集团公司集权与分权关系实施方案

1、集团公司集权与分权关系实施方案集团公司集权与分权关系实施方案事业部定位成本中心、利润中心营销事业部：利润中心制造事业部：成本中心战略规划和经营计划的实施财务目标的实现销售目标的实现预算的申报和执行营销策划管理市场开拓与竞争战略规划和经营计划的实施财务目标的实现质量和成本目标的实现预算的申报和执行供应商关系维护核心职能事业部定位成本中心、利润中心营销事业部：利润中心制造事业部公司总部与事业部间责权划分战略管理责权划分经营协调责权划分财务管理责权划分人力资源管理责权划分采购管理责权划分质量管理责权划分企业文化建设责权划分技术管理责权划分营销管理责权划分审计责权划分年度经营计划责权划分信息化管理责权

2、划分182931045116127公司总部与事业部间责权划分战略管理责权划分经营协调责权划分财责权划分的原则依据管理流程控制风险因素提高管理效率确保权责匹配按照管理和业务的运作流程进行权责划分职权划分要有权有责，责权对等，确保目标实现职权划分要利于防范风险，保障收益，实现企业利益最大化责权划分应清晰、明确，以利于管理效率提高1234责权划分的原则依据管理流程控制风险因素提高管理效率确保权责匹公司总部及事业部职权定义建议权对管理方案（制度）或其他事项提出建议和意见的权力审核权对管理方案（制度）或其他事项的科学性、可行性进行审议、修订或否定的权力审批权批准管理方案（制度）或其他事项付之实施的权力考

3、核权对管理方案（制度）或其他事项执行结果进行考核的权力审计权对管理方案（制度）或其他事项执行结果的真实性和合规性进行审计的权力知情权对管理方案（制度）或其他事项相关信息知情的权力申诉权对考核结果或者管理决议进行申诉的权力执行权组织执行管理方案（制度）或其他事项的权力奖惩权对考核和审计结果按照相关规定对相关责任者进行奖惩的权力监控权对管理方案（制度）或其他事项执行过程进行监督和调控的权力提案权提出或编制管理方案（制度）或其他事项方案的权力公司总部及事业部职权定义建议权对管理方案（制度）或其他事项提1.1公司总部战略目标制定责权划分职 责制定和调整公司总体战略目标为总部制定和调整公司总体目标提供建

4、议和决策支持公司总体战略目标是公司发展基本方向，应该由公司总部主导总部在制定公司总体战略目标识要充分了解事业部的现状，并听取权和采纳事业部的建议公司总部事业部说明职 权提案权审核权审批权建议权提案权（事业部业务范围内）1.1公司总部战略目标制定责权划分职 责制定和调整1.2事业部战略目标制定责权划分职 责确保事业部目标不偏离公司总体战略目标根据公司总体战略目标制定和调整事业部战略目标事业部战略目标是公司总部总体目标的细化和充实，由事业部制定并组织实施总部审核事业部战略目标以防止其偏离总部总体战略目标公司总部事业部说明职 权审核权审批权审核权提案权1.2事业部战略目标制定责权划分职 责确保事业部

5、目2.1公司总部年度经营计划制定责权划分职 责制定公司总体年度经营计划为总部制定公司总体年度经营计划提供建议和决策支持公司总体年度经营计划是公司实施总体战略目标的基本措施，应该由公司总部组织制定总部在制定公司总体年度经营计划时，要充分听取事业部的建议公司总部事业部说明职 权提案权审核权审批权建议权提案权（事业部业务范围内）2.1公司总部年度经营计划制定责权划分职 责制定公2.2事业部年度经营计划制定责权划分职 责确保事业部年度经营计划不偏离公司总体经营计划指导实施根据公司年度经营计划制定事业部年度经营计划组织实施事业部年度经营计划是公司总体经营计划的细化，由事业部依据公司总体经营计划进行制定，

6、公司总部进行审核公司总部指导事业部组织实施年度经营计划，并随时了解实施进展情况公司总部事业部说明职 权知情权审核权审批权提案权审核权执行权2.2事业部年度经营计划制定责权划分职 责确保事业2.3公司经营计划实施结果考核责权划分职 责组织考核公司整体战略实施结果根据考核结果对相关责任者进行奖惩配合公司考核，提供相关信息公司整体战略实施结果考核不是各事业部战略实施结果的简单叠加，而是基于公司总体年度经营计划进行系统考核公司总部事业部说明职 权考核权奖惩权2.3公司经营计划实施结果考核责权划分职 责组织考2.4事业部经营计划实施结果考核责权划分职 责组织考核事业部战略实施结果根据考核结果对相关责任者

