农村信用社核心系统培训课件凭证管理

1、农村信用社核心系统培训课件凭证管理农村信用社核心系统培训课件凭证管理培训课程内容一、总体概述二、交易模块1、凭证出库2、凭证入库3、柜员凭证调剂4、凭证碰库5、售出凭证管理6、客户凭证账户调整7、机构凭证销毁8、凭证作废9、外来凭证手工销号10、凭证查询打印业务(1)凭证出售(2)凭证挂失(3)凭证解挂(4)凭证作废手工销号培训课程内容一、总体概述(1)凭证出售(2)凭证挂失(3)凭总体概述：一、核算与管理 重要空白凭证通过表外科目按照凭证种类进行管理与核算。重要凭证按照凭证种类设立表外分户，以张（份）为记账单位，每一记账单位按1元计价，重要空白凭证的出库（代领出库）、入库（代领入库）、作废、

2、使用、销号等，不需通过表外收付记账进行账务处理，系统会通过交易进行自动记账，并根据凭证状态登记相关登记簿； 对于不能自动销号使用的外来重要空白凭证，增加了手工销号功能并实现实时表外账务处理;总体概述：一、核算与管理二、凭证调拨流程图： 自治区联社自治区xx中心县（市）联社县（市）联社其他印刷厂信用社1信用社2信用社A信用社B代保管二、凭证调拨流程图： 三、流程说明：(1)自治区联社统一从其他或印刷厂购入凭证；(2)县(市)联社向区联社凭证办申领凭证。（外来凭证和中间业务凭证除外）；(3)申领联社也可由其他县（市）联社在区联社凭证办代领凭证，代领联社入库代保管后，直接向申领联社发放凭证；(4)凭

3、证调入凭证主尾箱后，通过凭证主尾箱将凭证调剂给凭证普通尾箱或综合尾箱。三、流程说明：(1)自治区联社统一从其他或印刷厂购入凭证；一、凭证出库功能描述： 自治区联社凭证办 会计分录：（1）凭证出库贷：重要空白凭证（相关三级科目）（2）代领出库贷：代保管有价值品 91240101信用社县市联社出库上缴出库上缴一、凭证出库功能描述：信用社县市联社出库上缴出库上缴一、凭证出库注意事项：（1）本交易由凭证库管员操作，县市联社领用凭证由自治区联社凭证办库管员根据机构凭证库中的凭证，选择“1-农信机构”进行凭证出库；（2）出库凭证为操作柜员所领尾箱中同种类、同批次的起始凭证号码，不能跳号出库；（3）信用社机

4、构上缴凭证时由信用社机构的凭证库管员向上级机构进行凭证出库，入库机构为上级机构，系统检查出库机构与入库机构是否存在调拨关系；一、凭证出库注意事项：一、凭证出库（4）自治区联社凭证办进行凭证代领时系统检查机构之间是否存在代领调拔关系，入库机构与代领机构必须是平级的关系；（5）本交易可以在调入机构未入库的情况进行当日取消，若入库机构已入库不能进行当日取消；一、凭证出库（4）自治区联社凭证办进行凭证代领时系统检查机构一、凭证出库（6）卡的批次按卡中心规定为卡bin号；（7）卡的后八位为凭证号；（8）本机构代领某机构的凭证，不能出库到其他机构或本机构自己使用；（9）本交易需授权；（10）本交易登记凭证

5、出入库登记簿；一、凭证出库（6）卡的批次按卡中心规定为卡bin号；二、凭证入库功能描述：自治区联社凭证办县市联社清算中心会计分录：（1）凭证入库 借：重要空白凭证（相关三级科目）（2）代领入库 借：代保管有价值品 91240101选择-其他、印刷厂选择-农信机构选择-其他（他行凭证）二、凭证入库功能描述：选择-其他、印刷厂选择-农信机构选择-二、凭证入库注意事项：（1）本交易必须由凭证库管员操作，自治区联社凭证办或县市联社清算中心收到下级机构上缴的凭证时，上级机构凭证库管员根据实际收到的凭证和下级机构出库交易产生的出库流水号通过此交易选择“1-农信机构”进行凭证入库，出库机构为下级机构；（2）

6、下级机构领用凭证时，由下级机构凭证库管员根据领入的凭证和上级机构凭证出库交易产生的出库流水号，选“1-农信机构”进行凭证入库，出库机构为上级机构；二、凭证入库注意事项：二、凭证入库注意事项：（3）入库来源选择“2-他行”入库必须由县市联社清算中心库管员办理；入库来源选择“3-印刷厂/卡中心”入库必须由自治区联社凭证办或卡中心管理员办理；（4）柜员在做机构签退交易时，系统会自动检查本机构是否存在已出库未入库的凭证或已代领出库未入库的凭证给予提示，但不限制机构签退；（5）本交易不允许当日冲正；（6）本交易需授权；二、凭证入库注意事项：三、柜员凭证调剂功能描述： 本交易用于机构内部柜员之间凭证的调剂

