108作业7固定资产日常学习管理

1、【实训资料】固定财富管理子系统【实训目标】掌握固定财富管理子系统平时业务办理。一、引入账套ADMIN启动系统管理模块，引入“阳光公司固定财富系统-初始化”账套。提示：二、启用固定财富管理系统提示：以0001陈明身份登录“公司应用平台”，改正操作日期为2008-01-01。翻开“公司应用平台设置页签基本信息系统启用”，勾选“FA固定财富”，将启用日期设置为2008年1月1日。三、固定财富管理子系统初始化1.成立固定财富账套提示：翻开“公司应用平台业务页签财务会计固定财富”，第一次翻开，系统提示进行初始化，点击【是】，进入初始化账套导游。按下边参数进行设置。控制参数参数设置商定与说明我赞同启用月份

2、2008.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：均匀年限法（一）折旧汇总分派周期：一个月当（月初已提月份=可使用月份-1）时，将节余折旧所有提足编码方式财富类型编码方式：2112固定财富编码方式：按“类型编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3账务接口与账务系统进行对账，对账科目：固定财富对账科目：固定财富（1601）累计折旧对账科目：累计折旧（1602）在对账不平状况下不赞同固定财富月底结账2.增补参数设置提示：翻开“公司应用平台业务页签财务会计固定财富设置选项”，点击【编写】后，察看该复合页面各个页签的内容，在“与财务系统接口”页签按下边要求进行增补参数设置。控制参数参数设置增补参数

3、业务发生后立刻制单月底结账前必定要达成制单登账业务固定财富默认入账科目：固定财富（1601）累计折旧默认入账科目：累计折旧（1602）减值准备默认入账科目：固定财富减值准备（1603）（该科目需要先在【会计科目】中设置），余额方向：贷方3.部门对应折旧科目提示：翻开“公司应用平台业务页签财务会计固定财富设置部门对应折旧科目”，依据窗口左边列示部门，单击【改正】，在“单张视图”页签按下表要求选择折旧科目。注意折旧科目应选择末级科目。部门对应折旧科目管理中心、采买部管理花费/折旧费（660206）销售部销售花费（6601）制造中心制造花费/折旧费（510102）4.财富类型【编码规则：2112】提

4、示：翻开“公司应用平台业务页签财务会计固定财富设置财富类型”，进入“分类编码表”窗口。单击【增添】按钮，输入下表所示内容。注意先增添上司类型，而后在在已设上司类型基础上增添下级类型。编码类又名称净残值率单位计提属性01交通运输设施4%正常计提011经营用设施4%正常计提012非经营用设施4%正常计提02电子设施及其余通讯设施4%正常计提021经营用设施4%台正常计提022非经营用设施4%台正常计提5.增减方式提示：翻开“公司应用平台业务页签财务会计固定财富设置增减方式”，在左边窗口“增减方式目录表”中显示财富增添和财富减少的各样方式，依据下表内容设置对应入账科目。增减方式目录对应入账科目增添方

5、式直接购入工行存款（100201）投资者投入实收资本（4001）捐献资本公积（4002）（该科目需要先在【会计科目】中设置）盘盈待办理财富损溢（1901）-待办理固定财富财富损溢（190102）减少方式销售固定财富清理（1606）（该科目需要先在【会计科目】中设置）盘亏待办理财富损溢-待办理固定财富损溢（190102）投资转出长久股权投资(1511)（该科目需要先在【会计科目】中设置）捐献转出固定财富清理（1606）报废固定财富清理（1606）毁损固定财富清理（1606）6.录入原始卡片提示：翻开“公司应用平台业务页签财务会计固定财富卡片录入原始卡片”，进入“财富类型参照”窗口。按下表内容进行

6、设置。卡片编号固定财富名称类型编号使用部门增添方式使用状况可使用年限开始使用日期原值累计折旧00001轿车012总经理办公室直接购入在用72月215470.0037254.7500002笔录本电脑022总经理办公室直接购入在用60月28900.005548.8000003传真机022总经理办公室直接购入在用60月3510.001825.2000004微机021一车间直接购入在用60月6490.001246.0800005微机021一车间直接购入在用60月6490.001246.0800006打印机4台022总经理办公室、财务部、销售部、采买部各25%捐献在用60月12000.002844共计2

