系统总体业务流程纲要纲要图

1、系统整体业务流程图图1-1:系统初始化流程说明1-1:目标进行系统初始化，使系统进入可办理正常业务状态。业务系统安装后，系统的参数、基础资料等都没有，系统还不可以办理详细的业务。用户必背景须依据实质的业务管理需要，设置系统控制参数、科目、核算项目等后，才能办理正常业务。合用在系统启用以前，合用所有的行业。范围序号责任部门责任人1启用账套启用账套，设置账套时期财务/IT部系统管理员2系统参数设置设置系统参数财务/IT部系统管理员3用户设置将系统用户和每个用户的权限在系统中设财务部主管会计定4币别设置在系统中设置币别财务部总账会计5核算项目、科目设置在系统中设置科目和核算项目财务部主管会计6期初数

2、据录入将期初余额录入系统财务部主管会计7数据检查系统检查期初余额能否均衡，数据能否正财务部主管会计确还需人工做进一步的检查。凭证办理业务流程说明有关内容见表2-2:目标实现凭证的生成、审查、过账和改正所有的操作业务用户在实现初始化以后，系统已成功启用。财务人员需要以凭证的方式记录企业发生背景的实质经济业务。同时，依如实质的工作要求，对凭证进行审查、过账，发现错误进行改正。适用1.1、各样方式产生的凭证，包含手工凭证、系统生成凭证、模式凭证、自动转账范围凭证、外面引入凭证、凭证冲销等6种方式产生的凭证。2、凭证的所有办理业务，凭证的生成、审查、过账、改正和删除。序号责任部门责任人1新增凭证手工录

3、入、引入或许系统产生的凭证。财务部会计2凭证盘问盘问切合条件的凭证财务部财务人员3凭证审查会计主管审查系统内的凭证财务部总账会计4凭证反审查发现已审查的凭证错误，将其反审查，财务部主管会计进入可改正状态5凭证过账将切合条件的凭证登记到账薄财务部主管会计6凭证反过账发现已过账的凭证错误，将其反过账，财务部主管会计进入可改正状态凭证录入与审查业务流程图流程说明有关内容见表2-3：规程保证原始数据以凭证形式变成软件数据，并经过审查得以确认。目标业务1.已成立会计制度；背景2.原始凭证真切、合法、完好；规程1.直接由一般原始凭证制作凭证；合用2.由软件的业务数据生成凭证或由手工录入此类凭证；范围序号办

4、理说明依据已审查过的原始凭证，在K/3系统总账系统凭证录入中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证的准确性。要求当日的业务凭证，当日生成或录入总账凭证。原始凭证真切、合法、有效。会计记账凭证的编制期不可以早于实质业务的发生期。审查录入凭证能否信息完好正确。如凭证录入有问题，则通知制单人依照原始凭证检查和改正凭证，此工作要求在1个工作日内达成。如凭证录入无问题，则在K/3系统凭证盘问功能中对已录入凭证进行审查，此工作要求在凭证检查无误后1个工作日内达成。表2-3凭证反审查业务凭证反审查业务流程图责任部门责任人财务部总账会计财务部总账会计财务部总账会计财务部总账会计财务部主管会计财务部主管会计财

5、务部主管会计流程说明有关内容见表2-4：规程对发现问题的已审查凭证进行反审查，使之返回至未审查状态以便于改正。目标业务已审查的凭证在账簿生成或报表生成等后续办理过程中发现有误；背景问题凭证为已审查凭证或已过账凭证；规程1.审查与反审查一定为同一人；合用2.假如此凭证已过账，则需先反过账后再反审查；范围3.合用于本会计时期改正或跨会计时期改正；序号办理说明责任部门责任人发现问题凭证后申请反审查凭证以便改正a由主管会计检盘问题原由，并对能否反审查凭证做判断财务部主管会计2不一样意反审查凭证，则经过红字冲销或蓝字改正凭证财务部总账会计3赞同反审查凭证，则检查此凭证能否在目前会计时期，财务部主管会计能

6、否需要反过账或反结账a需反过账或反结账时，则先进行反过账或反结账后，再财务部主管会计反审查凭证b如凭证为业务系统生成的凭证，且有关单据已核销，则财务部主管会计需要先对有关单据进行反核销后才能再做反审查办理。4不需反过账或反结账时，则直接进行反审查凭证财务部主管会计表2-4注意：审查与反审查一定由同一人达成。凭证过账与对账业务凭证过账与对账业务流程图详尽内容见流程图2-6：流程说明有关内容见表2-5：规程对已审查凭证进行过账与及账簿盘问，做结账前准备。目标业务凭证已审查背景规程待过账凭证合用范围序号办理说明检查待过账凭证，能否具备过账条件，如：能否已审查，能否业务单据已生成凭证假如检查未经过，则

