项目绩效管理标准

1、 项目绩效考核管理标准1 范围本标准规定了集团公司项目部绩效考核的组织机构，项目风险抵押金缴纳标准、奖励和退还原则，终期考核的指标设置、管理标准、管理程序、考核和分配标准、考核结果运用等相关内容。本标准适用于集团公司范围各总承包类二级单位、事业部及所属项目部。境外工程及专业分包工程可参照此标准执行，或参照此标准另行制定管理标准并报集团经济管理部审批备案。2 规范性引用文件及术语和定义2.1 规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 2.2 术语和定义下列术语和定义适

2、用于本标准。2.2.1 项目管理团队由主导工程收入和成本的岗位成员构成，包括项目班子成员和项目相关业务部门负责人。项目班子成员原则上应包括：项目经理、项目书记、副经理、商务经理；项目相关业务部门负责人可包括：材料主任、财务主任、安装专业负责人、技术负责人。2.2.2 绩效利润工程中标之后根据合同价（预估合同价）预测的利润，由二级单位与项目部以绩效责任书的形式明确。绩效利润可以是固定的金额也可以是固定费率，绩效利润不包含税金及其附加费。2.2.3 工程实际利润工程实际收款金额扣除实际成本（含税金及其附加费）剩余的利润。2.2.4 工程竣工利润工程竣工结算金额扣除实际成本（含税金及其附加费）剩余的

3、利润。2.2.5 工程超额利润指工程实际利润扣减重新核定的绩效利润之后剩余的利润。3 职责3.1 集团公司职责3.1.1 集团公司经济管理部职责3.1.1.1 建立、健全集团公司项目部绩效管理工作体系。3.1.1.2 制定项目部绩效考核管理办法,监督考核办法的执行。3.1.1.3 审批单次大于50万元的项目终期绩效考核奖励金额。3.1.3 集团公司审计部、人力资源部职责3.1.3.1 审批单次大于50万元的项目终期绩效考核奖励金额。3.2 二级单位职责3.2.1 二级单位经济管理部职责3.2.1.1 测算工程初始绩效利润，下达绩效指标责任书。3.2.1.2 根据结算收入调整绩效利润。3.2.1

4、.3 根据审计报告对项目终期绩效考核，出具工程终期绩效考核奖励金额。3.2.3.4 向集团公司申报工程终期绩效奖励金额。3.2.2 二级单位其它相关部门职责3.2.2.2 审计部负责工程竣工绩效审计。3.2.2.3 人力资源部负责审核绩效考核奖励人员分配办法、分配金额。3.3 项目部职责3.3.1 按二级单位审计部的要求提供终期考核相关资料，并对其真实性和准确性负责。3.3.2 按二级单位经济管理部要求提供核定调整绩效利润相关资料。3.3.3 制定工程奖金分配方案并报上级单位审批。4 项目绩效考核管理的目的与风险4.1 集团公司项目绩效考核管理的目的是发挥绩效考核的导向作用，树立正气，提升企业

5、正能量，调动项目管理人员的积极性和主动性，构建机制科学、体系完善、奖罚到位的项目绩效考核模式，确保工程绩效利润的实现。4.2 集团公司项目绩效考核管理的关键绩效指标包括：项目绩效利润；项目超额利润。4.3 项目绩效考核管理标准需应对的主要风险包括：项目管理团队成员不按时或不足额缴纳风险抵押金，导致项目管理团队风险意识不强；风险抵押金退还不及时导致管理团队成员不愿意缴纳或在下一个工程缴纳风险抵押金时资金压力过大；终期考核分配金额不公平影响管理人员工作积极性；5 风险抵押金管理5.1 风险抵押金缴纳人员为保证项目部完成二级单位对其下达的绩效考核指标，增强项目管理团队的风险意识，根据收益与风险对等的

6、原则，项目管理团队按本办法规定交纳风险抵押金。5.2 缴纳风险抵押金标准风险抵押金按中标合同建筑面积或合同价核定项目经理缴纳金额，按较高标准缴纳。风险抵押金不因工程建筑面积或合同价变更影响而增减。5.2.1 项目经理缴纳标准建筑面积50万平米或合同价10亿元，项目经理缴纳30万元；建筑面积30万平米或合同价5亿元，项目经理缴纳25万元；建筑面积15万平米或合同价2亿元，项目经理缴纳20万元；建筑面积15万平米或合同价2亿元，项目经理缴纳15万元。项目经理如在不同项目兼职的，按其所兼职岗位核定标准应缴纳风险抵押金，重复计算。建筑面积或合同价均以自施范围的建筑面积或金额计算；一个工程既有备案合同又

7、有执行合同的，以执行合同为准。5.2.2 其它班子成员缴纳标准除项目经理以外的其它班子成员按项目经理的50%核定标准缴纳，项目相关业务部门负责人按项目经理的30%核定标准缴纳。项目其它班子成员和项目相关业务部门负责人如兼职，按所兼最高职务标准核定应缴纳风险抵押金，不重复计算。5.2.3 管理人员变更时缴纳标准项目管理团队成员调离原岗位，其个人所缴纳的风险抵押金按合同额完成比例返还，返还后的差额部分由其继任者补交。如调离时我方施工范围的合同额已完成90%以上，则风险抵押金不予退还。项目经理调离必须进行审计，明确相关经济责任后，继任者按上述原则补足风险抵押金。5.3 风险抵押金缴纳时间项目管理团队

