窃的风险。责责任风险是使使保险人负赔赔偿责任的风风险。可见，以以上三种风险险都是根据出出现风险事件件时受到损害害的对象来划划分的。第32题证券公司及及其从业人员员从事下列行行为不属于损损害客户利益益欺诈的是( )。A没有在在规定时间内内向客户提供供交易的书面面确认文件B挪用客客户所委托买买卖的证券C为牟取取佣金收入，诱诱使客户进行行不必要的证证券买卖D利用公公司的利好消消息建议客户户买卖某公司司股票【正确答案案】：D答案解析析 禁止欺欺诈客户行为为：违背客户的的委托为其买买卖证券；不在规定时时间内向客户户提供交易的的书面确认文文件；挪用客户所所委托买卖的的证券或者客客户账户

25、上的的资金；未经客户的的委托，擅自自为客户买卖卖证券，或者者假借客户的的名义买卖证证券；为牟取佣金金收入，诱使使客户进行不不必要的证券券买卖；利用传播媒媒介或者通过过其他方式提提供、传播虚虚假或者误导导投资者的信信息；其他违背客客户真实意思思表示，损害害客户利益的的行为。第33题在通货膨胀胀条件下，下下列叙述正确确的是( )。A名义利利率能真实反反映资产的投投资收益率B实际利利率高于名义义利率C个人和和家庭的购买买力增加D固定利利率资产贬值值【正确答案案】：D答案解析析 在通货货膨胀条件下下，名义利率率不能真实反反映资产的投投资收益率，名名义利率减去去通货膨胀率率之后得到的的实际利率将将远远低

26、于名名义利率，甚甚至可能是负负值，所有的的固定利率资资产都将大幅幅贬值，居民民的实际工资资收入也远远远跟不上物价价上涨，个人人和家庭的购购买力大大下下降。第34题下列关于商商业银行境外外理财投资的的说法，正确确的是( )。A境内托托管人在本行行开立证券托托管账户，用用于与境外证证券登记结算算机构之间的的证券托管业业务B境内托托管人必须为为不同商业银银行分别设置置托管账户C境内托托管人通过本本行外汇资金金运用结算账账户办理与境境外证券登记记结算机构之之间的资金结结算业务D境内托托管人应当选选择境内金融融机构作为其其境外托管代代理人【正确答案案】：B答案解析析 商业业银行开办代代客境外理财财业务管

27、理暂暂行办法第第二十四条规规定，境内托托管人应当根根据审慎原则则，按照风险险管理要求以以及商业惯例例选择境外金金融机构作为为其境外托管管代理人。境境内托管人应应当在境外托托管代理人处处开设商业银银行外汇资金金运用结算账账户和证券托托管账户，用用于与境外证证券登记结算算机构之间的的资金结算业业务和证券托托管业务。AA、C、D选选项错误。第第二十五条规规定，境内托托管人及境外外托管代理人人必须为不同同的商业银行行分别设置托托管账户。第35题银行业监管管机构实施现现场检查措施施时，检查人人员不得少于于( )人，并并应当出示合合法证件和检检查通知书。A2B3C5D10【正确答案案】：A答案解析析 现场

28、检检查时，检查查人员不得少少于两人，并并应当出示合合法证件和检检查通知书；检查人员少少于两人或者者未出示合法法证件和检查查通知书的，银银行业金融机机构有权拒绝绝检查。第36题外籍人士取取得的下列所所得中，( )可以免征征个人所得税税。A来自同同我国签订双双边税收协定定的国家的外外籍人士在我我国境内取得得的储蓄存款款利息B外籍个个人从境内上上市A股企业业(内资企业业)取得的股股息红利C外籍人人士在我国境境内取得的保保险赔款D外籍人人士转让国家家发行的金融融债券取得的的所得【正确答案案】：C答案解析析 保险赔赔款免征个人人所得税。第37题如果就业率率比较高，预预期未来家庭庭收入可通过过努力劳动获获

