付款管理制度

1、方正春元工作程序编号：标题：付款管理制度共4页第1页发布日期：年月更改日期：更改版本：编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩付款管理制度 (试行 )1支付货款总则为了建立良好的办公平台， 提高工作效率， 树立公司形象， 现制定付款业务流程及付款管理办法（试行） ，望大家严格执行，同时提出宝贵意见，以便日后予以修订。1 商务人员先与供应商核对货物和金额，如发现不符查明原因，如属供应商差错，告之对方改正并予以确认， 如属商务人员差错， 应及时通知财务， 以免造成不必要的麻烦及损失，否则责任自负，计入部门考核内容。1 2 人员在填写支票领用单时， 首先要在右上角注明春元科贸或方正春元， 还要填写日期、供应

2、商名称、支付金额、申请人姓名、并在金额空行栏划斜线。1 3 财务人员与购销链核对相应业务金额是否相符、销售款是否收回（一般情况下销售款收回后，方能支付货款） 、现有资金等情况，按照轻重缓急的原则决定签字与否。 （如开延期支票需注明）1 4 总经理或副总经理审核后决定签字与否。批款权限10 万元以上（含）由总经理审批，万元以下由副总经理审批。1 5 以上手续全部办妥后，商务人员通知供应商持发票和支票领用单于周五结帐，并与供应商核对开票信息，如因未核对开票信息或核对错误造成的损失，由商务人员负责，计入部门考核内容。 如变更开票信息未发出通知， 由财务人员负责， 计入个人考核内容 （变更开票信息通知

3、张贴在公司通知栏中） 。1 6 出纳审核增值税发票程序如下：161开票信息准确无误（我公司单位名称. 地址电话 .税务登记号 .开户行及帐号） ；162按货物的种类分别填写货物名称.规格型号 .计量单位 .数量 .单价 .金额 .税率 .税额准确无误，且不得漏填其中任何一项；1 6钩稽关系：货款含税金额= 不含税金额+ 税额、不含税金额= 含税金额 /1.17 、税额=不含税金额X0.17 、单价 =不含税金额 /数量（单价金额保留元后小数点四位）；1 6 4 金额大小写相符，并在大小写金额前加写休止符号；1 6 5 发票上印章单位名称与开票信息销货单位名称相符；如购货在四种以上（含四种） ，

4、一张发票填写不下，则在发票中货物名称一栏填写货物一批（详见清单），清单为增值税专用发票清单，在清单上按本款第条逐项填写，其发票与清单的钩稽关系为：含税金额.不含税金额 .税额分别相符。更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放编号方正春元工作程序编号：标题：付款管理制度共4页第2页发布日期：年月更改日期：更改版本：编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩出纳填写支票程序如下：用大写填写日期年.月 .日，例如：贰零零贰年零贰月壹拾玖日；写金额在大写位置左端起填写，小写金额按格内相应位置填写，并在小写金额前一格内填写人民币符号；存根上填写开支票日期.收款单位名称 .金额。出纳在支票上

5、加盖印行予留印鉴财务专用章。财务经理根据支票申请单在支票上加盖印行予留印鉴人名章。收支票人在支票存根上和支票登记簿上签字以备查阅。出纳粘贴原始凭证，从上到下依次为：支票存根.发票 .货款清单 .支票领用单。在经营过程中如出现特殊情况，如供应商要求先付款后供货等，请在审请单中注明，在履行以上程序后可即时付款。具体业务流程详见 “支付货款业务流程” 。支付非货款各部门因经营需要购置固定资产、低值易耗品或支付各项费用，用款部门须填写支票领用单。财务经理根据固定资产、低值易耗品在用情况，费用支付情况，现有资金情况，按照轻重缓急的原则决定签字与否（如开延期支票需注明）。总经理或副总经理审核后决定签字与否

