项目经济运行监控及预警管理实施细则

1、2 项目经济运行监控及预警管理实施细则第一章 总则第一条 监控预警目的为及时掌控项目经济运行过程中存在的问题，强化项目经济 运行风险管控，通过对影响项目经济运行质量的相关指标进行定 时监控，对指标异常项目发出预警并有针对性地开展化解、纠偏 和整治工作，全面提升项目与企业经济运行质量，特制定本细则。第二条 监控预警原则1全范围监控。集团公司所属未竣工决算(结算)的工程承 包项目和房地产开发项目均纳入监控预警范围。2多维度监控。建立包括管理类和财经类指标体系，对影响 项目经济运行质量的非正常管理行为和结果进行监控预警。3分等级预警。根据指标反映的优劣程度，将项目经济运行 风险由低到高分为黄色、橙色

2、和红色三个预警等级。4分层级响应。集团公司主要对红色、橙色预警项目及黄色 预警项目中的重点项目(工程管理部每年在建重难点工程管理 指导意见中发布的重难点项目，下同) 实施预警响应，工程公 司对全部预警项目实施预警响应。3第二章 组织体系及职责第三条 两级法人均成立以主管领导为组长，分管领导为副组 长，经济管理部、财务部、工程管理部、资本运营部、安全质量 部、法律合规部、人力资源部、审计部、纪检监察等部门及现场 重点督导组负责人为成员的项目经济运行监控及预警管理领导小 组。第四条 各级监控预警职责1集团公司：制定监控预警实施细则，对红色、橙色预警项 目及黄色预警项目中的重点项目进行监控分析，必要

3、时实施现场 督导检查，并配合股份公司对红色预警项目进行相关检查。2工程公司：负责对全部预警项目进行监控分析、现场督导 检查，并配合上级实施相关检查督导。3直托管项目局指挥部：定期组织对项目经济运行情况进行 分析，加强对预警的分部监控，及时上报预警情况，配合上级现 场督导检查，落实整改措施。4项目部：定期组织项目经济运行情况分析，及时上报项目 预警情况，配合上级督导检查，落实整改措施。第五条 业务部门监控预警职责1经济管理部：是本级项目经济运行监控及预警管理的职能 部门，牵头组织制定和完善项目监控预警体系文件，包括制度、 办法、细则及项目综合收益、责任预算成本执行偏差、待确权收 入、施工进度偏差

4、、利润偏差、经济纠纷金额等监控指标并设定4预警阈值，配合法律合规部、财务部、工程管理部、资本运营部 确定相关监控指标及预警阈值，组织必要的现场督导，检查整改 落实情况。2人力资源部：对项目更换项目经理次数制定监控指标及预 警阈值，参与相关现场督导检查。3工程管理部：负责制定施工进度偏差监控指标及预警阈值， 参与相关现场督导检查。4资本运营部：对房地产开发项目制定监控指标及预警阈值， 参与相关现场督导检查。5安全质量部：制定安全质量事故等级指标及预警阈值，参 与相关现场督导检查。6法律合规部：确定项目经济纠纷金额指标及预警阈值，参 与相关现场督导检查。7财务部：制定利润偏差和企业垫资相关指标及预

5、警阈值， 参与相关现场督导检查。8审计部：负责专项审计。9纪检监察部门：制定项目重要岗位管理人员违纪违规问题 监控指标及预警阈值，参与相关现场督导检查，实施必要的责任 追究。第六条 现场督导组职责1两级公司应对分级响应范围内的预警项目成立现场督导 组。62督导组负责制定专项督导方案，实施必要的现场督导，上 报督导报告，跟踪检查整改落实情况，对完善项目监控预警体系 提出意见和措施。第三章 经济运行监控预警指标第七条 工程承包项目指标( 一 ) 管理类1施工进度偏差：是指合同额完成进度与工期进度之间的偏 差，用于衡量项目工期控制情况。该指标通过下式确定：施工进度偏差已施工工期/计划总工期(含调整工

6、期) 100%可确认收入/合同总额100%合同总额初始合同额补充合同额2项目经理更换次数：是指由于管理不善而被迫更换项目经 理的次数。3安全质量事故等级：是指发生xx公司生 产安全事故管理规定中规定 的安全等级事故或发生险性事件造成直接经济损失金额及关于 印发xx公司工程质量事故管理规定的通知中规定的三级以上质量事故。4经济纠纷起数或损失金额：是指与施工分包方、材料与设 备供应商等因经济纠纷引发的诉讼、仲裁次数或经济损失金额。5项目重要岗位管理人员违纪违规问题起数：是指项目重要 岗位管理人员违反公司暨xx公司职工违纪违规处分规定(试 行) 的行为次数。6结算(决算)久拖不清：即在项目交工验收后

