淡水鱼加工可行性报告

1、.淡水鱼加工建立工程可行性争辩报告名目一、 总论六、 工厂工艺技术设备和工程设计方案九、 工程计算期与实施进度十一、 财务效益分析十二、 结论与建议一、 总论（一）工程背景1、工程名称：淡水鱼加工厂2、工程承办单位：某某市某某渔场3、工程主管单位：某某区水产局4、工程拟建地点：某某市某某渔场5、可行性争辩报告担当单位：某某（二）可行性报告编制依据1（其次版国家计委建立部，19934234567、根底数据来源由某某渔场供给二、 企业资信状况（一） 公司历史及地址（二）公司业务与素养（三） 公司经营和财务状况该公司最近二年经营业绩概况（列表）该公司最近二年资产负债概况（列表）附表：利润表，资产负债

2、表（近三年）三、 工程概况分析（一）工程发起过程某某渔场是水产养殖与加工综合企业。但养殖业远远强于加工业。为扭转这一局面，并为水产精深加工走出一条新路，引进高新技术，进展水产加工业，提高经济与社会效益，也为湖北鱼加工业起到示范作用。（二）工程投资建立必要性我省是全国淡水鱼养殖大省，产量七年来始终居于全国首位， 面，不仅鱼产量大，而且是有机鱼养殖基地之一。牛山湖渔场提出投个方面：1、有利于进展农业，建立新农村，促进企业可持续进展。2、有利于实现高科技产业化，提高我国鱼加工整体水平。3、有利于贯彻和实施国家提出脱贫致富政策，推动农村经济发展。4、有利于资源合理使用，削减环境污染，促进循环经济进展。

3、（三）工程可行性争辩结论与建议1、本工程生产的鱼肉制品、 鱼鳞（皮、骨）胶原蛋白肽、饲值产品，国内外市场大，目前处于供不应求状况。2、本工程是鱼综合加工利用，鱼的利用价值提高，我省鱼产量始终居于全国首位，稍加组织，原料廉价易得。3、本工程厂址初步选在某某渔场内，交通四通八达，并可充分利用当前国家对农业倾斜的政策支持和优待，建立条件已具备。4、 本工程承受的生产工艺技术是某某某某某某供给的专有技术，成熟牢靠，生产设备全部国产化，无需进口。5、（生产车间和厂区用地（包括锅炉房、冷库、变、配电室和厂区供电、热线路等动力系统工程，汽车库，给、排水管道、消防系统、机井等运输与给排水系统工程，厂区总图工程

4、工程）还有效劳性工程和厂外工程工程等。6、本工程在产品生产和使用过程中均不产生任何的国家制止的污染物，少量酸碱中和水后可排入江河，车间生产有劳动安全保障。7、 本工程实行二班制，工作300天，每天工作16小时，全厂劳动定员为100人，其中生产工人68 人，工程技术人员治理人员 155 人。8115（有效寿命期）162132603804-16100%。92330213020010、工程财务效益分析14828（13250107814641万元。17472767.818761131.2静态获利力量：年平均投资利润率为81%，年平均投资业平均利润率和利税率。因此，企业可获得丰厚的巨额利润。动态获利力量

5、：按财务现金流量表（全部投资）说明：工程税后财务净现值FNPV（i=16%）4515(FIRR)到达 52.8%,大于行业基准收益16%,全部投资回收期（Pt）3.3收期（8.3）5见,本工程在财务上获利是牢靠的,工程是完全可行的.19718%8300元，第八年末全部偿清，能满足全部借款条件。提高科研技术水平和进展农村经济与脱贫致富等方面均有良好的社 般状况下，不存在任何投资风险。因此本工程是完全可接收的。 本工程实施后，引进的技术可到达国内先进水平。这使得我省用和环境保护等项事业在全国的进一步推动，将起到示范样板作用，务报表。建议公司抓紧对生产产品对四大家鱼的养殖，水质改善，厂址顺当实施，发

6、挥应有的效益。四、市场分析与建立规模（一） 拟建工程产品性能及用途。能优越，不行缺少的的化装品，保健食品的重要原料，对宽阔妇女及我国饲料工业的补充。通过精深加工，不仅提高了鱼的利用价值，而且有利于环境保护，通过提高鱼的附加值，促进了农业进展，增加了农夫收入。（二）产品市场需求与生产力量1、国内市场需求推测本工程三大产品：鱼糜、 鱼胶原蛋白（肽、蛋白饲料。鱼糜还可深加工成多种产品（另文论证。鱼糜和蛋白饲料市场格外大，随着人们安康意识的增加，食用安全、卫生、可口的鱼加工产品无疑将成为将来食品消费的趋势。蛋白饲料始终是我国紧缺原 料，销售不成问题。在此重点争辩鱼胶原蛋白的市场概况。目前主要依靠进口，