29、得明显增加加，个人理财财策略偏于配配置更多的( )。A国债B定期存存款C股票D活期存存款【正确答案案】：C答案解析析 如果就就业率比较高高，社会人才才供不应求，预预期未来家庭庭收入可通过过努力劳动获获得明显增加加，那么个人人理财策略可可以偏于积极极，更多地配配置收益比较较好的股票、房房产等风险资资产。但如果果就业率不断断走低，社会会人才供过于于求、失业人人数不断增加加，预期未来来家庭收入存存在不确定性性，那么个人人理财策略可可以偏于保守守，更多配置置防御性资产产如储蓄产品品等。第38题以下有关当当今国际外汇汇市场的说法法，错误的是是( )。A在外汇汇市场上，外外汇的买卖方方式是公开的的报价和竞

30、价价B狭义上上的外汇是一一种以外国货货币表示或计计值的国际间间结算的支付付手段，通常常包括可自由由兑换的外国国货币、股票票、债券等C外汇市市场上的外汇汇交易在很大大程度上进一一步带动和促促进其他金融融市场的交易易活动D国际外外汇市场为投投资者提供了了没有时间和和空间障碍的的理想投资场场所【正确答案案】：B答案解析析 外汇是是一种以外国国货币表示或或计值的国际际间结算的支支付手段，通通常包括可自自由兑换的外外国货币、外外币支票、汇汇票、本票、存存单等。广义义的外汇还包包括外币有价价证券，如股股票、债券等等，B选项表表述不恰当。外外汇市场具有有空间统一性性和时间连续续性，各国外外汇市场之间间的联系

31、非常常紧密，在营营业时间上相相互交替，形形成一种前后后继起的循环环作业格局，为为投资者提供供了没有时间间和空间障碍碍的理想投资资场所，D选选项正确。第39题按照信托托法的有关关规定，对受受益人的权利利和义务的说说法，错误的的是( )。A委托人人可以是唯一一受益人B受托人人可以是唯一一受益人C受益人人可以放弃受受益权D信托受受益权可以依依法转让和继继承【正确答案案】：B答案解析析 信托托法的有关关规定：受益益人是在信托托中享有信托托受益权的人人。委托人可可以是受益人人，也可以是是同一委托的的唯一受益人人。受托人可可以是受益人人，但不得是是同一信托的的唯一受益人人。这一限制制主要是为了了防止受托人

32、人管理受托财财产过程中权权利义务不清清，不能履行行职责。第40题某私企业主主为其雇员在在太平洋人寿寿保险公司购购买了意外伤伤害险，约定定如雇员在工工作中因意外外伤害致死，将将向其家属给给付死亡保险险金。其中，保保险人、投保保人、被保险险人和受益人人依次为( )。A私企业业主、私企业业主、雇员和和雇员家属B雇员家家属、太平洋洋人寿保险公公司、雇员和和私企业主C太平洋洋人寿保险公公司、私企业业主、雇员和和雇员家属D雇员、私私企业主、雇雇员和雇员家家属【正确答案案】：C答案解析析 保险人人是指与投保保人订立保险险合同，并承承担赔偿或者者给付保险金金责任的保险险公司，本题题中应为太平平洋人寿保险险公司

33、。投保保人是指与保保险人订立保保险合同，并并按照保险合合同负有支付付保险费义务务的人，本题题中为私企业业主。被保险险人是指其财财产或者人身身受保险合同同保障，享有有保险金请求求权的人，本本题中为雇员员。受益人是是指人身保险险合同中由被被保险人或者者投保人指定定的享有保险险金请求权的的人，本题中中为雇员家属属。第41题已知某只基基金的投资资资产中现金持持有量较小，则则该只基金最最有可能是一一只( )。A开放式式基金B公募基基金C收入型型基金D成长型型基金【正确答案案】：D答案解析析 成长型型基金资产中中，现金持有有量较小，大大部分资金投投资于资本市市场；收入型型基金现金持持有量较大，投投资倾向多

