计划预算管理办法

1、 PAGE 8 PAGE 7 某油田服服务股份份有限公公司计划预算算管理办办法（暂暂行）第一章 总则第一条 为强化化计划预预算管理理，使计计划预算算管理规规范化、程序化化、制度度化，特特制定本本办法。 第二条计计划预算算分年度度计划预预算和季季度滚动动计划预预算。年年度计划划预算的的内容是是收入、成本、费用、利润、基本建建设、建建安工程程、设备备更新和和改造、设备购购置等所所有的收收入和支支出项目目。第三条 公司所所有的支支出必须须在计划划预算范范围内；如出现现超计划划预算或或无计划划预算的的用款需需要，必必须先按按照计划划预算的的报批程程序，报报审追加加预算并并经批准准之后，才能申申请付款款

2、。公司司杜绝没没有预算算的付款款现象。第四条 经批准准的计划划预算，在实施施中实行行分级授授权批准准付款的的制度。第二章 组织体体系及职职责第五条 投资决决策委员员会公司设立立投资决决策委员员会，该该委员会会的组成成按某某油田服服务股份份有限公公司投资资预算审审查委员员会的组组成及议议事程序序的规规定执行行。第六条 投资决决策委员员会职责责：1. 审审查和批批准向公公司董事事会和中中国海洋洋石油总总公司报报送的年年度计划划预算方方案。2. 审审查和批批准公司司所属单单位的年年度计划划预算。 3. 审审查和批批准公司司所属单单位年度度计划预预算的执执行情况况报告。4. 审审查和批批准公司司投资项

3、项目的可可行性研研究及投投资预算算。第七条 计划划资金部部是投资资决策委委员会的的办事机机构，具具体负责责公司计计划预算算的日常常工作。第八条 预算控控制责任任人总部机关关各部门门、各事事业部、各分公公司、各各办事处处的行政政第一负负责人为为本部门门（本单单位）的的预算控控制责任任人，负负责执行行公司下下达给本本单位的的计划预预算。第九条 预算控控制责任任人的职职责 1. 公公司机关关各部门门的预算算控制责责任人职职责（1）依依据本部部门的管管理职责责，对有有关的切切块管理理负责审审核把关关、执行行中的工工程立项项审核、签订合合同审核核等工作作。（2）依依据公司司要求，负责建建立和完完善由本本

4、部门所所控制的的预算项项目的台台帐；台台帐格式式要符合合计划资资金部、财务部部的有关关规定。有条件件的单位位要纳入入公司计计算机网网络化管管理。（3）对对所负责责执行的的预算项项目的付付款，按按照某某油田服服务股份份有限公公司资金金管理办办法的的规定审审核或批批准。（4）对对公司计计划中作作为单项项工程或或投资列列支的重重大预算算项目，负责向向公司投投资决策策委员会会报告项项目执行行的质量量、工作作进度、实际发发生费用用的情况况。（5）对对照公司司下达的的年度计计划，每每月检查查、核对对本部门门负责的的预算项项目执行行情况；每月向向公司分分管领导导汇报预预算执行行情况；年末向向公司投投资决策策

5、委员会会书面报报告预算算执行情情况，对对超预算算项目、预算执执行程度度低于880的的项目，要重点点说明原原因。2各分分公司、事业部部、办事事处的预预算控制制责任人人职责（1）作作为成本本费用中中心，各各分公司司、办事事处预算算控制责责任人对对本单位位的成本本费用的的预算总总额和单单项预算算负管理理、控制制的责任任。（2）作作为模拟拟利润中中心，各各事业部部预算控控制责任任人对本本单位收收入、成成本、利利润、更更新改造造和设备备购置等等各项预预算负管管理、控控制的责责任。（3）根根据公司司要求，负责在在本单位位建立完完善预算算项目台台帐；台台帐格式式要符合合计划资资金部、财务部部的有关关规定。有

6、条件件的单位位，要纳纳入公司司计算机机网络化化管理。（4）对对本单位位所执行行的预算算项目负负责向公公司投资资决策委委员会报报告项目目执行的的质量、工作进进度、实实际发生生费用的的情况。（5）对对本单位位预算项项目的收收支依据据管理职职责和权权限具有有审核权权、确认认权，对对本单位位各预算算项目的的立项申申请，必必须经本本单位预预算控制制责任人人或其备备案的授授权人审审核确认认后，方方可报有有关部门门办理立立项、签签订合同同等相关关手续（立项申申报表见见附表）。（6）对对照公司司下达的的计划预预算、每每月检查查、核对对本单位位预算项项目执行行情况，每月末末将本单单位预算算执行情情况报表表报公司

7、司计划资资金部；年终对对本单位位预算执执行结果果，向公公司分管管领导作作出书面面报告，对超预预算项目目和预算算执行程程度低于于80的项目目，要重重点说明明原因。第三章 计划预预算编制制的规定定第十条 计划预预算编制制的内容容 1. 框框架计划划：项目目投资、设备更更新改造造、大型型设备购购置、科科研和网网络计划划。2. 年年度计划划：包括括资金计计划、收收入计划划、基建建计划、建安计计划、更更新及改改造计划划、费用用计划、成本计计划、利利润计划划、科研研计划、网络计计划以及及大修计计划等。3. 季季度滚动动计划：以公司司下达的的年度计计划和本本单位年年度计划划为基础础，编制制季度滚滚动计划划，

