ERP系统应收帐款调研分析报告

1、15/16ERP系统应收帐款调研问卷X公司ERP项目 文档作者：创建日期：更新日期：操纵编码： 当前版本：提 交 人： 审批签字：X公司项目经理A公司项目经理文档操纵更改记录日期作者版本更改参考批阅姓名职位签字分发人员编码姓名地点和位置目录 TOC o 1-3 h z 文档操纵2更改记录2批阅2目录3应收帐治理简介4一、应收帐背景资料4二、客户治理5三、交易治理5四、收款及核销治理6五、余额查询及帐龄分析7应收帐治理简介ORACLE应收帐治理系统可对客户进行分类，即能够按照客户的行业特征，规模，应收帐款及信用额度，催款方式等进行分类。ORACLE应收帐系统能够对销售发票，红字退货发票，多计或少

2、计应收及税项等的调整,预收帐款，订货保证，延迟付款等交易进行治理。ORACLE应收帐系统能够进行多方位的收款及核销治理，能够进行异币种收款及核销。ORACLE应收帐系统能够在线查询客户余额，应收帐帐龄分析，同时能明细分析应收帐任一时段或每一会计周期或每一交易批及收款批的具体组成及核销细节。一、应收帐背景资料1.请详细描述应收帐系统的组织结构：公司应收(营收)系统部门名单,组织结构图(详细至岗位),各岗位人数,职责。财务部应收帐与单位内部其他部门、上下级单位各部门的关系和职责划分。是否与政府机构及外部单位有定期联系。联系方式及程序。核心流程。治理手册和流程手册。业务量大小。2.应收帐的帐目设置或

3、治理设置如何划分类不？是否按客户类型分类？是否按业务类型分类？是否按客户所在国家、地区分类？是否按业务发生地区分类？是否按销售员分类？3.会计期应收帐系统的会计期如何界定？通常您何时开始打开一个新的（应收帐）会计期并对其进行操作？一旦会计期被关闭,是否仍会被打开,打开的批准程序及运作程序如何.会计期何时将被永久关闭？可能会同时对多少个会计期进行操作。谁负责开关会计期。4.货币有多少种货币将在应收帐中使用? 本位币为何种货币?外币和本位币之间的汇率如何确定? 是否有历史汇率?是否有周期汇率?是否有每日汇率?是否有用户自定义汇率?5.销售系统与财务系统如何联接？销售数据进应收系统的周期，时刻，每批

4、数量二、客户治理1.客户如何界定及治理:是否每一个公司客户作为一个客户？答： 2.公司现有客户数量,以后二年的可能用户数。答：3.客户如何分类:是否按业务量大小分类？是否按所属行业分类(如政府机关, 事业单位等)？是否按所在国家、地区分类？是否按收款期限及付款方式分类？是否按信用额度和信用检查来进行分类？是否按催帐员和催帐方式进行分类？ 4. 客户编码如何答：5.客户地点是否按不同的业务用途划分客户地点？如交易、收款、收货、营销等地点。您的客户中是否会开票地点和发货地点不一致？即存在多地址客户。同一客户是否可能会要求将帐单送至多个地点？如何治理？三、交易治理1.如何样确认及记录收入？权责发生制

5、(应计制)或现金收入制(现金制)?假如客户有长周期(跨会计期)的分期付款,您如何界定销售收入.是一次性确认销售收入或跟随每一次应收到期时刻确认销售收入?2.交易量每日最大新增开户数量。每月平均新增开户数量。每月平均退货数量。每月平均发票笔数和金额。每月新增开户。3.发票(票据)治理您的交易有多少种类型.请简明描述。哪些人员有权开动身票?发票和库存治理的发货单的关系?发票和销售治理的订单的关系?发票的开票日期是否全部和记帐日期(总帐日期)一致？4.税务治理采纳销售税依旧增值税?详列所有的税种、每种税种税率及使用范围。有否进口/出口业务? 进口/出口业务的税种? 是否有减税/免税情况?有否退税业务

6、?如何进行退税业务?5.运费治理是否在应收发票中直接对运费进行治理(开单)?运费与销售额或物品的比例是否固定?运费与销售金额的比例是否固定?6.退货(退回/加收费用)客户退货时, 是否使用红字发票? 原始发票如何处理?如出现话费不对时, 如何加收? 如何退回?7.客户的付款方式8.如何对未如期付款的客户进行及时处理及催款?9.发票调整是否经常对应收帐进行调整?是否经常对发票的应收或销售收入科目进行调整。谁有权限进行调整, 具体的权限细节。10.应收帐坏帐处理流程:是否出现过坏帐?公司如何计堤坏帐预备?坏帐如何确认? 如何报批(内部及外部)坏帐如何进行帐务处理？四、收款及核销治理1.每月收款业务

7、量?2.收款类型及其具体处理流程现金支票(有否支票空头现象, 空头支票如何处理?)票据(票据有否贴现)信用证3.其它收款(除主营业务之外)及其具体流程其它业务收款杂项收款银行费用4.收款核销治理?是否同意异币种收款及核销.如港币收款核销人民币应收发票。通常收款是如何核销客户发票的, 是否有自动核销规则。是否同意部分收款?是否充许部份核销?是否会解除核销? 如何解除?在收款核销时,是否有收款临时无法确知核销哪张发票,而需临时冲减客户应收帐总额, 等确知核销那张发票时, 再冲回客户应收帐并核销该张发票。5.银行请详列银行,分行，帐号 币种，科目。银行在收款活动中的作用。现金是如何解行的？如何样核对银行帐？每日核对或每月核对？如何核对？在对帐时您发觉您的银行有错误时, 如何处理。您的收款银行是否也是