7、通知有关人员查找原由，并要求实时改正责任部门责任人财务部总账会计财务部总账会计a此工作要求在个工作日内达成财务部总账会计3检查通事后，对所有应过账凭证进行过账财务部总账会计4查对总账与明细账财务部总账会计a总账与明细账一致，基本能够确认过账正确财务部主管会计5总账与明细账不一致，则需检查原由，并反过账，实时财务部主管会计改正a反过账一般不一样意使用，以保证过账的严肃性与正确性财务部主管会计b总账与明细账不符，需赶快查找原由，此工作需在1个财务部主管会计工作日达成c反过账后凭证需再反审查后才可改正财务部主管会计表2-5初始化流程详尽内容见流程图3-1：流程图3-1如上图所示总账系统初始化流程包含

8、以下几步：新建账套系统设置基础资料设置初始数据录入结束初始化科目初始数据录入当各项资料输入完成后，接下来就能够开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生额，不然所实用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种状况进行办理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计时期，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种状况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计时期，此时需录入截止到账套启用时期的各个会计科目的今年累计借、贷方发生额、损益的实质发生额、各科目的初始余额。依据以上状况，在初始数据录入中要输入所有本位币、外币、数目金额账及协助账、各核算项目的今年累计发生额及期初余额。在如图3-5“金蝶

9、K/3主控台”界面，选择【系统设置】【初始化】【总账】【科目初始数据录入】，进入“初始余额录入”窗口进行录入操作。初始余额录入在“初始余额录入”窗口的下拉列表框中，可选择不一样的钱币币种进行录入。选择非本位币的其余币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会依据预设的汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进行试算均衡。在数据的录入过程中，系统供给了自动识其余功能：假如科目是数目金额核算，当光标移到该科目时，系统自动弹出“数目”栏供用户录入；假如科目是损益类科目，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“损益类今年实质发生额”供

10、用户录入；余额可分为借贷方两栏显示。自然，所有这些操作，您应当在“过滤”工具栏中作出相应的选择。假如科目设置了核算项目，系统在初始数据录入的时候，会在科目的核算项目栏中做一标志“”，单击“”，系统自动切换到核算的初始余额录入界面，每录完一笔，系统会自动新增一行，自然，您也能够单击鼠标右键增添新的一行来录入数据。假如科目设置了核算项目协助核算，核算项目初始明细数据录入时，能够按F10批量选择需要录入的核算项目明细范围，系统将依据所选的核算项目范围生成表格分录，便于用户直接录入初始明细数据。在“初始数据录入”界面中系统以不一样的颜色来表记不一样的数据：白色地区：表示能够直接录入的账务数据资料，它们

11、是最明细级一般科目的账务数据；黄色地区：表示为非最明细科目的账务数据，这里的数据是系统依据最明细级科目的账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来的；绿色地区：系统预设或文本状态，此处的数据不可以直接输入。最左侧的小的数字按钮1、2、3表示科目的级次，选择不一样的数字。能够录入不一样级次科目的初始数据，也能够在初始余额的录入界面，单击“过滤”图标，选择“科目”标签进行有关的设置。在“初始数据输入”界面中，所能录入的内容主要包含：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实质发生额四项。期初余额：是指在进行初始化当期的期初科目余额。累计借方：指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。累计贷方：

12、指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。今年累计损益实质发生额：因为损益类科目办理的一些特色，对于在账套启用以前所发生的损益类科目的实质发生额，系统就没法取到。所以这里就需要用户将损益类科目的今年累计实质发生额在初始化时录入系统，这样系统才能对损益类科目的实质发生额进行办理，才能保证有关业务资料数据的正确。损益类科目的今年累计实质发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计数是不一样的，他们之间往往会不一致。比如：某年的营业收入为200万，此后又发生退货5万，那么营业收入的实质发生额为195万。但在实质进行账务办理时，退货的5万就有可能会借记销售收入，这样销售收入的累计贷方就是200万，这明显

13、与销售收入的实质发生是不一致的。所以，在输入今年累计损益实质发生额项目时必定要输入它的实质发生额数据，不然未来在输出损益表及其余有关损益类科目的报表时，所取数据可能会不正确。系统中账套数据的年初余额将依据以下的公式自动计算得出：借方年初余额期初余额+今年累计贷方发生额今年累计借方发生额贷方年初余额期初余额+今年累计借方发生额今年累计贷方发生额您只需输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于上司科目数据，系统会自动进行汇总计算。试算均衡上述数据输入无误后，单击【均衡】或选择菜单查察试算均衡，系统会弹出“试算平衡表”界面对数据进行试算均衡。如图3-6所示：系统进行试算均衡时是将所