7、较长时间仍 未与业主办理完毕最终结算(决算) 及与分包队伍、材料与设备 供应商等长期未办理最终结算(决算) 的情况。( 二 ) 财经类1项目综合收益：是指项目可确认收入与实际发生成本之间 的差额。可确认收入包括：(1)已完工已计价部分；(2)合同内(包括已 签补充合同、已批复变更未签订补充合同等)已完工未计价部分；(3)已完工且合同明确规定给予调整的差价而未调整的部分； (4) 其他收入，如奖励、保险理赔、处理废料、银行利息等； (5)扣减 超计价部分。实际发生成本是指按收入成本配比原则所归集的所有支出。2责任预算成本执行偏差：是指项目实际发生成本与对应责 任预算成本之间的偏差。指标按下式确定

8、。责任预算成本执行偏差(对应责任预算成本项目实际发 生成本) /对应责任预算成本100%3待确权收入：是指可确认收入减去已计价收入及其他收入。4利润偏差：是指项目综合收益减累计财务报表利润。5企业垫资：是指为项目注入资金的净额。 第八条 房地产项目指标7( 一 ) 管理类包括安全质量事故等级、经济纠纷起数或损失金额、项目重 要岗位管理人员违纪违规问题起数，指标内涵同前。( 二 ) 财经类销售收入之间的偏差。即：预测全案销售收入偏差(预测全案2预测全案销售收入偏差：是指预测全案销售收入较方案版4销售净利润率偏差：是指项目实际销售净利润率与可研报 告净利润率之间的差额。即：销售净利润率偏差实际销售

9、净利 润率可研报告净利润率。第四章 预警阈值及等级划分第九条 项目预警阈值及等级划分见附件 2风险等级及预警响应层级划分。第五章 监控预警级别的调整、解除及响应 第十条 监控预警级别的调整与解除当监控预警指标升高达到上一级预警阈值，提升预警级别； 当监控预警指标下降到本级预警阈值以下时，预警级别下降，直 至解除预警。8第十一条 监控预警响应1对黄色预警的响应。项目首次出现黄色预警，由工程公司 责成项目组织自查并上报有关情况，工程公司在收到报告 15 个工 作日内派出督导组检查，会同项目拿出整改方案；属于集团公司 重点项目时，将会同工程公司联合督导，制定整改方案。此后， 项目要按月上报整改落实情

10、况，直至预警解除；工程公司按季度 上报预警响应情况，必要时，集团公司将进行抽查。2对橙色、红色预警的响应。项目首次出现橙色、红色预警， 集团公司在 15 个工作日内派出督导组进行现场检查，提出整改方 案。此后，项目要按月向集团公司上报整改落实情况，直至预警 解除或降级；工程公司按季上报预警响应情况汇总，必要时，集 团公司将进行抽查。第六章 监控预警流程及方法第十二条 监控预警流程1确定监控指标及预警阈值。两级业务部门根据影响项目经 济运行因素确定监控指标体系，并根据风险大小设定不同级别预 警阈值。2组织经济活动分析。经济管理部门牵头按照项目责任成 本管理办法要求，定期组织项目 经济活动分析，及

11、时发现问题，发布预警信息。3组织现场督导检查。由经济管理部门联合预警指标的相关 业务主管部门组成督导组，进行现场督导，查找和分析问题、提9出整改意见，形成督导报告。4整改落实。项目全面落实督导组提出的整改意见和措施， 按要求反馈整改落实情况。5专项审计。审计部门根据督导报告，必要时进行专项审计。6责任追究。纪检监察部门根据督导报告及专项审计报告开 展必要的责任追究工作。7定期通报。对监控及预警管理相关工作进行定期通报。第十三条 监控预警的方法1监控预警主要通过经济管理信息系统实现。在该系统中设 置监控预警功能模块，根据经济分析结果自动生成预警信息并推 送至相应部门和领导。2经济管理系统建成之前的过渡阶段： (1) 由项目按月开 展经济活动分析，根据分析活动结果对照监控预警指标和阈值， 填报预警报告单并按流程和要求逐级上报；两级公司汇总分 析预警情况，分别编制项目风险监控预警台账。(2) 上级业 务部门对日常业务督导检查工作中发现达到预警阈值的监控指标 提出预警，填报预警报告单并按流程和要求报送监控预警牵 头部门。日常业务督导包括：财经、安全质量检查，专项审计， 纪委巡察等。第十四条 相关资料报送时间要求出现预警响应项目，根据分级