34、元元化，注重分分散风险。第42题房地产投资资的优点不包包括( )。A具有价价值升值效应应B可运用用财务杠杆C个性差差异小，易操操作D能抵御御通胀【正确答案案】：C答案解析析 房地产产投资的特点点有：价值升值效效应。很多情情况下，房地地产升值对房房地产回报率率的影响要大大大高于年度度净现金流的的影响。财务杠杆效效应。通常投投资者以所购购买的房地产产为抵押，借借入相当于其其购买成本绝绝大部分的款款项。当房产产收益高于借借款成本时，这这种杠杆投资资的价值优势势十分明显。变现性相对较差。房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大。政策风险。房地产价值受政策环境

35、、市场环境和法律环境等因素的影响较大。房地产投资个性差异较大，不易操作，C选项不是房地产投资的优点。第43题买卖双方在在交易所签订订的、在将来来的某一确定定时间、按确确定的价格购购买或者出售售某金融工具具的标准化协协议是( )。A金融期期权合约B金融互互换合约C金融远远期合约D金融期期货合约【正确答案案】：D答案解析析 金融衍衍生品市场根根据金融衍生生工具的交易易方式分为44个子市场，其其中，金融期期权实际上是是一种契约，它它赋予了持有有人在未来某某一特定的时时间内按买卖卖双方约定的的价格，购买买或出售一定定数量的某种种金融资产权权利的合约。互互换是两个或或两个以上当当事人，按照照商定条件，在

36、在约定的时间间内，相互交交换等值现金金流的合约。金金融远期合约约是指双方约约定在未来的的某一确定时时间，按确定定的价格买卖卖一定数量某某种金融工具具的合约。金金融期货合约约是指协议双双方同意在约约定的将来某某个日期，按按约定的条件件买入或卖出出一定标准数数量的金融工工具的标准化化协议。第44题证券投资基基金反映的是是投资者和基基金管理人之之间的一种( )关系。A债权关关系B所有权权关系C综合权权利关系D委托代代理关系【正确答案案】：D答案解析析 证券投投资基金是指指通过发售基基金份额，将将众多投资者者的资金集中中起来，形成成独立财产，由由基金托管人人(商业银行行)托管，基基金管理人(基金公司)

37、管理，以投投资组合的方方式进行证券券投资。因此此，证券投资资基金反映的的是投资者和和基金管理人人之间的一种种委托代理关关系。第45题下列关于税税收规划的表表述，有误的的是( )。A税收规规划的前提是是依法纳税B税收规规划是从节流流的角度增加加客户的财务务自由度C因为税税收规划有税税法可依，所所以是无风险险的D目的性性原则是税收收规划的根本本原则【正确答案案】：C答案解析析 税收规规划的目的是是节税，节税税与风险并存存，节税越多多的方案往往往也是风险越越大的方案。例例如，在特殊殊情况下，客客户可能会因因为纳税与征征收机关发生生法律纠纷，此此时，从业人人员按法律规规定或业务委委托应及时介介入，帮助

38、客客户度过纠纷纷过程。如果果出现对客户户不利的法律律后果，从业业人员一是接接受教训；二二是在订有赔赔偿条款且责责任又认定在在从业人员一一方时，应积积极负责赔偿偿客户因此受受到的损失。第46题商业银行有有下列情形的的，由中国人人民银行责令令改正，但不不包括( )。A未经批批准办理结汇汇、售汇B未经批批准分立或者者合并C未经批批准在银行间间债券市场发发行金融债券券D违反规规定同业拆借借【正确答案案】：B答案解析析 商业业银行法第第七十六条涉涉及的情形包包括：未经批批准办理结汇汇、售汇；未未经批准在银银行间债券市市场发行、买买卖金融债券券或者到境外外借款；违反反规定同业拆拆借。第47题在经济增长长放

39、缓、处于于收缩阶段时时，个人和家家庭应考虑( )。A增持储储蓄产品B增持股股票C增持股股票基金D减持固固定收益类产产品【正确答案案】：A答案解析析 当经济济衰退时，股股票的收益和和价值都会显显著下降，因因此，在经济济增长放缓、处处于收缩阶段段时，个人和和家庭应考虑虑增持防御性性资产如储蓄蓄产品、固定定收益类产品品等，特别是是买入对周期期波动不敏感感的行业的资资产，同时降降低股票、房房产等资产的的配置，以规避经济波波动带来的损损失。第48题王某将自己己价值10万万元的财产投投保了一份保保险金额为55万元的家财财保险，在保保险期间王某某家发生火灾灾导致室内财财产损失8万万元，则保险险公司应该赔赔偿