14、有的账务数据共计在一同进行的，所以只有将所有的本位币、外币、核算项目账、数目金额账等所有数据录入完成以后才能够进行总账数据的试算均衡。试算均衡表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选择某一币别时，单击【均衡】或选择菜单查察试算均衡，显示的试算均衡表是该币其余试算均衡，选择为“综合本位币”，显示的试算均衡表是所有币别折合为综合本位币后的试算均衡，只需在综合本位币状态下试算均衡，系统就赞同您结束初始化，不然就不可以结束初始化。假如账套数据是均衡的，系统在界面的左下方以蓝字显示“试算结果均衡”的字样，借、贷方的差额为零；假如账套数据不均

15、衡，系统会在界面的左下方以红字显示“试算结果不均衡”的字样，并显示借、贷方的差额数据，提示您账务数据不正确，需要检查改正。您能够在试算均衡表中仔细查对您的账务数据，以保证账套初始数据正确无误。温馨提示：初始数据录入工作能够和平时单据录入工作同时进行，只需在期末办理前封闭初始化即可。本业务系统供给了反初始化的功能，假如系统已经进行了期末办理，一定先反期末办理到账套启用时期后才能进行反初始化操作。这类操作，只有系统管理员才有权限。结束初始化初始数据试算均衡和现金流量数据切合钩稽关系以后，在“结束初始化”界面就能够结束初始化工作，您也能够将所有数据打印出来保存。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统

16、设置】【初始化】【总账】【结束初始化】，进入“结束初始化”界面进行操作。结束初始化后，初始数据录入界面将变成不行编写状态，此时，您能够开始一系列财务工作了。反初始化初始化后，还没有进行平时业务办理以前，发现初始化的数据错误，能够进行反初始化办理。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】【初始化】【总账】【反初始化】，进入“反初始化”窗口进行操作。温馨提示：只有在账套启用时期才能够结束初始化与反初始化。科目初始余额知足均衡的条件、现金流量初始化检查结果正确后才能够结束初始化、反初始化。凭证录入凭证录入功能就是为用户供给了一个仿真的凭证录入环境，入电脑，或许依据原始单据直接在这里制作记账凭证。

17、在这里，能够将您制作的记账凭证录在凭证录入功能中，系统为您供给很多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。有关凭证录入与审查的业务流程及规范说明见本帮助手册中凭证录入与审查的业务流程。在“金蝶K/3主控台”界面，选择【财务会计】【总账】【凭证办理】【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。如图4-1所示：凭证盘问凭证盘问供给了十分丰富的凭证办理功能。在主控台界面，选择【财务会计】【总账】【凭证办理】【凭证盘问】。审查单张凭证制作完一张凭证后，假如确认无误，下一步就是对凭证进行审查。1.在“凭证盘问”界面，将光标定位于需要审查的凭证上，而后选择菜单编写审核，或许单击工具条的【审查】，系统即进入“

18、记账凭证”界面；2.此界面中的凭证项目不可以改正，只好查察。假如发现凭证有错，在凭证上供给了一个录入框，您能够在录入框中注明凭证犯错的地方，以便凭证制单人改正。录入标注后，表示凭证有错，此时不一样意审查，除非清空标注或凭证达成改正并保存。凭证改正后，标注内容自动清空。如查察完成并确认无误后，单击审查或按F3，表示审查经过，在处签章显示该用户名。温馨提示：假如未经审查的凭证数目好多，为明确哪张凭证是已经审查但未经过的，会计分录序时薄的“过滤条件”界面中供给了“标注”的过滤条件，方便查找到此类标志为“有”或“无”的凭证，以作进一步的改正。3.审查后的记账凭证，能够再单击【】进行反审查，除去原审查签

19、章，该凭证变成未经审查状态。有关反审查业务流程说明请拜见凭证反审查业务。注意：要改正已审查过的记账凭证时，一定先销章，而后才能改正。审查与制单人不可以为同一操作员，不然系统拒绝审查签章。反审查一定与审查人是同一操作员，不然不可以进行销章。出纳复核假如在系统初始化时选择了，则在凭证审查后，出纳要进行复核。因用户实质应用状况的多样化，系统对出纳复核与凭证审查、批准之间的次序未做强迫性规定。所以，本版出纳复核功能的改正，不考虑审查、批准状态的影响。在“记账凭证”界面，如查察完成并确认无误后，单击【复核】，表示复核经过，在处签章显示该用户名。出纳复核赞同改正结算方式、结算号，其余凭证字段不一样意改正。