8、将年年度计划划的目标标分解到到有关季季度。第十一条条 单位位（或合合同）金金额在5500万万元以下下的经营营性项目目及单位位（或合合同）金金额在550万元元以下的的非经营营性项目目（如福福利设施施、办公公室装修修）不需需要专项项报批，可直接接列入年年度计划划预算草草案进行行审批。第十二条条 下述述项目需需要有公公司专项项批准文文件才能能列入年年度计划划，否则则只能列列入年度度待批计计划预算算。1. 单单位（或或合同）金额在在5000万元以以上的经经营性项项目。2. 单单位（或或合同）金额在在50万万元以上上的非经经营性项项目。3. 长长期投资资项目。4. 有有其他单单位参与与的项目目。第十三条

9、条 关于于年度结结转计划划1. 允允许结转转的项目目。对于于综合科科研计划划、设备备正处在在大修或或改造的的项目、大型设设备的建建造等项项目，可可一次性性结转到到下年度度。2. 其其它项目目的预算算一般不不能结转转到下一一年度使使用。第十四条条 计划划预算编编制的程程序和时时间指引引1. 每每年9月月30日前前，由公公司计划划资金部部通知下下一年度度计划预预算编制制的具体体要求。2. 每每年100月200日之前前，由公公司计划划资金部部牵头完完成下年年度计划划预算的的汇总及及初步审审核，并并报投资资决策委委员会审审批。3. 投投资决策策委员会会批准后后，由公公司计划划资金部部于每年年10月月3

10、0日日前报中中国海洋洋石油总总公司审审批，于于11月月30日日前报董董事会审审批。4. 公公司计划划资金部部以董事事会批准准（预计计在122月下旬旬）的年年度计划划预算为为依据，平衡各各单位预预算，编编制公司司年度计计划草案案，组织织有关单单位审核核修订后后，报公公司投资资决策委委员会审审定，于于1月底底前下达达各单位位执行。5. 各各分公司司、事业业部、办办事处依依据公司司年度计计划，编编制本单单位的年年度计划划，于22月底前前以文件件形式报报公司计计划资金金部备案案（一式式五份）。由计计划资金金部分送送机关有有关职能能部门。第四章 超预算算项目及及无预算算项目的的审批程程序第十五条条 定义

11、义1. 超超预算项项目：已已列入公公司年度度计划预预算的项项目，在在执行时时实际合合同金额额超出预预算金额额的项目目。2. 无无预算项项目：凡凡未列入入公司年年度计划划预算的的项目为为无预算算项目。第十六条条 审批批程序和和权限1. 无无预算项项目的审审批程序序（1）预预算控制制责任人人提出立立项、追追加预算算申请。（2）公公司机关关职能部部门按照照管理职职责进行行审核后后，送计计划资金金部综合合平衡，经CFFO审签签,报公公司总裁裁批准后后纳入公公司的执执行计划划。2. 超超预算审审批程序序（1）超超出原批批准预算算项目金金额5（含55）以以内的追追加预算算，由公公司主管管的执行行副总裁裁批

12、准；超出原原批准预预算项目目金额55以上上的追加加预算，由公司司主管的的执行副副总裁审审签后，报公司司总裁批批准。（2）上上述项目目经批准准后，计计划资金金部方可可列入追追加预算算，执行行单位才才可以申申请支付付资金。第五章 计划预预算执行行情况报报告制度度第十七条条 公司司机关各各部门按按各自的的管理职职责对本本部门控控制的预预算执行行情况负负责。重重点解释释预算外外、超预预算项目目，并进进行差异异分析等等；对本本部门发发生的费费用执行行情况负负责并解解释。第十八条条 分公公司、事事业部、海外办办事处做做为公司司的基本本计划预预算单位位，按下下述要求求提交年年度、半半年、季季度预算算执行情情

13、况报告告。1. 预预算执行行情况报报告的内内容（1）事事业部预预算执行行情况报报告的内内容：对对照公司司年度计计划下达达的各项项经营指指标，重重点进行行市场分分析、销销售收入入构成（分CNNOOCC Lttd、合合作区块块、海外外、内部部收入、内部成成本等）、重大大销售合合同、成成本差异异分析、资本性性支出完完成情况况分析，重点说说明预算算外项目目、超预预算情况况、计划划预算项项目执行行程度低低于800的项项目。（2）分分公司、办事处处预算执执行情况况报告的的内容：对照公公司年度度计划下下达的各各项经营营指标进进行说明明，重点点解释属属地市场场的销售售收入分分析、预预算外项项目、超超预算情情况、计计划预算算项目执执行程度度低于880的的项目。2. 预预算执行行情况的的报告要要求（1）报报告的内内容与公公司年度度计划相相同，仍仍使用相相应表格格。（2）各各单位在在进行分分析时，应与上上一年度度同期进进行对比比分析。（3）各各单位在在进行季季度预算算执行情情况分析析时，应应进行下下季度预预测，包包括但不不限于市市场分析析、销售售收入预预测、重重大成本本支出预预测、季季度利润润预测、资本性性支出完完成预测测等。（4）各各单位在在进行第第二季度度分析时时，应对对全年完完成情况况进行预预测。（5）第第四季度度需要提提交月度度滚动预预测，分分别在9