8、成员应在签订绩效目标责任书后一个月内足额缴纳，必须以自有资金足额缴纳风险抵押金。项目经理不足额缴纳风险抵押金的不能担任指派的岗位。5.4 风险抵押金奖励金工程终期考核时，如上缴了绩效利润之后仍有超额利润的，除了退还已交纳的风险抵押金外，按超额上交利润与重新核定后绩效利润比值计算风险抵押金奖励金。比值100%，风险抵押金奖励金为实际缴纳金额的50%；50%比值100%时，风险抵押金奖励金为实际缴纳金额的30%；比值50%时，风险抵押金奖励金为实际缴纳金额的10%。如项目管理团队人员发生变化，前任和继任者按各自缴纳风险抵押金，结合合同额完成情况计算其应享受的奖励金。5.5 风险抵押金赔偿金执行中铁

9、建设集团经济绩效责任追究实施细则5.6 风险抵押金退还工程竣工结算完成一个月内，经二级单位经济管理部核实工程竣工利润，除项目经理以外项目管理团队人员风险抵押金可以退还；收款大于实际成本时，可以退还项目经理风险抵押金的50%，收款能完成绩效利润，可全额退还项目经理风险抵押金。项目如涉及风险抵押金赔偿金的按要求赔偿，在风险抵押金退还时予以扣除。风险抵押金由项目部申请，经二级单位经济管理部、财务部、总经济师、总会计师、总经理审批同意后退还。项目管理团队成员调离原二级单位，经二级单位审查没有遗留问题，其风险抵押金可以提前退还。6 项目终期绩效考核6.1 项目终期绩效考核指标终期绩效考核指标主要包括绩效

10、利润上缴和超额利润上缴；6.2 签订终期绩效责任书二级单位应在工程开工后一个月内，经济管理部核定工程绩效利润指标,在工程开工后两个月内二级单位总经理与项目经理签订项目绩效责任书，绩效责任书要明确工程绩效利润、创奖要求等。6.3 项目绩效考核的实施6.3.1 项目绩效考核流程、兑现条件6.3.1.1 项目终期绩效考核流程满足终期绩效考核兑现要求的项目部，应在符合条件一个月内提交终期考核自检报告至二级单位经济管理部。收到项目终期考核自检报告后15天内，经济管理部于15天内完成审核，财务部负责出具损益表。审计部门收到项目部终期考核评价报告后1个月内编制项目部终期考核审计报告。二级单位经济管理部在15

11、天内完成兑现奖励计算。 未完成绩效利润的工程，在工程竣工结算完毕后一个月内项目部配合审计部编写终期考核审计报告。审计部门竣工结算完毕后两个月内完成项目部终期考核审计报告，按中铁建设集团经济绩效责任追究实施细则执行。6.3.1.2 终期绩效考核奖励兑现工程条件终期绩效考核是对工程项目综合管理与绩效的最终评价，是决定项目绩效考核成败与否的关键环节。满足以下条件的项目，可申请进行终期考核兑现：a）工程竣工结算完毕，债权清晰，无其他任何遗留问题；b）履约保函退回，履约保证金全部收回；c）分供合同结算完成，债务清晰且不存在账外成本；d） 二级单位出具损益表或审计报告；e) 当前收款形成的实际利润大于最终

12、核实的绩效利润；6.3.2 项目绩效考核奖励兑现标准6.3.2.1 完成绩效利润考核指标且全额货币上缴的项目，除返还风险抵押金外，还要发放超额利润奖励；其中风险抵押金按本标准中“风险抵押金奖励金”计算奖励金。6.3.2.2 终期考核奖励标准项目超额利润奖励金必须在责任预算收益全额货币上缴后，按照超额利润（实际利润减去重新核后绩效利润)货币上缴比例实施。实际利润完成绩效目标利润，按超额利润的30%提取奖励金；实际利润完成绩效利润2倍以上，按超额利润的40%提取奖励金。京外的工程，项目终期考核奖励金可在上述基础上上浮10%。终期考核奖励金包含风险抵押金奖励金，最高上限为2000万。由于工程尾款回收

13、时间跨度一般较长，对超额利润奖励兑现要按货币上缴情况分阶段实施：超额利润货币上缴比例达到50%时，可申请兑现不高于超额利润奖励总额的30%；超额利润货币上缴比例达到80%时，可申请兑现不高于超额利润奖励总额的60%；超额利润货币上缴比例达到100%时，兑现剩余应奖励部分。6.3.2.6 项目终期考核奖励的分配终期考核奖励金是对项目部全体成员的奖金，项目经理本人的奖励额度为终期考核奖励总额的25%。除项目经理以外的项目管理团队成员奖励额度按终期考核奖励总额的40%50%提取，剩余部分由项目管理团队根据非项目管理团队成员的工作重要性、承担责任大小、贡献大小进行分配。项目管理团队负责制定奖励金额分配方案和员工分配金额，经项目管理团队人员签字后报二级单位审批后实施。项目管理团队成员未