小贷管理办法解读课件

1、小贷管理办法解读一、山东省小额贷款公司试点暂行管理办法二、关于促进小额贷款公司规范健康发展的意见三、关于进一步加强小额贷款公司管理的通知四、山东省小额贷款公司分类评级暂行办法五、关于加强小贷公司贷款分类管理提高风险拨备水平有关问题的通知总 则1.本办法所称小额贷款公司，是指在山东省内依法设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。2.小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其

2、债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。3.县级政府负责小额贷款公司试点的具体实施工作，确定试点对象，审查小额贷款公司组建方案，做好小额贷款公司申报材料的初审工作，承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任。县级政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织金融办（或相关机构）、工商、公安、经贸、银监、人民银行等职能部门跟踪资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。一、山东省小额贷款公司试点暂行管理办法机构的设立4.小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，

3、其中行政区划指县级行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。5.设立小额贷款公司应当具备一定条件。6.申请小额贷款公司董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合中华人民共和国公司法规定的条件外，还应符合下列条件：小额贷款公司董事应具备与其履行职责相适应的金融知识，具备大专以上（含大专）学历，从事相关经济工作3年以上；小额贷款公司的董事长和经理应具备从事银行业工作2年以上，或者从事相关经济工作5年以上，具备大专以上（含大专）学历。7.小额贷款公司可经营的业务为：（一）在本县（市、区）办理各项小额贷款。（二）开展小企业发展、管理、财务等咨询业务。（三）其他经批准的业务。一、山东省

4、小额贷款公司试点暂行管理办法8.小额贷款公司试点方案由所在县（市、区）政府报市政府有关部门(金融办或相关机构)审核，由市政府有关部门(金融办或相关机构)报省金融办审定。9.符合条件的小额贷款公司凭省金融办同意设立小额贷款公司审定文件，依法向当地工商行政管理机关办理登记手续并领取营业执照。小额贷款公司在领取营业执照后，还应在5个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。一、山东省小额贷款公司试点暂行管理办法12.小额贷款公司的股份可依法转让。主发起人持有的股份自小额贷款公司成立之日起3年内不得转让，其他股东2年内不得转让。小额贷款公司董事、高级管

5、理人员持有的股份，在任职期间内不得转让。13.小额贷款公司原有股东之间股份转让，主发起人发生变化、股份转让比例超过5%的，经当地政府同意后报省金融办审定。一、山东省小额贷款公司试点暂行管理办法合规经营14.小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过2个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。“连续2个年度分类评级达到级的小额贷款公司，经批准可在引入优先股股东、向法人股东定向借款、在小额贷款公司之间进行资金拆借、与多家银行业金融机构和融资性担保公司开展合作等方面进行融资创新。” “鼓

6、励小额贷款公司通过发行私募债券、中小企业集合票据、资产转让、资产证券化等方式，借助资本市场依法合规开展直接融资。小额贷款公司各类债务融资余额总计不得超过注册资本的2倍。”一、山东省小额贷款公司试点暂行管理办法监督管理和风险防范17. 小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。18.人民银行分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入企业和个人信用信息基础数据库。小额贷款公司应定期向人民银行企业和个人信用信息基础数据库，提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等

7、业务信息。19.进一步保障借款客户的合法权益。督促小额贷款公司在业务经营过程中履行事前告知义务，特别是对贷款利率的约定，利息以及滞纳金、罚金、咨询费、手续费等计算和收取方式，违规经营的投诉和举报渠道等事项，须在事前向借款客户充分说明。一、山东省小额贷款公司试点暂行管理办法（一）发展环境1.按照“以服务三农和小企业为宗旨，从事小额放贷的新型地方金融组织”的定位，我省小额贷款公司涉及的财务报表、财务核算、信贷等业务，参照金融企业执行。2.各级工商、房管等相关单位参照对银行业金融机构的政策，为小额贷款公司办理工商登记以及担保抵(质)押等事项提供便捷服务。3.认真落实国务院关于鼓励和引导民间投资健康发

8、展的若干意见(国发201013号)关于对小额贷款公司的涉农业务实行与村镇银行同等的财政补贴政策的要求。按照山东省人民政府关于加大金融财税支持力度促进小型微型企业持续健康发展的意见(鲁政发201143号)有关要求，对专门支持小型微型企业的小额贷款公司在小企业贷款风险补偿、抵质押登记等方面参照银行机构有关政策执行。二、关于促进小额贷款公司规范健康发展的意见（二）分支机构1.上年度分类评级达到一级且注册资本达到1亿元以上的小额贷款公司，可按程序申请在本县(市、区)范围内设立分支机构。注册资本自1亿元开始，每增加5000万元，可申请增设1家分支机构，但最多不超过3家。已设立2家分支机构且注册地在设区市