20、进入会计分录序时薄，选择凭证，点工具栏/文件菜单/右键菜单的“复核”，进入凭证复核界面，光标定位于银行存款科目，改正结算方式、结算号，再点凭证工具栏上的“复核”。如操作人员改正结算方式、结算号后，未点“复核”，即凭证未打上出纳复核标志就退出凭证复核界面，所做改正有效，并提示：凭证的结算方式、结算号已经改正，能否复核“是”则达成凭证复核，“否”退出凭证复核界面、“撤消”仍在凭证复核界面。如操作人员改正结算方式、结算号后，点“复核”，即凭证打上出纳复核标志，原制单人名称不变。凭证已复核状态下，再次进入凭证复核界面，结算方式与结算号不一样意改正。如需改正，需撤消复核标志。主管批准假如在系统初始化时选

21、择了，则在出纳复核后，主管领导要进行批准。1.在“凭证盘问”界面，将光标定位于需要批准的凭证上，而后选择菜单编写批准，或许单击工具条的【批准】，系统即进入“记账凭证”界面；此界面中的凭证项目不可以改正，只好查察。如查察完成并确认无误后，单击【批准】，表示审查经过，在处签章显示该用户名。注意：凭证是在审查的基础上增添会计主管批准的功能，对于已结账时期的凭证，不一样意使用该功能。凭证处于已审查、已批准状态，需要反审查凭证，必要先反批准。批准不是一定的流程，系统参数供给选择，则凭证在过账前必要检测，没有批准的凭证不一样意过账。凭证过账在会计凭证审查完成以后就能够开始过账了。凭证过账就是系统将已录入的

22、记账凭证依据其会计科目登记到有关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证此后将不再赞同改正，只好采纳增补凭证或红字冲销凭证的方式进行改正。所以，在过账前应付记账凭证的内容认真审查，系统只好查验记账凭证中的数据关系错误，而没法检查业务逻辑关系。这此中的内容只好由会计人员自已检查。有关凭证过账的业务流程及规范说明请拜见凭证过账与对账业务。凭证过账是一项十分简单的操作，您能够在过账导游的指引下，轻松的达成过账操作，过账可分为以下三个步骤进行：第一步，选择过账参数。在“主控台”界面，选择【财务会计】【总账】【凭证办理】【凭证过账】，翻开如图4-4“凭证过账”导游界面，第一选择凭证过账参数。在该界面中，系统供

23、给了两种过账模式：“逐张过账”和“成批过账”。此外我们能够经过参数控制当和能否“停止过账”仍是“持续过账”。假如需要查看凭证能否存在断号，可单击【断号检查】，系统将会供给一个凭证断号检查表列示系统断号状况。在该界面，还能够确立凭证过账的范围，假如选择，则系统将所有未过账的凭证进行所有过账操作。假如选择，则在右侧出现一个日期列表框，用户可以选择一个日期，系统将对该日期以前的所有未过账凭证进行过账操作。第二步，开始过账。凭证过账参数设置达成后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。在过账过程中，系统会对所有的记账凭证数据关系进行检查，有发生错误时，如在第一步选择过账参数时，选择“停止过账”，则系

24、统会给犯错误提示信息，并中断过账。在修正完错误以后从头过账。不然，将在过账所有结束后才显示错误信息。在凭证过账的过程中，您也能够中断过账，单击【中断】，系统提示能否中断过账，【确立】后将中断凭证过账。第三步，显示过账信息。在这个步骤中，系统显示成功过账的凭证数及发生错误数信息，如图4-5所示。您在看完过账信息以后，能够单击【封闭】，结束本次过账操作，还能够将过账的信息打印保存下来。结账在“主控台”界面，选择【财务会计】【总账】【结账】【期末结账】，翻开“期末结账”导游界面，如图8-17所示：结账时需要注意以下几点：假如系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警示，而后中断结账。2.系统在进行结账以前，还要检查“系统保护”中系统参数对于总账的一些设置，如等，假如事项未达成，则系统会作相应的提示。3.供给选项，假如在结账时当期存在凭证断号的状况，系统不予结账。在所有事项办理完成后，单击【结账】，系统开始结账。结账达成以后，系统进入下一个会计时期，并返回到主界面。第2章报表基本操作本章详尽介绍报表系统的各个详细功能以及在实质使用中怎样进行运用。按功能菜单区分，共有以下主菜单，分别为：文件、编写、视图、插入、格式、界面、帮助、工具、数据，下边将以每个菜单为一节，对每个菜单的功能进行介绍。主要认识与K/3系统有关的一些操作。其余的一些基本功能的操作，如打印或是打印预览等，属于W