09工程审计问题整改报告

1、09工程审计问题整改报告会泽县供电有限责任公司关于会泽县09中西部新增中 央预算、09无电第三批、09中西部第三批、08中西部新增 中央预算等工程问题整改报告供电局：根据审计单位在 09中西部新增中央预算、09无电第三批、09中西部第三批、 08中西部新增中央预算等4批10kV及以下工程工程结算和 竣工财务决算审计中发现的问题，我公司依据审计报告开展 认真整改，现将整改情况报告如下：问题一、物资管理不完 善，多批项目物资混合堆放，库存物资未按项目批次开展有 效分类管理，无法核实剩余物资的批次归属。整改情况：此 问题存在于09中西部新增中央预、09无电第三、09中西部 第三批三批工程中，因三批工

2、程基本处于同时实施，工程物 资种类多数量大，而我公司物资仓库面积小，客观上无法按 项目批次开展有效分类管理。对此我公司已开展新仓库规划 建设工作，在仓库没有建成前在不具备分库管理条件的情况 下，我们加强对工程物资管理，严格将物资分项目批次开展 库存管理，准确反映工程物资的收、发、存情况。问题二、 该工程未对单项工程设立独立资金账户专款专用，工程款项 的支出从不同的资金账户列支，增加了对工程资金专款专用 的监管工作，同时难以准确区分工程资金利息收入的分配。 整改情况：此问题存在于09中西部新增中央预、09无电第 三、09中西部第三批、08中西部新增中央预算四批工程中， 因工程财务管理已经上移局，

3、我公司已无法整改，我们 只能建议局里严格按照工程财务管理规定，对专项工程开设 专用账户。问题三、工程户表资金尚未纳入供电局统一核算; 同时户表材料在财务核算时已作进项税抵扣。整改情况：此 问题存在于09中西部新增中央预、09中西部第三批、08中 西部新增中央预算三批工程中，我公司已按相关管理规定, 将户表资金全部上交供电局开展统一核算。问题四、该 工程部分建设管理费系从大笔管理费分摊至该工程，无具体 分摊依据，费用列支依据不充分。如20*年*月基建20#凭 证。整改情况：此问题存在于09中西部新增中央预算工程 中，因工程财务在局，局里应经做了相应整改。问题五、 1、施工合同约定施工费以曲建招中

4、字20*第360号中 标通知书（云电建20*158号）中标价为准（按招标人审定 的施工图预算内中标人应得部分下浮0. 3%）施工费最终决 算以批复的工程结算金额为准合同条款定义不清晰，合同 最终执行价款结算按照审定的工程结算金额，未能执行招投 标条款。2、本次工程监理合同于20*年*月签订，施工合同 于20*年*月5日签订，在合同尚未签订前，施工方于20* 年*月10日向监理方报送工程材料/构配件/设备报审表， 监理方于20*年*月8日签署审查意见。同时，监理方在合 同签订前对施工方案报审表、项目管理体系报审表等资料均 已签章审核。3、设计单位中标通知书对价款约定为按投标 报价承诺在审定后的设

5、计费为根底下开展下浮0.01%作为该 工程设计费用的最终结算费用”，未明确是审定后的预算还 是结算，条款定义不清晰。建议规范中标通知书表述的严谨 性。整改情况：此问题存在于09中西部第三批工程中，针 对以上问题，已经对招标通知书和施工合同作了规范处理。 在以后的工程管理中，我们将加强规范中标通知书及施工合 同中表述的严谨性。问题六、2、该工程施工方招投标由县 供电有限责任公司自行组织开展，合同系供电局与施工 方签订，不符合招投标工作的相关法律规定。整改情况：此 问题存在于08中西部新增中央预算工程中，由于该批工程 实施时，正处于工程管理移交期间，存在问题已根据审计建 议，完善了工作移交手续，招标主体与合同签订主体不一致 问题已通过招投标解释条款开展了修订。以上是我公司对