《财务管理信息化》实验分析报告

1、上海电机学院财务治理信息化实验报告系 科 市场营销（机电方向） 班 级 BE1109 学 号 111004220939 姓 名 董刚强 指 导 教 师 梁 萌 2013年 9 月实验目录 TOC o 1-1 h z HYPERLINK l _Toc297103533 实验一：系统治理 PAGEREF _Toc297103533 h 1 HYPERLINK l _Toc297103534 实验二：总账治理 PAGEREF _Toc297103534 h 5 HYPERLINK l _Toc297103535 实验三：应收应付治理 PAGEREF _Toc297103535 h 15 HYPERL

2、INK l _Toc297103536 实验四：工资治理 PAGEREF _Toc297103536 h 27 HYPERLINK l _Toc297103537 实验五：固定资产治理 PAGEREF _Toc297103537 h 32 HYPERLINK l _Toc297103538 实验六：现金治理 PAGEREF _Toc297103538 h 35 HYPERLINK l _Toc297103539 实验七：报表 PAGEREF _Toc297103539 h 42实验一：系统治理实验日期： 2013年9月16日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的ERP软件的使用不但涉及的

3、部门、人员众多，而且对信息资源的共享要求度高，因此要求有标准统一的基础资料。同时，信息的共享又对权限的操纵提出了要求，信息的集中也要确保数据的安全可靠。上述这些业务等都要求在系统治理中得到处理。二、实验步骤1.新建账套2.设置参数及启用3期间4.账套备份与恢复 5.添加用户组6.添加用户7.用户组授权三、实验报告作为现代财务治理人员掌握相应的软件操作也是一门必修课程，今天我们所用的是ERP软件，是一种多功能用途的现代治理系统，模拟一家高科技企业诚信电子公司的ERP系统上线实施的过程，本次实验模拟包括：总账治理子系统，应收账款治理系统，应付账款治理子系统等，在下面的实验中我们会一一操作并实行，E

4、RP软件的使用包括众多的部门和专业人员，本次实验中我们就学会了新建账套，参数的设置，新增用户等，让我们认识了踏入财务治理软件系统的第一步，财务治理的各种业务要求在系统治理中都能得到处理，因此要求我们必须严格的按照相应的顺序来进行操作和执行，确保企业各流程的安全运行，保证数据的稳定和正确。在操作的过程中遇到困难在所难免的，只是这都不是问题同学之间，老师之间的交流和探讨总会解决，第一部分的实验就在此完成。 实验二：总账治理实验日期： 2013年9月16日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的总账治理系统要紧是进行凭证的处理，包括凭证的新增、查询、审核、修改、删除等操作，以凭证为基础编制科目汇

5、总表，登记各种明细账、总账和多栏账，输出科目余额表，试算平衡表。期末，系统能够自动完成汇兑损益结转、损益结转、自动转账等工作。二、实验步骤1. 登陆主控台2.设置币不3.设置凭证字4.引入会计科目5.修改引入的会计科目属性6.设置计量单位7.设置仓库8.设置客户9.设置供应商10. 设置部门信息11.设置职员信息12.设置系统参数13.录入初始数据14.凭证过账15.凭证汇总表16.总分类账17.多栏式明细账18.新增凭证预提方案三、实验报告财务最重要的记录当属账本，账本是对财务状况进行审查和摸底的凭证，重要性不言而喻，而在本次实验当中账本被形象的化成为我们下面所讲的总账，第二次的实验部分要紧

6、的确实是了解总帐的生成和完成过成 期间需要先制作分账再对分账进行审查和复查才能够让总帐完整的呈现出来，但在其中分账一定不能出错否则会造成总帐的总值不对 ，假如总帐的数目不对的话就要对分账进行注意的核查，为了避开不必要的苦恼我们要认确实完成分账的内容，保证不出错才能对后面的工作没有太大的阻碍总账治理系统，要紧是进行凭证的处理，包括凭证的新增、查询、审核、修改、删除等操作。因此讲本次实验不仅是对我们系统上的训练也是对让我们记得做事一定要一丝不苟态度的。实验三：应收应付治理实验日期： 2013年9月16日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的应收款治理，是指通过销售发票、其他应收单、收款单等单