7、进行奖惩按照公司要求提供客观的经营业绩公司总部通过对事业部年度经营计划结果进行审计来保证其经营成果的真实性事业部可以通过申诉以保证考核结果的客观性和真实性公司总部事业部说明职 权考核权奖惩权审计权建议权知情权申诉权2.4事业部经营计划实施结果考核责权划分职 责组织3经营协调责权划分职 责对事业部生产计划执行进行平衡协调对事业部之间的交易进行协调，对纠纷进行仲裁对事业部的技术、安全、环保、质量、采购等工作进行指导和监督公司技术、安全、环保、质量、采购等规范的执行公司总部应当从公司整体利益出发，对公共资源进行有效配置，实现对各事业部平衡协调事业部根据自己的情况、国家有关法律法规制定自己的安全、环保

8、、质量、采购等规范，经总部审批后实施，公司总部给予指导和监督公司总部事业部说明职 权审批权监控权奖惩权提案权审核权执行权申诉权3经营协调责权划分职 责对事业部生产计划执行进行平4.1资金管理责权划分职 责预算内资金支出成本控制事业部在预算内进行采购、管理、制造、营销等费用的支出审批，根据公司的资金计划进行支付预算外资金支出一律由总部审批公司财务部统一安排资金计划事业部财务科隶属总部财务部财务人员的绩效考核由总部财务人员直接负责公司总部事业部说明职 权审核权监控权执行权审批权（预算内）资金计划管理审计监察资金管理与控制财务核算管理4.1资金管理责权划分职 责预算内资金支出事业部在4.2预算管理责

9、权划分职 责负责组织项目预算和事业部总体预算的编制对预算提出分析意见提出预算的调整建议执行预算并对预算执行进行分析事业部预算应当结合项目预算作出以项目为周期和年度为周期的两套体系公司总部对国际置地的预算应当结合公司整体预算安排和国际置地的项目开发规划统一决策公司总部对国际置地的公司预算和项目预算的编制、执行、调整情况要进行严格的管控公司总部说明职 权审核权审批权监控权审计权建议权提案权执行权负责提出公司总部的整体预算计划 对事业部的预算提案进行全面审核和审批对事业部预算执行情况作出考核和评价事业部4.2预算管理责权划分职 责负责组织项目预算和事业4.3投资、技术改造规划责权划分职 责为制定和调

10、整公司投资、技术改造规划提供建议事业部根据自身发展的需求提出投资、技改项目的提案事业部的投资、技改项目提案必须经过总公司审核、审批公司总部说明职 权建议权（总部职能部门）审核权审批权建议权提案权（事业部范围内）制定和调整公司整体投资、技术规划事业部4.3投资、技术改造规划责权划分职 责为制定和调整5审计责权划分职 责按规定提供必要的信息通过实施必要的审计监督职能，增强企业经营的透明度，从而保证出资者的合法权益总部对事业部的审计采取定期和不定期审计，审计计划和审计方式由总部掌握说明职 权审计权奖惩权申诉权组织实施常规审计组织实施各种专项审计（离任审计、项目审计、资产重组审计等）负责审计整改意见的

11、落实监督公司总部事业部5审计责权划分职 责按规定提供必要的信息通过实施必6.1人力资源规划责权划分职 责根据公司发展规划制定公司人力资源规划为公司人力资源规划提供建议提出事业部人力资源需求计划人力资源是公司的战略性资源，应该由总部负责公司整体的人力资源规划总部在制定整体人力资源规划时要以事业部的提案为依据总部应确保所制定的人力资源规划符合事业部的需要说明职 权提案权审核权审批权提案权（事业部范围内）建议权知情权公司总部事业部6.1人力资源规划责权划分职 责根据公司发展规划制6.2事业部经营班子成员（总经理、副总经理）和中层部门经理人事管理责权划分职 责事业部的总经理、副总经理由公司总部招聘、任

12、免、考核对经营班子的绩效进行客观评价副总经理提名、任免的建议中层部门经理的选拔和任免（需总部审核）公司总部指定事业部总经理人选，并对中层部门经理任职资格进行审查事业部根据总部审查和推荐意见具体负责中层部门经理的选拔和任免事业部战略实施结果的考核结果是对其经营班子进行考核和奖惩的主要依据总部负责建立和实施事业部所有人员的考核和奖惩制度说明职 权提案权审核权审批权考核权奖惩权建议权审批权知情权申述权（考核、奖惩）公司总部事业部6.2事业部经营班子成员（总经理、副总经理）和中层部门经理6.3事业部中层部门经理以下人员人事管理责权划分职 责组织招聘人事手续办理有权任免、调动、考核部门经理以下人员事业部