40、( )。A10万万元B8万元元C5万元元D4万元元【正确答案案】：D答案解析析 保险金金额是当保险险标的的保险险事故发生时时，保险公司司所赔付的最最高金额。如如果是不足额额投保，一旦旦发生损失，保保险公司只会会按照比例赔赔偿损失。比比如价值200万元的财产产只投保了110万元，那那么如果发生生了财产损失失，保险公司司只会赔偿实实际损失的550%。也就就是说，如果果实际财产损损失是10万万元，投保人人所获得的最最高赔偿额只只能是5万元元，这样会使使自己得不到到充分的补偿偿，因而不能能从购买保险险产品中得到到足够的保障障。本题案例例即属于不足足额投保的情情形，只能得得到实际损失失的50%的的赔偿，

41、即44万元。第49题A银行在市市场上发行了了一个投资期期3个月的看看好欧元/美美元的一触即即付期权产品品，并设定其其触发汇率为为1欧元兑11.27066美元。假定定其潜在回报报率为5%，最最低回报率为为1%。客户户小陈对该产产品感兴趣，拿拿出10万元元作为保证投投资金额。如如果到期时，最最终汇率收盘盘价高于触发发汇率，则该该产品的总回回报是( )万元。A10.1B10.2C10.4D10.5【正确答案案】：D答案解析析 一触即即付期权严格格地说是指在在一定期间内内，若挂钩外外汇在期末触触碰或超过银银行所预先设设定的触及点点，则买方将将可获得当初初双方所协定定的回报率。对对于外汇挂钩钩结构性理财

42、财产品中的看看好式投资而而言，如挂钩钩外汇走势方方向最终符合合投资者看好好的预期，投投资者将在投投资期末获得得既定潜在回回报，否则投投资者将获得得最低回报(有时可能为为零)。也就就是说，最终终汇率收盘价价高于触发汇汇率，总回报报=保证投资资金额(1+潜在在回报率)；否则，总回回报=保证投投资金额(1+最低低回报率)。因因此，题中产产品总回报=保证投资金金额(1+潜在在回报率)=10(1+5%)=10.5(万元)。第50题宏观经济政政策对投资理理财具有实质质性的影响，下下列说法正确确的是( )。A法定存存款准备金率率下调，利于于刺激投资增增长B某地区区贫富差距变变大，私人银银行业务不易易开展C国

43、家减减少财政预算算，会导致资资产价格的提提升D在股市市低迷时期，提提高印花税可可以刺激股市市反弹【正确答案案】：A答案解析析 法定准准备金率下调调属于宽松的的货币政策，能能够增加银行行可用于贷放放的资金，扩扩大信贷规模模，增加货币币供应量，降降低利率，从从而降低投资资成本，刺激激投资。贫富富差距变大，会会使该地区部部分人财富大大量积累，成成为富人，而而私人银行业业务的对象主主要是富人及及其家庭，贫贫富差距有利利于该业务开开展。国家减减少财政预算算，政府支出出减少，资产产需求减少，资资产价格下降降。印花税提提高会增加交交易成本，加加重股市的低低迷，相反，在在股市低迷时时期，降低印印花税可以刺刺激

44、股市反弹弹。第51题以下不属于于人生事件规规划的是( )。A个人教教育投资规划划B子女教教育规划C退休规规划D健康规规划【正确答案案】：D答案解析析 人生事事件规划属于于个人理财规规划的内容之之一，包括教教育规划和退退休规划等，其其中教育规划划包括个人教教育投资规划划和子女教育育规划。健康康规划可能包包括饮食、运运动、休养等等方面的安排排，不属于理理财规划的范范畴。大家注注意，虽说健健康是人生最最大的财富，但但理财中的财财指的是实际际的财产，所所以理财不包包括健康规划划。第52题下列属于金金融市场客体体的是( )。A居民个个人B金融机机构C同业拆拆借D会计师师事务所【正确答案案】：C答案解析析