7、据的记录，对企业的往来账款进行综合治理，及时、准确地给客户提供往来账款余额资料，提供各种分析报表。同时，系统还提供了各种预警、操纵功能，如到期债权列表的列示以及合同到期款项列表，关心您及时对到期账款进行催收，以防止发生坏账，信用额度的操纵有助于您随时了解客户的信用情况。此外，还提供了应收票据的跟踪治理，你能够随时对应收票据的背书、贴现、转出、作废等操作进行监控。二、实验步骤1.设置应收应付系统参数2.输入3.初始化其他应收单录入4.与总账系统对账5.结束应收应付初始化6.输出表单7.物料设置8.信用治理9.信用参数设置10.信用额度设置11.新增销售发票12.新增其他应收单13.新增收款单14

8、.新增应收票据15.应收票据贴现16.应收款核销17.坏账损失处理18.计提坏账预备19.设置凭证模板20.凭证制作21.凭证查询22.期末处理23.期末总额对账三、实验报告应收治理系统与现金治理，总账系统等其他系统结合运用时， 可为我们提供完整的业务处理和财务治理系统信息，而应付治理系统既可立运行，又可与采购系统结合运用，提供了各种预警，操纵功能，关心你更好的进行资金筹划。应收应付治理系统的处理通常处于完整的采购或销售业务的末端，我们要紧的操作有：财务登记，出纳，核销往来和凭证的制作。在登记财务时一定要准确无误的录入，否则会造成一些本不该出现的苦恼，既耽搁时刻又白费精力。 实验四：工资治理实

9、验日期： 2013年9月17日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的工资治理系统是企业工资治理的有力工具，要紧关心企业处理工资核算、工资发放、工资费用分配、银行代发人所得税计算、申报功能、职员计提基金等业务，并通过提供多工资库治理，丰富有用的多种治理报表满足各类企业薪酬核算和治理的要求二、实验步骤1.设置工资类不2.设置系统参数3.设置职员4.工资核算项目设置5.工资数据录入6.所得税计算7.工资计算8.费用分配9.工资审核9.个人所得税报表三、实验报告在当今的大时代下岗位的竞争可谓是“万人走独木一人破头过”，因此企业关于这些通过层层选拔上来的高素养人才，在工资待遇方面也是通过一定的薪资

10、福利政策来留住他们的，工资治理系统确实是针对这一方面而进行工作的，工资治理系统依照政策制定职职员资体系，工资标准，并完成工资的核算和日常治理。第四部分的实验学习运用ERP在工资方面核算和治理，要紧包括工资类不的设置，参数的设置，职员的设置，因此最重要的依旧工资的录入。实验五：固定资产治理实验日期： 2013年9月17日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的固定资产治理是对资产的取得、处理、折旧、出售、交换等整个生命周期进行治理，使治理者能够全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，提高资产利用效率。固定资产治理系统以固定资产卡片治理为基础，关心企业实现对固定资产新增、

11、变动等的全面治理，并从财务核算的角度，在金额和折旧方面对企业的资产进行核算。二、实验步骤1.设置系统参数2.设置基础数据3.结束初始化4.固定资产变动5.固定资产清理6.对账方案设置7.自动对账三、实验报告应收款治理是指通过销售发票其他应收单收款单等单据的纪录对企业的往来账目进行综合的治理及时准确地给客户提供往来帐款进行综合治理。系统既能够独立运行又能够与采购系统总帐系统先进治理等其他系统结合运用提供完整的业户处理和财务治理信息。需要小心的输入和输出观看结果。实验六：现金治理实验日期： 2013年9月17日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的现金包括企业库存资金以及银行存款。现金治理用

12、于治理企业范围内的现金流淌和操纵现金的业务操作。通过现金治理系统，使用者能够直接查询到企业的现金流淌状况，并分析企业范围的现金需求和货币风险，确保现金资源的流淌性和最佳使用。二、 实验步骤1设置参数2.录入初始数据3.银行未达账信息4.余额调节表5.设置现金日记账的引入参数6.录入现金盘点单7.对账8.银行存款日记账9.自动对账参数设置10.银行存款与总账对账11.新增支票购置12.支票领用三、实验报告 现金业务的处理包括现金日记账、现金盘点单、现金对账，以及与现金治理相关的业务处理功能。在现金的日常业务处理中，登记现金日记账之后，在每个周期时期编制现金盘点表，并与现金账进行对账，其中也提供了