13、全权负责中层部门经理以下人员的选拔、任免和考核，结果报公司总部备案总部定期进行审查说明职 权执行权监督权知情权审核权审批权公司总部事业部6.3事业部中层部门经理以下人员人事管理责权划分职 7信息化管理责权划分职 责拟定公司整体信息化解决方案和行动规划总部和事业部信息系统软硬件供应商、咨询商的选择公司信息化实施过程整体协调事业部信息化解决方案和行动规划事业部业务应用系统的实施信息化战略是公司的一项核心职能战略，而且考虑到将来的系统集成问题，应由总部统一规划说明职 权提案权审核权审批权执行权（公司实施）建议权审核权提案权执行权（事业部）公司总部事业部7信息化管理责权划分职 责拟定公司整体信息化解决

14、方8采购管理责权划分职 责供应商的选择、评价供应商的考核零部件质量索赔采购价格、质量监控采购作业的执行采购合同的签订、修订采购成本控制向总部提供对供应商考核的相关信息提出供应体系优化建议零部件工程部负责组织新产品的供应体系的选择和现有供应商的考核质量管理中心对零部件质量的认定与索赔（事先由零部件工程部会签)总部质量部门、事业部质检部门、采购部门、售后部门、销售部门提供零部件质量、供应信息事业部负责采购合同的签订、修订，总部进行审查事业部有权对供应商的资质提出异议，要求优化说明职 权审核权审批权监控权执行权（选择、评价、考核)建议权审核权提案权申诉权执行权（采购作业）公司总部事业部8采购管理责权

15、划分职 责供应商的选择、评价采购作业9技术管理责权划分职 责图纸绘制，技术文件编写工艺文件审核产品试验、公告、环保目录、3C认证申报图纸文件管理生产准备技术支持工艺设计与工艺评审生产现场技术服务负责生产技术准备的实施产品持续改进的生产技术准备方案总部产品工程中心负责新产品开发、现有产品改进的图纸绘制和相关技术文件的编写事业部技术科负责工艺设计及有关文件的编写；产品工程中心负责审核，图纸文件的合并、归档事业部负责产品持续改进（小改小革）的生产技术准备方案设计，并组织实施大型的生产准备工作以项目管理的模式操作总部提供生产准备的技术支持说明职 权审核权审批权建议权审核权提案权执行权（事业部）公司总部

16、事业部9技术管理责权划分职 责图纸绘制，技术文件编写工艺10质量管理责权划分职 责质量体系建立、健全配套件、产品生产过程和成车的质量监督、抽查质量信息的汇总分析与质量问题的处理外协件、生产过程、整车质量检验质量成本目标的实现质量检查操作方法改进建议总部质量管理中心负责质量体系的持续完善，业务上对事业部质检部门指导、监督总部质量管理中心负责零部件、生产过程、成品车质量抽查说明职 权监督权考核权审批权建议权提案审核权执行权公司总部事业部10质量管理责权划分职 责质量体系建立、健全外协件11营销管理责权划分职 责对北汽有限整体营销方案进行审核并提出相关建议对营销预算进行审核对销售目标提出要求制定项目

17、营销整体方案负责与广告、营销策划工作签订合同组织销售对销售市场进行分析和调研公司总部全面掌握营销事业部的营销计划和相关预算安排公司总部应当从公司整体利益出发，对营销事业部年度销售目标提出要求营销事业部根据产品和市场特点，制定相关的营销方案并组织实施说明职 权审核权审批权监督权审核权提案权执行权公司总部营销部11营销管理责权划分职 责对北汽有限整体营销方案进12企业文化管理责权划分职 责制定公司总部企业文化建设规划及实施方案，指导并检查事业部企业文化建设相关工作在公司企业文化建设的总体规划指导下，计划并组织实施本事业部企业文化建设相关活动公司总部制定统一的企业文化建设规划事业部负责企业文化建设方案的实施说明职 权审核权审批权建议权提案权审核权执行权公司总部事业部12企业文化管理责权划分职 责制定公司总部企业文化公司高级管理人员的人事和财务管理职权划分人事职权执行总裁、事业部总经理、职能中心总监的调动、任免审批权总裁财务职权公司整体、事业部、职能中心、项目等预算的审批权预算外支出和不可预见费用支出的审批权事业部总经理、职能中心总监调