9、市区的小额贷款公司，经注册地人民政府同意并对分支机构承担风险防范与处置责任的情况下，可申请在本市其他区范围内设立第3家分支机构。2.设立分支机构应根据中华人民共和国公司法有关规定，向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分支机构不具有法人资格，其民事责任由母公司承担。小额贷款公司分支机构的设立由设区市主管部门负责审批，报省级主管部门备案。3.已设立分支机构的小额贷款公司，在以后年度的分类评级中连续2个年度未能达到一级，或者有任一年度评级结果为五级的，由设区市主管部门按相应程序撤销该家小额贷款公司的分支机构，并做好善后有关事宜。二、关于促进小额贷款公司规范健康发展的意见 （四）加强小额贷款公司财务

10、会计管理。小额贷款公司严禁通过现金发放贷款和收息、严禁账外经营、账外收息，利息收据(发票)存根、贷款合同、担保合同必须编号连续并妥善保管，其中利息收据(发票)必须经当地财税部门认可，严禁使用未经财税部门认可的收据和“白条”作为收息凭据。违反上述规定的，将移交或会同有关部门按照有关法规严肃处理。（五）加强小额贷款公司贷款管理。小额贷款公司不得通过“化整为零”、顶冒名贷款等方式变相发放大额贷款;不得通过借新还旧、空倒合同、空倒凭证等方式，变相发放长期贷款或隐藏逾期、不良贷款。小额贷款公司要加强贷款管理，切实做到审贷分离，严格监控借款人实际用途。违反上述规定的，主管部门将视具体情况按有关规定进行处理

11、。三、关于进一步加强小额贷款公司管理的通知 1. 主管部门每年对上一年度1月1日之前批复设立的小额贷款公司进行分类评级。 2.市级主管部门按照分类评级有关规定，及时整理监管信息，结合小额贷款公司实际运营和合规经营情况，每年对辖区内小额贷款公司提出分类评级初步意见，报省金融办评定，评级结果经省级联席会议审定通过后，由省金融办在一定范围内公布。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 5.公司治理情况（10分）（1）设立股东（大）会、董事会、监事会，确立董事会领导下的总经理负责制的管理体制，以上每项制度得1分。设立独立董事的得1分。董事长、股东直接参与经营、总经理在职不在岗、实际经营管理者与试点方

12、案中申报总经理不一致的，该项得0分。（5分） （2）按照章程规定召开股东（大）会、董事会、监事会，实现所有权、经营权、监督权三权分离。不按章程规定召开的，每次扣2分；召开会议未留存会议记录，无法反映公司重大事项的决策过程的，每次扣2分；股东、董事、监事无故缺席且不派出授权代表参会的，每次扣1分。（5分）四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 6. 业务开展情况（40分）（1）围绕服务“三农”和小微企业开展业务情况（15分） 按照以下三种口径分别计算，取最高分作为此项得分。涉农贷款余额占贷款余额的比例达到90%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。其中：贷款余额、涉农贷款余额均按各个季度

13、末平均值计算。小微企业贷款余额占贷款余额的比例达到90%的，得15分，每下降1个百分点扣0.5分。其中：贷款余额、小微企业贷款余额均按各个季度末平均值计算。小微企业是指按照国家统计局统计上大中小微型企业划分办法（国统字201175号）规定的口径进行统计的小型微型企业。涉农贷款和小微企业贷款余额合计占贷款余额的比例（扣除交叉的贷款数值）达到90%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 （2）坚持“小额、分散”原则情况（10分）注册资本达到1亿元的小额贷款公司，单户贷款余额不超过200万元的占贷款余额比例达到70%的，得10分；低于70%的，每下降1个

14、百分点扣0.5分；低于50%的，本项倒扣5分。贷款余额按照各个季度末平均值计算。小额贷款公司单户贷款余额超过资本净额5%的，每发生1笔扣5分，此项扣分不设上限。资本净额按照注册资本计算。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 （3）资本周转情况（5分）小额贷款公司资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）大于5的，得5分；介于4-5的，得4分；介于3-4的，得3分；介于2-3的，得2分；小于2的，得0分。（4）放贷比例情况（5分）小额贷款公司放贷比例（各个季度末贷款余额平均值/各个季度末注册资本与融入资金余额之和的平均值）达到90%的，得5分；每下降1个百分点扣0.1分。（5）资本收益情况（5分

15、）小额贷款公司资本收益率（净利润/注册资本）达到10%的，得5分；8%-10%的，得4分；6%-8%的，得3分；4%-6%的，得2分；小于4%的，得1分。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 7.风险防范情况（30分）（1）建立信息披露制度（10分）及时向小额贷款公司动态监测系统报送经营情况、融资情况、重大变更事项信息。（4分）向主管部门报送具有法定资格的会计师事务所出具的年度审计报告。 （3分）按照要求将省金融办批复成立的文件、营业执照、自律承诺内容、县级主管部门的监督电话及主监管员联系方式在经营场所显著位置公示。 （3分）向主管部门报送的材料、数据有严重错误，或故意瞒报错报的，本项得0

