ECEL财务知识及函数管理知识使用汇编

1、EXCEL财务函数使用大全本主题中的部分内容可能不适用于某些语言。 函数讲明 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623439990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ACCRINT返回定期支付利息的债券的应计利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623449990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ACCRINTM返回在

2、到期日支付利息的债券的应计利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623459990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 AMORDEGRC返回使用折旧系数的每个记帐期的折旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623469990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 AMORLINC返回每个记帐期的折旧值 HYPERLINK

3、/client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623479990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPDAYBS返回从付息期开始到成交日之间的天数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623489990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPDAYS返回包含成交日的付息期天数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?

4、AssetId=HP100623499990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPDAYSNC返回从成交日到下一付息日之间的天数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623509990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPNCD返回成交日之后的下一个付息日 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623519990&l

5、cid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPNUM返回成交日和到期日之间的应付利息次数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623529990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPPCD返回成交日之前的上一付息日 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623539990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=1

6、2&CTT=5&origin=HP010079184 CUMIPMT返回两个付款期之间累积支付的利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623549990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 CUMPRINC返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623559990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP01007

7、9184 DB使用固定余额递减法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623569990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DDB使用双倍余额递减法或其他指定方法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623579990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DIS

8、C返回债券的贴现率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623589990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DOLLARDE将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623599990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DOLLARFR将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格 HYPERL

9、INK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623609990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DURATION返回定期支付利息的债券的每年期限 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623619990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 EFFECT返回年有效利率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetI

10、d=HP100698239990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 FV返回一笔投资的以后值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623629990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 FVSCHEDULE返回应用一系列复利率计算的初始本金的以后值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623639990&lcid=2052&NS

11、=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 INTRATE返回完全投资型债券的利率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623649990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 IPMT返回一笔投资在给定期间内支付的利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623659990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=H

12、P010079184 IRR返回一系列现金流的内部收益率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623669990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ISPMT计算特定投资期内要支付的利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623679990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 MDURATION返回假设面值为 ￥100 的有价

13、证券的 Macauley 修正期限 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623689990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 MIRR返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623699990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 NOMINAL返回年度的名义利率 HYPERLINK /

14、client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623709990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 NPER返回投资的期数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698249990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 NPV返回基于一系列定期的现金流和贴现率计算的投资的净现值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=

15、HP100623719990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDFPRICE返回每张票面为 ￥100 且第一期为奇数的债券的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623729990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDFYIELD返回第一期为奇数的债券的收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623739990

16、&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDLPRICE返回每张票面为 ￥100 且最后一期为奇数的债券的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623749990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDLYIELD返回最后一期为奇数的债券的收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698259990&lcid=2052&N

17、S=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PMT返回年金的定期支付金额 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698269990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PPMT返回一笔投资在给定期间内偿还的本金 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623759990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010

18、079184 PRICE返回每张票面为 ￥100 且定期支付利息的债券的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623769990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PRICEDISC返回每张票面为 ￥100 的已贴现债券的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623779990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PRI

19、CEMAT返回每张票面为 ￥100 且在到期日支付利息的债券的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623789990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PV返回投资的现值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623799990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 RATE返回年金的各期利率 HYPERLINK /clien

20、t/helppreview.aspx?AssetId=HP100623809990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 RECEIVED返回完全投资型债券在到期日收回的金额 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623819990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 SLN返回固定资产的每期线性折旧费 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP

21、100623829990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 SYD返回某项固定资产按年限总和折旧法计算的每期折旧金额 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623839990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 TBILLEQ返回国库券的等价债券收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623849990&lcid=2052&NS

22、=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 TBILLPRICE返回面值 ￥100 的国库券的价格 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623859990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 TBILLYIELD返回国库券的收益率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623869990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&or

23、igin=HP010079184 VDB使用余额递减法，返回一笔资产在给定期间或部分期间内的折旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623879990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 XIRR返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623889990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010

24、079184 XNPV返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623899990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 YIELD返回定期支付利息的债券的收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623909990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 YIELDDISC返回已贴现债券的年

25、收益；例如，短期国库券 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623919990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 YIELDMAT返回在到期日支付利息的债券的年收益ACCRINT 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回定期付息证券的应计利息。语法ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis,calc_method)

26、要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062343 日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue为有价证券的发行日。First_interest为证券的首次计息日。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Rate为有价

27、证券的年息票利率。Par为证券的票面值，假如省略此参数，则 ACCRINT 使用 ￥1,000。Frequency为年付息次数，假如按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。Basis日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360calc_methodCalc_method 为逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。假如值为 TRUE (1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。假如值

28、为 FALSE (0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。假如省略此参数，则默认为 TRUE。注解 Microsoft Office Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Office Excel for the Macintosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&

29、Version=12&CTT=5&origin=HP010062343 另一种默认日期系统。issue、first_interest、settlement、frequency 和 basis 将被截尾取整。假如 issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期，则 ACCRINT 将返回错误值 #VALUE!。假如 rate 0 或 par 0，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。假如 frequency 不是数字 1、2 或 4，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。假如 basis 4，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。假如 i

30、ssue settlement，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。函数 ACCRINT 的计算公式如下： 式中：Ai = 奇数期内第 i 个准票息期的应计天数。NC = 奇数期内的准票息期期数。假如该数含有小数位，则向上进位至最接近的整数。NLi = 奇数期内第 i 个准票息期的正常天数。示例假如将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“关心”主题中的示例。 按 Ctrl+C。在工作表中，选择单元格 A1，然后

31、按 Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345678AB数据讲明2008 年 3 月 1 日发行日2008 年 8 月 31 日首次计息日2008 年 5 月 1 日结算日10.0%票息率1,000票面值2按半年期支付（请参见上面的信息）0以 30/360 为日计数基准（请参见上面的信息）公式讲明（结果）=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)满足上述条件的国债应计利息 (16.66666667)=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,

