预结算检查标准

1、项目预 (结) 算管理检查评分标准受检单位:检查项目检查内容评分标准分项 评分检查情况及说明实际 得分制度、学习管理1、是否有相关的预算管理制度、岗 位责任是否明确。项目部是否明确核算员的业务分工 (以项目部人员业务分工资料为准) (2分) ；核算员岗位责任制是否建立 (1分) ；项目部是否有预算管理 相关制度 (1分) ；项目部是否有合同 (含分包合同) 、施工图预算 (内控) 的发放记录 (2) 。62、集团公司有关规章制度的学习、 运行情况。检查年度制度学习有记录 (2分) ；记录是否明确业务要点 (1分) ；随 机抽查项目部人员制度掌握情况 (2分) ；检查年度学习次数不得低于5 次，

2、少一次 (-1分) 。53、施工合同管理及学习情况年度合同学习有记录 (1分) ；项目部全体人员是否参加学习 (2分) ； 记录是否按合同要求掌握的要点 (2分) ；是否按合同规定执行(2分) ；随机抽查项目部人员合同学习相关合同要点 (2分) ；合同风 险有哪些，是否可控，有没有承若 (5分) ；当年所有合同 (含分包合 同) 学习次数不得低于1次 (每份合同) ，少一次扣一分。项目 核算 管理4、施工图工程量计算是否及时、准 确并有人复核已到施工图工程量计算是否在中标后一个月内编制完(5分)；预算造价 误差在5%以内(10分)，每超过1% (-2分) ；工程量是否进行复核记录 (1分) ，

3、有复核人签字(1分)；预算封面是否按要求 (0.5分) ，群体 工程是否有数据汇总表 (0.5分) ；编制说明是否有 (2分) 编制说明每 缺一项 (-1分) 。205、项目实施规划施工方案是否优化及经济分析，是否根据项目实施规划 方案编制内控预算， 内控编制是否真 实、合理、及时， 内控预算是否实施 动态调控项目实施规划中施工方案是否有优化的文字说明 (2分) ，是否有优化 的经济分析 (2分) ；是否根据项目实施规划方案编制内控预算(2分) ，内控预算是否在施工图预算编制完15天内编制完 (4分) ，每 拖延1天 (-0.5分) ；内控预算编制是否真实、合理 (5分) ，是否有编 制说明

4、(1分) ，编制说明中有关大员提供了哪些资料 (2分) ， 内控预 算编制是否有项目施工员、材料员、劳资员的参与 (3分) ；分包合同 中的节约率是否考虑进内控预算 (2分) ； 内控预算中的机械费、管理 人员及其他人员工资、周转材料的租赁费、实际临设费用、水电费等大 项是否有编制依据 (10分) ，每缺一项 (-2分) ； 内控预算是否实施动 态调控 (10分) ，没有在变动月份进行调控每少一月 (-2分) ，调控预 算变动资料是否发放各大员 (2分) ；对内控预算是否有分析资料 (4分) ，对于亏损部分是否有应对措施 (4分) ，应对措施是否实施(2 分)。项目预 (结) 算管理检查评分标

5、准受检单位:检查项目检查内容评分标准分项 评分检查情况及说明实际 得分过程 控制 管理6、经济签证的办理是否及时并设专 人，是否设专人督办经济签证，办回 签证台帐是否建立，是否设专人保管 并办回签证是否建立电子文档，人员 变更是否有交接记录，签证办理是否及时并设专人(2分)，是否设专人督办经济签证 (2分) ， 签证资料在办理过程中核算员是否留有底稿 (4分) ；办回的签证单是 否按业务分工由专人保管 (2分) ，是否建立完整的台账和电子文档 (2 分) ，是否对签证费用进行计算 (6分) ，人员变更有移交记录 (2分)。207、变更设计的办理是否及时，台帐 是否建立，每月是否对设计变更单进

6、行整理。办理是否及时(2分),台账是否建立完整 (2分) ，每月是否对设计变更 单、变更设计单、工程联系单进行计价梳理 (6分) 。8、月度报量与实际施工进度是否一 致，每月是否及时提供经济活动分析 资料及纠偏措施、资料，资料是否真 实准确。月度报量与实际施工进度是否一致 (5分) ，按检查时的累计报量误差 在5%不扣分，误差每超出1% (-1分) ；每月是否按集团公司项目部承包 要求及时提供经济活动分析资料 (4分) ，对于主要盈亏项目是否有文 字性的分析资料 (2分) ，对于亏损的项目是否有纠偏措施资料(2分) ，资料是否真实准确 (2分) 。结算管理9、竣工工程结算的进展情况，存在 的主

7、要问题及采取的相应策略，过程 中采取了什么措施。结算资料是否齐全 (5分) ，结算资料是否报送集团公司预结算部进行 审核 (3分) ，结算报送是否在工程完工后1个月内完成 (5分) 结算中 存在的主要问题及应对措施 (2分) 。检查内容合计9项0得分率 (实得分/应得分) *100% ： %检查人：检查日期：2015年 月 日说明：1、评分标准中的 (-) 分值，均为扣分标准，按要求扣除不设底线，直至扣至负分值。2、学习记录检查时间段，按上一年度检查时间至本年度检查时间为检查年度。项目部的学习记录必须是在记录本上，不允许在单页纸张记 录，另外签字人员要在学习记录文件名之后，学习记录要点之前，否则不予评分。3、签证、设计变更台账格式附后。4、预算封面、编制