7、72860.0049964.91注：净残值率均为4%，折旧方法均采纳均匀年限法（一）。单击“保留”按钮，系统弹出“数据成功保留！”信息提示对话框，单击“确立”按钮。经过【卡片管理】功能能够对录入卡片进行查问、改正和删除。四、固定财富平时业务办理（每笔业务以0003马方会计身份、按业务发生时间从头注册）2008年1月发生业务以下：1.【财富增添业务】1月21日，财务部购置扫描仪一台，价值1500元，净残值率均为4%，估计使用年限5年（60个月）。价款以工行存款支付（转账支票号Z8001）。提示：a.从头注册，将登录日期改为2008年1月21日！b.翻开“固定财富卡片财富增添”，进入“财富类型参照

8、”窗口，选择对应类型（022非经营用设施），进入“固定财富卡片”窗口。c.依据业务内容录入有关信息。固定财富名称：扫描仪使用部门：财务部增添方式：直接购入使用状况：在用使用年限：60（个月）原值：1500注意：新增财富第一个月不提折旧，累计折旧为空。d.数据保留后自动制单（考虑自动制单原由？考虑科目自动产生原由？），选择凭据种类“付款凭据”，保留票据。“已生成”标志说明此业务数据已传至总账。借：固定财富1500贷：银行存款工行15002.【财富评估业务】1月31日，对轿车进行财富评估，评估结果为原值200000元，累计折旧45000元。提示：a.从头注册，将登录日期改为2008年1月31日！b

9、.翻开“固定财富卡片财富评估”，进入“财富评估”窗口。c.单击工具栏【增添】按钮，出现“评估财富选择”窗口。选摘要评估的项目“原值”和“累计折旧”，单击【确立】。d.在“财富评估”窗口选摘要评估财富“轿车”的卡片编号，输入评估后数据：评估后原值200000元，评估后累计折旧45000元。e.单击工具栏【保留】按钮，进入填制凭据窗口，并将凭据增补完好（转账凭据，部门核算选择“总经理办公室”）。借：管理花费其余（660207）15470贷：固定财富15470借：管理花费其余（660207）7745.25贷：累计折旧7745.253.【折旧办理业务】1月31日，计提本月折旧。提示：a.日期仍为200

10、8年1月31日！b.翻开“固定财富办理计提本月折旧”，系统弹出“能否要查察折旧清单？”，单击【是】。系统提示“本操作将计提本月折旧，并花销一准时间，能否持续？”，单击【是】。系统自动供给本月最新折旧信息。c.在“折旧清单”中能够看到本月最新折旧计提状况，能够按部门查问，也能够按类型查问。（不含当月新增财富折旧，考虑原由？）d.退出“折旧清单”。在“折旧分派表”中，能够看到本月折旧计提的业务状况。点击【凭据】，能够制单。（转账凭据）借：管理花费折旧费3384.31制造花费折旧费207.68贷：累计折旧3591.994.【财富减少业务】1月31日，一车间毁损微机一台（卡片编号00004）；捐献转出打印机4台（卡片编号00006）。提示：a.日期仍为2008年1月31日！b.翻开“固定财富卡片财富减少”，进入“财富减少”窗口。c.在“财富减少”窗口挨次选择对应固定财富（卡片编号为00004）。单击【增添】。d.双击“减少方式”栏目，选择“毁损”，单击【确立】，进入制单窗口。（转账凭据）借：固定财富清理5140.08累计折旧1349.92贷：固定财富6490捐献转出业务操作同上：借：固定财富清理9156累计折旧2844+48*4贷：固定财富120005.【财富减少撤除及卡片删除业务】1月31日，经财富清点，各科室并无捐献的打印机4台（卡片编号00006），现纠正该业务办理。提示：a.日