13、报表分析和查询的工具，来分析现金的支出和收入情况。现金治理要紧要紧是出纳的职责，其要紧业务是对现金收入、付出和库存进行预算、监督和操纵，是财务治理中资金治理的重要内容。实验七：报表实验日期： 2013年6月18日 实验地点： 物理实验楼408 一、实验目的企业使用了信息化治理系统以后，将会产生大量的业务数据。假如对这些数据进行分析整理，能够得到许多有用的信息，并关心企业从各个方面了解当前的运营状态，成为作出各项决策的定量化依据。报表系统可关心用户快速、准确地编制各种个性化报表，为客户提供各种所需的决策分析信息。二、实验步骤1损益表2.资产负债表3.现金流量表三、实验报告报表系统中不涉及具体的业

14、务功能，其要紧数据来源是各个业务系统所产生的业务数据和财务数据，在报表治理系统中能够生成=各种格式的表，对企业治理特不有用的三大报表是损益表、资产负债表和现金流量表，报表系统可关心用户快速、准确地编制各种个性化报表，为客户提供各种所需的决策分析信息。报表的分析来自于平常的输入对平常的数据输入有专门大的阻碍因此需要当初认确实输入和观看。实训报告 在我们大三的第一个学期，我们实训了财务治理信息化系统这门课程，通过这段时刻的认真实践和学习，我们学到了专门多关于财务治理系统的知识和操作过程。 在此学习报告中我讲简述我在学习过程中和后期查看相关资料所掌握的知识： ERP（EnterpriseResour

15、cePlanning企业资源打算） ERP是由美国GartnerGroup咨询公司首先提出的,作为当今国际上一个最先进的企业治理模式,它在体现当今世界最先进的企业治理理论的同时,也提供了企业信息化集成的最佳解决方案。它把企业的物流、人流、资金流、信息流统一起来进行治理，以求最大限度地利用企业现有资源，实现企业经济效益的最大化。 而我国引进的用友ERP财务治理系统确实是指建立在信息技术基础上，以系统化的治理思想，为企业决策层及职员提供决策运行手段的治理平台。它是从MRP(物料需求打算)进展而来的新一代集成化治理信息系统，它扩展了MRP的功能，其核心思想是供应链治理。它跳出了传统企业边界，从供应链

16、范围去优化企业的资源。ERP系统集信息技术与先进治理思想于一身，成为现代企业的运行模式，反映时代对企业合理调配资源，最大化地制造社会财宝的要求，成为企业在信息时代生存、进展的基石。它关于改善企业业务流程、提高企业核心竞争力具有显著作用。目前,关于企业信息化方面的研究和利用己经逐步深入,许多企业在企业信息化的过程中获得了极大的收益.治理信息系统对企业的治理经营和企业竞争专门有优势。 ERP的核心模块 企业内部治理所需的业务应用系统，要紧是指财务、物流、人力资源等核心模块： 一、财务治理模块ERP中的财务模块与一般的财务软件不同，作为ERP系统中的一部分，它和系统的其它模块有相应的接口，能够相互集

17、成，比如：它可将由生产活动、采购活动输入的信息自动计入财务模块生成总账、会计报表，取消了输入凭证繁琐的过程，几乎完全替代以往传统的手工操作。一般的ERP软件的财务部分分为会计核算与财务治理两大块：（一）会计核算会计核算要紧是记录、核算、反映和分析资金在企业经济活动中的变动过程及其结果。它由总账、应收账、应付帐、现金、固定资产、多币制等部分构成：1、总帐模块 2、应收帐模块 应付帐模块4、现金治理模块固定资产核算模块6、多币制模块工资核算模块8、成本模块（二）财务治理财务治理的功能要紧是基于会计核算的数据，再加以分析，从而进行相应的预测，治理和操纵活动。它侧重于财务打算、操纵、分析和预测：财务打

18、算：依照前期财务分析做出下期的财务打算、预算等。财务分析：提供查询功能和通过用户定义的差异数据的图形显示进行财务绩效评估，帐户分析等。财务决策：财务治理的核心部分，中心内容是作出有关资金的决策，包括资金筹集、投放及资金治理。ERP给企业的优势 在所有高新技术中,信息技术对企业生产、治理和组织结构具有渗透力,要紧通过以下七种途径使企业获得竞争优势：1.形成差异产品或服务，信息技术使企业能够不断及时改变和调整经营战略,不断向市场提供差异产品或服务,或者提供更高质量和更多品种的产品和服务,形成“独特”的产品或服务体系,或形成互补性产品和服务的竞争优势.2.改变竞争方式：信息技术使企业之间直接面对中间