45、 金融市市场的客体是是金融市场的的交易对象，即即金融工具，包包括同业拆借借、票据、债债券、股票、外外汇和金融衍衍生品等。AA、B选项属属于金融主体体，D选项属属于服务中介介。第53题根据家庭生生命周期理论论，下列说法法正确的是( )。A流动性性需求在客户户子女很小时时较大，在这这些阶段，流流动性较好的的存款和货币币基金的比重重可以高一些些B流动性性需求在客户户处于家庭成成熟期时最大大，在这些阶阶段，流动性性较好的存款款和货币基金金的比重应当当高一些C家庭形形成期至家庭庭衰老期，投投资债券等风风险资产的比比重应逐步降降低D家庭衰衰老期的收益益性需求最大大，因此投资资组合中股票票比重应该最最高【正

46、确答案案】：A答案解析析 流动性性需求在客户户子女很小和和客户年龄很很大时较大，在在这些阶段，流流动性较好的的存款和货币币基金的比重重可以高一些些，A项正确确，B项错误误。家庭形成成期至家庭衰衰老期，随户户主年龄的增增加，投资股股票等风险资资产的比重应应逐步降低，债债券实际上可可以适当增加加，家庭衰老老期的收益性性需求最大，投投资组合中债债券比重应该该最高。C、DD两项都不正正确。第54题制定个人理理财目标的基基本原则之一一是将( )作为必须实实现的理财目目标。A个人风风险管理B长期投投资目标C预留现现金储备D短期投投资目标【正确答案案】：C答案解析析 任何一一个人都不能能把全部资产产用于投资

47、而而不顾基本的的生话需要，因因此，客户进进行投资前，一一定要预留一一部分资金用用于生活保障障，建立生活活储备金，为为投资设立一一道防火墙。第55题根据证券券投资基金法法，当下列列各文件所述述内容存在冲冲突时，应当当以( )为为准。A基金合合同B招募说说明书C基金募募集方案D发行计计划【正确答案案】：A答案解析析 基金合合同为制定投投资基金其他他有关文件提提供了依据，包包括招募说明明书、基金募募集方案及发发行计划等。如如果这些文件件与基金合同同发生抵触，则则必须以基金金合同为准。因因此，基金合合同是投资基基金正常运作作的基础性法法律文件。第56题开放式基金金的交易价格格主要取决于于( )。A基金

48、总总资产B供求关关系C基金净净资产D基金负负债【正确答案案】：C答案解析析 开放式式基金中购和和赎回的价格格是建立在每每份基金净值值基础上的，以以基金净值再再加上或减去去必要的费用用，就构成了了开放式基金金的申购和赎赎回价格。而而封闭式基金金的交易价格格则基本上是是由市场的供供求关系决定定的。第57题某公司债券券年利率为112%，每季季复利一次，其其实际利率为为( )。A7.666%B12.78%C13.53%D12.55%【正确答案案】：D答案解析析 根据复复利计算公式式：1+实际际利率=(11+12%/4)4，计计算得实际利利率=12.55%。第58题下列关于新新股申购类理理财产品面临临的

49、风险情况况的说法，不不正确的是( )。A只要我我国新股发行行上市存在供供求不平衡的的现象时，就就会形成新股股申购的无风风险套利B若新股股发行制度发发生重要改革革，或资金的的供给情况等等因素发生变变化，新股申申购产品就会会面临系统性性风险C对于网网上申购的股股份，在股票票上市首日即即可上市交易易D对于机机构投资者配配售的网下申申购部分要有有3个月的锁锁定期，此时时理财产品面面临流动性风风险【正确答案案】：A答案解析析 由于我我国新股发行行上市存在一一定的供不应应求现象，所所以形成了新新股申购的无无风险套利。也也就是说，只只有供不应求求时才会形成成新股申购的的无风险套利利，A选项供供求不平衡包包括