7、外国产品占据了市场，近几年来我国北京、山东（青岛、烟台、上海（与日本技术合作）先后生产了一些胶原蛋白，而国内大部份厂家生产的都是猪、牛胶原蛋白，而猪、牛胶原蛋白均缺口较大。2、国外市场调查3-410碗燕窝，5窝价格昂贵，可见鱼胶原蛋白肽在国外销售量很大。结果有四家国外公司要货，目前正在洽谈中。由此可见，本产品在国外是有肯定的市场空间的。场上都具有很大的市场潜力。（三）产品市场推销方案品市场营销战略是承受直销方式进展市场推销。（四）产品方案和建立规模1、 产品方案依据国内外市场需求推测和现有生产力量的调查分析品生产工艺技术的特点和原料处理量，本工程拟生产合格的鱼糜，鱼胶原蛋白肽和饲料蛋白。具体产

8、品规模详见下表：序号产品名称规格型号产量（吨）质量指标1鱼糜（鱼肉）7500见附件2饲料蛋白10000见附件3鱼胶原蛋白肽600见附件2、建立规模750010000600五、 建立条件与厂址选择（一）原材料及辅料供给：97得，全部在区内解决。本工程辅料主要是生物酶及其它添加剂，无需进口，国内可全部解决。其它辅料如包装等也可在国内选购。（二）厂址选择：六、 工厂工艺技术设备和工程设计方案（一） 技术来源及特点本工程引进某某某某某某生物技术所的专有技术：鱼糜生产技术鱼胶原蛋白生产技术鱼内脏生产饲料蛋白的技术。鱼糜生产技术的先进性主要表现在剔除鱼土腥味专有技术；鱼的特点。鱼内脏生产饲料蛋白技术先进性

9、表达在其保鲜性上。鱼的土腥味，我们承受自然中药提取物脱腥，具有较好的脱腥效果，供给了优质原料。鱼胶原蛋白肽生产承受的混合酶生物水解法，其产品不仅色泽 好，收率高，品质优，可以加工成医药保健品，化装品，以及食品添加剂。混合酶法水解，常温浓缩，冷冻或喷雾枯燥（依用途不同可承受不同枯燥方法标准。具有格外乐观的促进作用。比方养殖黑色鲢鱼（从埃及引进品种，秋冬季很少进食，此时鱼内脏也简洁收购，但不能保鲜，一但开春鲢鱼就大量进食，此时从市面上收购量不够，渔民不敢大量饲养，一旦义。（二）工艺流程本节主要介绍鱼鳞生产鱼胶原蛋白肽生产工艺流程。关于鱼糜，饲料蛋白加工见附件工艺图。将鲜鱼经分解后，得到的鱼鳞用于生

10、产鱼胶原蛋白肽。鱼胶原蛋白肽整个生产工艺流程分为二个阶段。第一阶段为前处理，即对鱼鳞进展脱脂脱灰处理。其次阶段为酶水解，精制枯燥过程。其工艺流程如下：枯燥鱼鳞盐酸浸泡搅拌24（中性）石灰水浸泡24脱灰脱脂鱼鳞-酶解脱色脱苦浓缩枯燥入库包装。（九、 工程计算期与实施进度200200年月审批工程建议书二个月二个月编制上报可行性争辩报告二个月审批可行性报告立项筹建班子筹措资金三个月工程设计订购设备施工设备施工单位五个月工程施工三个月设备安装二个月调试负荷试运行二个月投入试产二个月投入生产总之，初步本工程规划建立期为115162（60%，第三年为80%）达产期为13年（第四至第十六年生产负荷为100。

11、十、投资估算与资金筹措（一）建立投资估算本工程建立投资估算内容只包括固定资产投资和建立期利息（用未估算在内。固定资产投资：主要生产工程工程，关心生产工程工程，公用（含建筑工程、设备购置和安装工程等费用工程建立工程概预算编制方法进展了估算。预备费（12%）包括根本预备费8%）和涨价预备费4，固定资产投资总额为2050扣除无形资产和递延资产投资的固定资产总投资额，加上建立期利 息，即形本钱工程固定资产原值： 1760元。训费等（简称开办费）30建立期利息是指工程投资的借款在建立期内发生并计入固定资产投资的借款利息。它包括借款利息及手续费、治理费等财务10%的利率提取，且在借款第一年80本工程的建立