19、商的竞争逐步改变为直接面向消费者的竞争并把竞争模式转变为以研究开发和市场营销为中心的竞争模式。 3.扩大竞争领域 4.二元交易成本，信息技术减少企业与消费者之间的环节,缩短路径距离而降低企业交易成本,从而提高企业成本优势，并提高了企业产品和服务分销商改变供货方的交易成本,因为分销商改变供货方将可能面临不得不更换现有信息系统的巨大成本。 5.产品与技术创新6.虚拟竞争与企业敏感性。 7.客观上提高了企业人力资源与企业素养整体水平。 由于各种优势，应用ERP将为企业带来一次治理革命。ERP的要紧宗旨是将企业的各方而资源(包括人力、资企、物料、设备、信息、时刻、方法等方面)充分调配和平衡,使得原来企

20、业内部分散、孤立的“信息化孤岛”通过Intranet和Internet连接到一起,实现企业由相对封闭走向开放,信息处理由事后走向适时,治理方式由传统走向现代的转变.为企业减少库存、加快资金周转、提高生产效率、降低成本、提高客户服务水平等方面提供强有力的工具,同时为高层治理人员经营决策提供科学的依据,以有效提高盈利水平,最终提高企业的全面竞争力. ERP系统以供应链治理作为其核心治理思想,提供各具特色的可组合的治理模式。企业在预备应用ERP系统之前,就应清晰地意识到立即应用的ERP系统将会对自己原有的治理思想与治理模式产生冲击。 ERP系统实现了对企业整个供应链各个环节的治理,其应用与企业业务流

21、程紧密关联。为了保证ERP系统应用成功并达到预期的应用效果,必须首先对企业业务流程进行重新设计。此外,ERP系统还实现了对企业全部资源的一体化治理。ERP与企业的关系 ERP的应用系统实现了专门好的集成性和层次丰富的功能，其应用系统一般分为财务系统、供应链治理系统、制造资源治理系统、项目治理系统、人力资源治理系统等几大系列。其中，财务信息系统差不多涵盖了企业会计和财务治理的要紧职能。 新一代ERP系统中的财务治理模块差不多完成了从事后财会信息的反映，到财务治理信息处理，再到多层次、全球化财务治理支持的转变。这些转变具体体现在：1、汲取并内嵌了国际先进企业的财务治理实践，改善了企业会计核算和财务

22、治理的业务流程，如支持凭证的集中式审核，加快了期末关封帐的速度，使得财务治理的效率得到提高；2、财务系统不仅在内部的各模块充分集成，与供应链和生产制造等系统也达到了无缝集成。使得企业各项经营业务的财务信息能及时准确地得到反馈，从而加强了资金流的全局治理和操纵；3、强调面向业务流程的财务信息的收集、分析和操纵。使财务系统能支持重组后的业务流程，并做到对业务活动的成本操纵（如基于作业的成本操纵，即ABC）；4、更全面地提供财务治理信息，为包括战略决策和业务操作等各层次的治理需要服务。除了提供必须的财务报表外，能提供多种治理性报表和查询功能，并提供了方便于最终用户使用的财务建模和分析模块。5、支持企

23、业的全球化经营。为分布在世界各地的分支结构提供一个统一的会计核算和财务治理平台，同时也能支持各国当地的财务法规和报表要求。总之，正是在适应企业全面信息化治理和开展电子商务的应用过程中，财务信息治理系统也得到了不断的进展和完善，实现了更好地服务于企业治理的目标。ERP的学习过程和感受当今社会，到处充满机会与挑战。知识是我们面对这一切的筹码，而关于企业应用软件的知识在就业竞争中专门是重要。实践证明，在ERP财务治理系统的学习过程中，需要一定高度的操作知识和能力。 学习的整个过程我采纳循序渐进的方式，先了解了ERP财务治理系统的的差不多框架和操作步骤，是自己能够逐渐的由浅入深，由简到繁地掌握它的使用技术。在学习是始终要与实际应用结合，不要把要紧精力花费在各个孤立的学习上；要把学以致用高度原则贯穿学习过程，已让自己对操作指令能有深