32、A5,A6,A7,A8,FALSE)满足上述条件（除发行日为 2008 年 3 月 5 日之外）的应计利息 (15.55555556)=ACCRINT(DATE(2008,4,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,TRUE)满足上述条件（除发行日为 2008 年 4 月 5 日且应计利息从首次计息日计算到结算日之外）的应计利息 (7.222222222)ACCRINTM 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回到期一次性付息有价证券的应计利息。语法ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis)

33、要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062344 日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue为有价证券的发行日。Settlement为有价证券的到期日。Rate为有价证券的年息票利率。Par为有价证券的票面价值，假如省略 par，函数 ACCRINTM

34、视 par 为 ￥1,000。Basis为日计数基准类型。Basis日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId

35、=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062344 另外一个默认日期系统。Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。假如 issue 或 settlement 不是有效日期，函数 ACCRINTM 返回错误值 #VALUE!。假如利率为 0 或票面价值为 0，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。假如 basis 4，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。假如 issue settlement，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。ACCRINTM 的计

36、算公式如下： 式中：A = 按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。D = 年基准数。示例假如将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“关心”主题中的示例。 按 Ctrl+C。在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 123456AB数据讲明200

37、8-4-1发行日2008-6-15到期日10.0%息票利率￥1,000票面值3以实际天数/365 为日计数基准（请参见上面的信息）公式讲明（结果）=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6)满足上述条件的应计利息 (20.54795)AMORDEGRC 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回每个结算期间的折旧值。该函数要紧为法国会计系统提供。假如某项资产是在该结算期的中期购入的，则按直线折旧法计算。该函数与函数 AMORLINC 相似，不同之处在于该函数中用于计算的折旧系数取决于资产的寿命。语法AMORDEGRC(cost,

38、date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062345 日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost为资产原值。Date_purchased购入资产的日期。

39、First_period第一个期间结束时的日期。Salvage资产在使用寿命结束时的残值。Period期间。Rate为折旧率。Basis所使用的年基准。Basis日期系统0 或省略360 天（NASD 方法）1实际天数3一年 365 天4一年 360 天（欧洲方法）注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用 HYPERLI

40、NK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062345 另外一个默认日期系统。此函数返回折旧值，截止到资产生命周期的最后一个期间，或直到累积折旧值大于资产原值减去残值后的成本价。折旧系数为： 资产的生命周期（1/rate）折旧系数3 到 4 年1.55 到 6 年26 年以上2.5最后一个期间之前的那个期间的折旧率将增加到 50%，最后一个期间的折旧率将增加到 100%。假如资产的生命周期在 0 到 1、1 到 2、2 到 3 或 4 到

41、5 之间，将返回错误值 #NUM!。示例假如将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“关心”主题中的示例。 按 Ctrl+C。在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345678AB数据讲明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-12-31第一个期间结束

42、时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式讲明（结果）=AMORDEGRC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)第一个期间的折旧值 (776)AMORLINC 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回每个结算期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。假如某项资产是在结算期间的中期购入的，则按线性折旧法计算。语法AMORLINC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为

43、其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062346 日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost为资产原值。Date_purchased购入资产的日期。First_period第一个期间结束时的日期。Salvage资产在使用寿命结束时的残值。Period期间。Rate为折旧率。Basis所使用的年基准。Bas

44、is日期系统0 或省略360 天（NASD 方法）1实际天数3一年 365 天4一年 360 天（欧洲方法）注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=1

45、2&CTT=5&origin=HP010062346 另外一个默认日期系统。示例假如将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“关心”主题中的示例。 按 Ctrl+C。在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345678AB数据讲明2400资产原值2008-8-19购入资产

46、的日期2008-12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式讲明（结果）=AMORLINC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A7)第一个期间的折旧值 (360)COUPDAYBS 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回当前付息期内截止到结算日的天数。语法COUPDAYBS(settlement,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入

47、 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062347 日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，假如按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency =

48、 4。Basis为日计数基准类型。Basis日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419

49、990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062347 另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。所有参数将被截尾取整。假如 settlement 或 maturity 不是合法日期，函数 COUPDAYBS 返回错误值

50、#VALUE!。假如 frequency 不是数字 1、2 或 4，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。假如 basis 4，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。假如 settlement maturity，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。示例假如将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“关心”主题中的示例。 按 Ctrl+C。在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V

51、。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据讲明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式讲明（结果）=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下从债券付息期开始到结算日的天数 (71)COUPDAYS 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回结算日所在的付息期的天数。语法COUPDAYS(settlemen

52、t,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062348 日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到

53、期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，假如按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。Basis日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。

54、Microsoft Excel for the Macintosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062348 另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月

55、 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。所有参数将被截尾取整。假如 settlement 或 maturity 不是合法日期，函数 COUPDAYS 返回错误值 #VALUE!。假如 frequency 不是数字 1、2 或 4，函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM!。假如 basis 4，函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM!。假如 settlement maturity，函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM!。示例假如将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpC

56、ollAsst_243384156) 如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“关心”主题中的示例。 按 Ctrl+C。在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据讲明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式讲明（结果）=COUPDAYS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下包含结算日的债券票息期的天数 (181)COUPDAY

57、SNC 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); 全部显示返回从结算日到下一付息日之间的天数。语法COUPDAYSNC(settlement,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。假如 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&or

58、igin=HP010062349 日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，假如按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。Basis日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计

59、算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062349 另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008

60、年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。所有参数将被截尾取整。假如 settlement 或 maturity 不是合法日期，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #VALUE!。假如 frequency 不是数字 1、2 或 4，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。假如 basis 4，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。假如 settlement matu