12、投资估算额为：2130 万元。详见“建立工程投资估算表（关心报表1（二）流淌资金估算本工程的流淌资金依据扩大指标法估算，流淌资金投资额为200万元，约占建立投资额的9.4%，和固定资产投资额的10%。按现行规306070%流淌140（三）工程总投资估算工程总投资包括建立投资和流淌资金（2130+200=2330）（四）资金筹措打算10%计，本工程的资本金总额为21915960借款资金 本工程投资中借款总额为 21118%计，2。159万元60万元140万元十一、财务效益分析（一）产品本钱估算1.外购原辅料：全部原、辅料价格均以近几年已实现的价格为根底，推测到生产期初的价格。单位：万元序 工程序

13、 工程单价投产期达产期号（平23416均值）60%80%100%1鲜鱼0.4/吨72009600120002酶21/吨60080010003（辅料）60801004包装6080100合计13200序投产期达产期序投产期达产期号工程单价2341660%80%100%1水（吨）21.82.432电（度）172961203汽（吨）40360480600合计433.8578.4723运输费：按各年度运输量的预算估算，当年产量生产负荷为60%时2408032010040024080利费是年工资总额的 14%，劳动定员 100 人。各年工资及福利费为240.817605%，15111.56340（其中包括

14、土地费240万元和技术费100万元，按10年摊销，每年摊销34万3056（3）修理备件费：按固定资产根本折旧费的3%3.3付（6）其他费用（含治理费，依据每月10万元计算，每年为120万元。3100%时546年总本钱费用估算见下表（关心报表4）1-101001551214828137501078经营本钱：从总生产本钱费用中扣除折旧费、摊销费和借款利息100%1523314641（二）销售收入与销售税金附加估算1）（三）利润总额及其安排估算利润总额及安排详见根本报表。100%1888.3187633%（利润总额）缴纳所得税，并从税后利润10%的法定盈余公积金和公益金作为企业留利，然后将未安排利润

15、作为归还固定资产借款的资金来源。本工程年平均税后利润为1131.22。（四）财务盈利力量分析静态盈利力量分析（见根本报表 2）（见关心报表）的计算结果，可分析计算以下财务效益净指标：投资利润率（IOR）=年利润总额/总投资额*100%100%时：IOR= 1888/2330*100%=81%年 平 均 投 资 利 润 率 = 年 平 均 利 润 / 投 资 总 额*100%=1876/2330*100%=80.5%16%投资利税率=年利税总额/总投资额*100%100%时：投资利税率=（1888+799.8）/2330*100%=115%年平均投资利税率=年平均利税额/*投资额*100%=（1

16、888+767.8）/2330*100%=113%21%说明平均投资利润率和平均投资利税率均达与本行业的平均利润率（16%）和平均利税率（21%的奉献水平超过了本行业的平均水平。资本金利润率=年利润总额/资本金总额*100%，100%时：资本金利润率=1888/219*100%=862.1%此数据说明企业能获得格外丰厚的利润，根本上不存在投资风险。动态盈利力量分析依据“财务现金流量表（全部投资（见根本报表）分析以下财务效益评价动态指标：税后财务净现值FNPi=16）为4515万元，大于零。税后财务投资内部收益率（FIRR）为 52.8%，大于行业基准收16%。所得税后的投资回收期（Pt）3.3

17、8.3451552.816%，并超出36.8%的投资收益率；税后的静态投资回收期（3.3 年）亦小于行业基准投资回收期8.3年，说明工程可以提前5年回收全部投资。由此可见，本工程在财务上获利是牢靠的，工程是完全可以承受的。（五）清偿力量分析1971年利率暂按8%计算，期限8年（见关心报表6，平均每年归还本金）元万18,00016,00014,00012,00010,000税税后销售收入总总本钱额金）元万18,00016,00014,00012,00010,000税税后销售收入总总本钱额金（8,0006,0004,000BEP2,0000固定本钱生产力量0%20%40%60%80%100%（六）

18、不确定性分析盈亏平衡分析以生产力量利用率表示的盈亏平衡点BE，其计算公式为：BEP=年固定总本钱/年产品销售收入-年可变本钱-年销售税金及附加*100%=1066.8/（18200-14323-799.8）*100%=35%计算结果说明，本工程只要到达设计力量的35%，也就是年处理10500（盈亏平衡图：内部收益率（%）内部收益率（%）销售收入（根本方案）投资行业基准内部收益率线经营本钱敏感性分析根本投资项 目方案+5%-5%根本投资项 目方案+5%-5%+5%-5%+5%-5%内部收益52.8505426768122率较根本方案增减-2.81.2-26.8+23.2+28.2-30.8（%）益率，其中销售收入的提高或降低最为敏感，经营本钱次之。见以下图（敏感性分析图：.从上图可以看出销售