16、分。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 （2） 建立健全管理制度（5分） 小额贷款公司建立健全贷款风险管理制度、贷款损失追偿制度、内部风险控制制度、内部激励约束制度等各项管理制度，内部部室职责清晰，运作流程规范，实施审贷分离制度的得5分，每缺失一项制度扣1分。（3）严控贷款风险（15分）小额贷款公司建立审慎规范的资产分类和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提减值准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上的，得5分；低于100%的，本项得0分。（5分）四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 8.合规经营情况（20分）（1）小额贷款公司发放贷款利率超过司法解释规定的上限或低于人民

17、银行公布的贷款利率下限的，发现一笔扣5分，此项扣分不设上限。贷款利率综合考虑合同约定利率、通过收取财务咨询费、手续费、滞纳金、罚金等形式变相提高利率的成本，合并计算。（10分）（2）小额贷款公司严格执行山东省小额贷款公司财务制度（试行）（鲁财金20108号），有效规范公司财务活动行为，每违规一次扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到级。（5分）（3）小额贷款公司严格执行山东省小额贷款公司登记管理试行办法(鲁工商企字2008251号)，有效规范公司注册、变更登记以及年检，每违规一次扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到级。(5分)四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 9.小额贷款公司出现

18、下列情形之一的，分类评级最高可评为级：（1）未接入山东省小额贷款公司动态监测系统，或接入后不如实完整传送数据；（2）未按有关规定申请，擅自变更重大事项；（3）拒绝或阻碍主管部门监督检查和调研；（4）高级管理人员拒绝主管部门约见会谈；（5）无故不参加行业年审。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 11.小额贷款公司出现下列情形的，可提出申请，经主管部门确认后，酌情予以加分。（1）创新担保方式，有效解决贷款担保抵押难的问题。（5分）（2）当年受到地市（厅）级以上文件表彰的。（5分）12.各市级主管部门可综合小额贷款公司接受停业整顿、通报批评、高管约谈等情况及其他日常监管中发现的重大问题对小额贷

19、款公司进行扣分，扣分上限为10分。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法 13.分类评级数据依据： 主管部门应从小额贷款公司报表、账簿等有关会计资料中获取经营数据，有关会计资料须经过中介机构审计认定；定性指标涉及的公司情况须经市级主管部门认定；涉及违法行为的须经有关部门认定。14.小额贷款公司分类评级周期为每年的1月1日至12月31日。省金融办对全省小额贷款公司的分类评级工作应在每年6月底之前完成。15.每年1-4月，市级主管部门组织市、县两级人员对小额贷款公司进行初评。市级可以组织县（市、区）主监管员开展交叉评级工作。16.省金融办对初评意见进行评定，于5月底之前形成分类评级结果。必要时，

20、省金融办可以对部分小额贷款公司进行抽查。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法17.评级结果由省金融办向各级主管部门、小额贷款公司进行反馈。小额贷款公司在10个工作日内对评级结果提出反馈意见，向主管部门报送对主要风险和问题的防范及整改措施。如有异议，应当提供新的信息资料支持更加合理准确的评级结果。18.省金融办于6月中旬之前，将评级结果提交省级联席会议进行审定。19.联席会议审定之后，评级结果由省金融办在一定范围内予以公布。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法20.对达到级的小额贷款公司，由省金融办对其进行年度表彰，并优先享受扶持政策、进行新业务试点、推荐转制村镇银行等。21.对列入、级

21、的小额贷款公司，各级主管部门督促公司自主采取改善性措施并努力为其发展创造良好环境。22.对列入级的小额贷款公司，各级主管部门给予监管关注，适当提高非现场监管和现场检查的频率和深度，关注其经营态势变化，督促其加大经营管理力度和采取有效治理措施，以降低风险。23.对列入级的小额贷款公司，主管部门予以重点监管，责令整改。逾期未整改完毕的降入级。24.对列入级的小额贷款公司，省金融办提交省级联席会议讨论决定，可根据有关规定，取消其试点资格。有违法行为的，由主管部门移交相关部门处置。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法25.小额贷款公司有下列情形之一的，由工商部门依法吊销其营业执照，取消其试点资格。1.分类评级为级或连续2个年度分类评级为级的。2.通过编制虚假财务会计报告或提供其他虚假资料获得小额贷款公司试点资格的。3.小额贷款公司或其主发起人在日常经营中出现违法或严重违规问题，被有关部门立案调查的。四、山东省小额贷款公司分类评级 暂行办法1. 小额贷款公司要建立审慎规范的贷款分类制度，应当在每季度末对贷款进行评价，并按照中国人民银行贷款风险分类指导原则，依照风险程度将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。小贷公司要准确进行贷款分类，并按月定期向主管部门如实报告不良贷款（次级、可疑、损失类）情况。五、