6、。批款权限3000 元以上（含）由总经理审批，3000 元以下由副总经理审批。用款部门持支票领用单到财务部办理借支票手续。以下与“支付货款管理办法(试行 )”第 (七 )款到第 (十 )款相同。支票人，应在三天内持发票到财务部核销，如逢月底，应在月底前一天核销，以便计入当月核算。借支票人，实际用款如超出申请范围或超出申请标准，须由借支票人填好费用报销单后 ,重新由总经理或副总经理审核签字。出纳粘贴原始凭证，从上到下依次粘贴：支票存根.发票 .款项清单 .支票领用单。更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放编号方正春元工作程序编号：标题：付款管理制度共4页第3页发布日期：

7、年月更改日期：更改版本：编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩支付货款业务流程（试行）一：商务与供应商核对应付货款二：商务填写支票领用单三：商务与财务核对金额无误后，财务在支票领用单上签字四：总经理或副总经理审核后，在支票领用单上签字五：商务通知供应商持发票于周五到公司结帐，同时与其核对开票信息六：出纳审核发票七：出纳填写支票八：出纳在支票上加盖财务专用章九：财务经理在支票上加盖人名章十：收支票人在支票存根上和支票登记簿上签字十一：出纳粘贴原始凭证更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放编号方正春元工作程序编号：标题：付款管理制度共4页第4页发布日期：年月更改日期：更改版本：

8、编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩支付非货款业务流程（试行）一：部门填写支票领用单二：财务经理审核签字三：总经理或副总经理审核签字四：用款人到财务部借支票五：出纳填写支票六：出纳在支票上加盖财务专用章七：财务经理在支票上加盖人名章八：收支票人在支票存根上和支票登记簿上签字九：借支票人持发票到财务部核销十：出纳粘贴原始凭证更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放编号方正春元工作程序编号：标题：付款管理制度共4页第5页发布日期：年月更改日期：更改版本：编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放编号方正春元工作程序编号：标题

9、：付款管理制度共4页第6页发布日期：年月更改日期：更改版本：编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放编号方正春元工作程序编号：标题：付款管理制度共4页第7页发布日期：年月更改日期：更改版本：编制：陆彤审核： 王军批准：杨岩按摩技师承包协议（以下简称甲方)（以下简称乙方）为适应市场需求，强化浴场内部管理，为浴场将来拓展铺下一条坚实之路，保障技师技能优异提高，效益双赢之目的，经乙方主动提出意向，经董事会考评，研究决定，同意乙方承包工作，并负责浴场内在场技师日常管理、培训、服务、工作，对承包工作相关事宜，甲、乙双方本着自愿协商的原则，一致同意签

10、订本协议，具体条件如下：一、承包服务范围：技师等服务技术。二、甲方权益：1、甲方有权核定技师人数及整体素质进行考核，必须根据营业状况，甲、乙双方协商决定。2、在本协议期内，甲方有权根据甲方规章制度对乙方进行指导、监督和奖励。3、在协议期内，甲方有义务提供乙方人员食宿。4、甲方有权要求乙方在一定期限内推出合法新项目，乙方必须遵照执行，以提高企业竞争力。三、乙方权益：1、乙方必须自觉遵守甲方的相关制度及管理人员的监督，如乙方违反甲方规定，则按甲方规定条款予以处罚。2、乙方人员在与顾客沟通之间，不得诋毁公司生誉，违者甲方有权对乙方作出处罚（视情节轻重）3、乙方有义务在与客人沟通中推销其它按摩项目，并了解客观存在的问题，顾客不满意的方面及时反馈给甲方高层管理人员，以便甲方不断完善内部机制，达到顾客满意。四、其它事项：1、乙方需在人员进场前向甲方一次性缴纳抵押金人民币元，协议期满后，退还给乙方。如乙方单方面违约或者由乙方原因对浴场的经营带来负面影响和损失，由乙方承担全部责任并视情节扣除押金或追加赔偿。更改标记更改内容更改人签字 /日期批准人签字 /日期受控状态发放