50、供不应求求和供过于求求，表述不正正确。第59题下列项目中中，属于劳务务报酬所得的的是( )。A发表论论文取得的报报酬B提供著著作的版权而而取得的报酬酬C将国外外的作品翻译译出版取得的的报酬D高校教教师受出版社社委托进行审审稿取得的报报酬【正确答案案】：D答案解析析 A、CC选项属于稿稿酬所得，BB选项属于特特许权使用费费所得。第60题下列对客户户风险承受能能力由强到弱弱的排序，不不正确的是( )。A根据就就业状况：大大企业高管佣金收入者者失业者B根据置置业状况：自自宅无房贷无自宅投投资不动产C根据家家庭负担：未未婚双薪无无子女单薪薪有子女D根据投投资知识：有有专业执照并并从业多年财经专业刚刚毕

51、业医学学院在校生【正确答案案】：B答案解析析 根据置置业状况，客客户风险承受受能力由强到到弱的排序应应为投资不动动产自宅无无房贷房贷贷无自宅。第61题下列关于债债券利率风险险的说法，不不正确的是( )。A也叫价价格风险B当市场场利率上涨时时，债券的市市场交易价格格上涨C对于在在到期日前转转让债券的投投资者来说，利利率上涨会减减少投资人的的资产收益D债券的的到期时间越越长，利率风风险越大【正确答案案】：B答案解析析 债券价价格与利率变变化成反比，当当利率上涨时时，债券价格格下跌。第62题下列银行业业监管措施中中，不正确的的是( )。A要求某某银行向社会会披露董事会会成员变更情情况B要求某某银行报

52、送财财务报告C银监局局某处长带着着个人工作证证件单独到银银行进行现场场检查D要求某某银行总经理理就银行的某某项业务作出出说明【正确答案案】：C答案解析析 银行业业监管措施主主要有：要求银行金金融机构报送送报表、资料料。现场检查。进进行现场检查查应当经银行行业监督管理理机构负责人人批准，现场场检查时，检检查人员不得得少于两人，并并应当出示合合法证件和检检查通知书；检查人员少少于两人或者者未出示合法法证件和检查查通知书的，银银行业金融机机构有权拒绝绝检查。与银行业金金融机构高管管人员谈话制制度。责令银行业业金融机构依依法披露信息息。对违规行为为进行处理、处处罚。对有信用危危机的银行业业金融机构实实

53、行接管或者者重组。对有严重违违法经营、经经营管理不善善的银行业金金融机构予以以撤销。查询、申请请冻结有关机机构及人员的的账户。第63题以下监管措措施中不属于于银行业现场场检查的是( )。A要求银银行业金融机机构报送报表表、资料B进入银银行业金融机机构进行检查查C询问银银行业金融机机构的工作人人员D查阅、复复制银行业金金融机构与检检查事项有关关的文件、资资料【正确答案案】：A答案解析析 现场检检查包括进入入银行业金融融机构进行检检查；询问银银行业金融机机构的工作人人员，要求其其对有关检查查事项作出说说明；查阅、复复制银行业金金融机构与检检查事项有关关的文件、资资料，对可能能被转移、隐隐匿或者毁损

54、损的文件、资资料予以封存存；检查银行行业金融机构构运用电子计计算机管理业业务数据的系系统。第64题货币型理财财产品所面临临的信用风险险( )，流流动性风险( )。A低；大大B高；大大C高；小小D低；小小【正确答案案】：D答案解析析 由于货货币型理财产产品的投资方方向是具有高高信用级别的的中短期金融融工具，所以以其信用风险险低，流动性性风险小。第65题通常理财产产品会根据股股票篮子里的的所有股票或或表现最差股股票的表现作作为收益回报报的基准。其其中“表现最差股股票”一般是指( )。A某日收收市价最低的的股票B某日市市价跌幅最大大的股票C某日收收市价与最初初价相差最大大的股票D某日收收市价相对最最

55、初价上升幅幅度比率最小小或下跌幅度度比率最大的的股票【正确答案案】：D答案解析析 就股票票组合中的每每个股票而言言，在观察期期内某交易所所营业日的股股票表现=(当日该股票票的收市股价价-最初股价价)/最初股股价100%，而而“表现最差股股票”是指股票组组合中按以上上公式计算的的股票表现值值最小的股票票，也即某日日收市价相对对最初价上升升幅度比率最最小或下跌幅幅度比率最大大的股票。第66题属于反映个个人/家庭在在某一时点上上的财务状况况的报表是( )。A资产负负债表B损益表表C现金流流量表D利润分分配表【正确答案案】：A答案解析析 资产负负债表是静态态报表，反映映某一时点上上的资产负债债情况。损

56、益益表(又称利利润表)和现现金流量表都都是动态报表表，反映一段段时间内的流流量。第67题某客户20008年1月月1日投资11000元购购入一张面值值为10000元，票面利利率6%，每每年付息一次次的债券，并并于20099年1月1日日以11000元的市场价价格出售。则则该债券的持持有期收益率率为( )。A10%B13%C16%D15%【正确答案案】：C答案解析析 持有期期收益率(HHPY)，是是指投资者在在持有投资对对象的一段时时间内所获得得的收益率，它它等于这段时时间内所获得得的收益额与与初始投资之之间的比率。该该债券于20009年1月月1日所得的的利息收入=10006%=600(元)，销销售

57、收入=11100-11000=1100(元)，收益额总总计160元元，收益额与与初始投资之之间的比率即即持有期收益益率=1600/10000100%=16%。第68题贷款类银行行信托理财产产品所面临的的风险一般不不包括( )。A信用风风险B流动性性风险C再投资资风险D收益风风险【正确答案案】：C答案解析析 贷款类类银行信托理理财产品通常常是银行将募募集来的客户户资金投资于于信托投资公公司的信托计计划，信托计计划到期后由由信托投资公公司根据信托托投资情况支支付本金和收收益。也就是是说， 贷款款类银行信托托理财产品计计划终止时，本本金和收益一一次性支付，不不存在投资期期内的再投资资风险。第69题商

58、业银行销销售的理财计计划中包括结结构性存款产产品，其中( )应按照照储蓄存款业业务管理。A基础资资产B利率互互换C掉期交交易部分D衍生交交易部分【正确答案案】：A答案解析析 商业银银行销售的理理财计划中包包括结构性存存款产品的，其其结构性存款款产品应将基基础资产与衍衍生交易部分分相分离，基基础资产应按按照储蓄存款款业务管理，衍衍生交易部分分应按照金融融衍生产品业业务管理。第70题公司型基金金的特点不包包括( )。A依据公公司法组建建，并依据公公司章程经营营基金资产B具有法法人资格C投资者者无权对公司司的重大经营营决策发表自自己的意见D在需要要扩大规模、增增加资产时，可可以向银行申申请借款【正确

59、答案案】：C答案解析析 公司型型基金的投资资者作为公司司的股东有权权对公司的重重大经营决策策发表自己的的意见；契约约型基金的投投资者是信托托契约中规定定的受益人，对对基金运用没没有发言权。CC选项不是公公司型基金的的特点。第71题下列事件不不影响净资产产数额的是( )。A老李因因工作努力而而得到一笔奖奖金B小王自自费去巴厘岛岛度假C刘女士士向朋友借了了5万元购买买了某只基金金D赵小姐姐透支银行卡卡做了一次美美容护理【正确答案案】：C答案解析析 A选项项属于资产和和负债增加；B选项是旅旅游和娱乐支支出，属于负负债增加；CC选项借款增增加即负债增增加但同时基基金作为资产产也有了同样样的增加，整整体

60、上资产和和负债平衡；D选项属于于负债增加。净净资产=资产产-负债。根根据该公式，CC选项不影响响净资产数额额。第72题金融市场中中介分为交易易中介和服务务中介，则按按这种划分方方式下列机构构中有一个机机构的性质与与其他机构不不同，这一机机构是( )。A深圳证证券交易所B美国标标准普尔公司司C普华永永道会计师事事务所D天元律律师事务所【正确答案案】：A答案解析析 交易中中介通过市场场为买卖双方方成交撮合，并并从中收取佣佣金。包括银银行、有价证证券承销人、证证券交易经纪纪人、证券交交易所和证券券结算公司等等。服务中介介本身不是金金融机构，但但却是金融市市场上不可或或缺的，如会会计师事务所所、律师事