7、，必须通过领用凭证主尾箱的柜员进行；三、柜员凭证调剂功能描述：三、柜员凭证调剂注意事项：（1）凭证调剂由调出柜员发起，柜员领用凭证时，由凭证库管员操作，由领用凭证的柜员输入密码确认后提交；柜员上缴凭证时，由上缴柜员操作，由凭证库管员输入密码确认后提交；（2）交易双方必须至少有一方为凭证库管员，同一机构两个柜员之间不得相互调剂使用凭证；（3）本交易不允许冲正；（4）本交易登记凭证调剂登记簿；三、柜员凭证调剂注意事项：四、凭证碰库功能描述： 本功能实现柜员对凭证尾箱凭证数量和实物的核对 ；凭证碰库中途碰库日终碰库必须换人碰库自己或者换人碰库四、凭证碰库功能描述：凭证碰库中途碰库日终碰库必须换人碰库

8、自四、凭证碰库 机构码: 新疆农村信用社核心业务系统 日期: 2005-08-08 柜员号: 凭证碰库 时间: 08:08:08AM 凭证类型 数量 批次 起始号码 终止号码 多功能存折 10 99 0001 0100 ! ! ! ! ! ! ! DEL 退出 / 执行 HOME END PGUP PGDN INS 空格 进入选择 四、凭证碰库四、凭证碰库注意事项：（1）凭证碰库交易中，凭证尾箱柜员通过“中途碰库”核对库实是否相符；（2）柜员轧账后和上缴尾箱前通过“日终碰库”交叉核对账实是否相符；（3）柜员输入数量、凭证起始号和终止号码时系统自动校验一致性；（4）柜员领用尾箱后，尾箱的状态为“

9、止用”，柜员必须选择“中途碰库”尾箱的状态置为“领用”后才能办理有关业务；四、凭证碰库注意事项：五、售出凭证管理1、凭证售出2、凭证挂失3、凭证解挂4、凭证作废手工销号五、售出凭证管理1、凭证售出（1）凭证售出功能描述： 本交易实现柜员向客户出售重要凭证及联动收费交易的功能 ；（1）凭证售出功能描述：（1）凭证售出会计分录： 贷：重要空白凭证（相关三级科目）现金收费： 借：10010104尾箱现金 贷： 60210601手续费及佣金收入-工本费收入 贷：60210201手续费及佣金收入-结算业务手续费转账收费： 借：客户账 贷： 60210601手续费及佣金收入-工本费收入 贷： 602102

10、01手续费及佣金收入-结算业务手续费（1）凭证售出会计分录：（1）凭证售出注意事项：（1）账户性质为待核准账户、验资账户、保证金账户、对公定期存款账户不得出售凭证；对公一般存款帐户不得出售现金支票；（2）本交易允许当日冲销，柜员在当日发现出售凭证错误后，可由售出凭证的柜员根据流水号做当日取消处理。取消后凭证返回柜员尾箱；（3）本交易实现联动收费，不收费时须经业务主管授权；（4）本交易登记售出凭证登记簿；（1）凭证售出注意事项：（2）凭证挂失功能描述：本交易实现客户购买的现金支票、转账支票挂失/挂失撤销及联动收费交易的功能。会计分录：现金收费 借：10010104尾箱现金 贷：60210201手

11、续费及佣金收入-结算业务手续费收入转账收费： 借：客户账 贷： 60210201结算手续费及佣金收入-结算业务手续费收入（2）凭证挂失功能描述：（2）凭证挂失注意事项：（1）凭证挂失时客户应填写挂失止付通知书，记载下列事项：票据丧失事由；票据种类、号码、金额、付款日期、付款人名称；通知止付人的姓名、联系地址；签章后交付款人或代理付款银行。付款人或者代理付款银行收到挂失止付通知后，查明挂失票据确未付款时，应立即止付；在挂失前已被支付的，对其付款不承担责任；（2）凭证挂失注意事项：（2）凭证挂失（2）失票人办理挂失止付，在通知挂失止付的次日起3日内，付款人或者代理付款银行收到失票人向人民法院申请公

12、示催告或提起诉讼的证明，则在3日期满的次日起12日内，收到人民法院的停止支付通知时，按照人民法院的停止支付通知书停止支付直至公示催告程序终结；未收到人民法院停止支付通知书的，自第13日起挂失止付通知书失效；解挂应在12日有效期后操作，由柜员手工发起；（2）凭证挂失（2）失票人办理挂失止付，在通知挂失止付的次日（3）凭证挂失（3）凭证挂失后，凭证状态由正常改为挂失，对已挂失的凭证，可通过本交易撤消；（4）本交易不得跨机构操作、不允许当日取消；（5）本交易需主管授权；（3）凭证挂失（3）凭证挂失后，凭证状态由正常改为挂失，对已（3）凭证解挂功能描述：本交易用于客户挂失结算凭证的解挂；注意事项：（1

13、）客户找到已挂失的售出凭证，到凭证的售出社办理解挂手续，凭证的状态由挂失状态改为售出状态；（2）本交易需主管授权；（3）本交易登记凭证挂失登记簿。（3）凭证解挂功能描述：（4）凭证作废手工销号功能描述：本交易完成已售出的凭证进行凭证作废和手工销号功能。注意事项：（1）对客户出售的重要空白凭证，由于换版等其他原因系统未正常销号而进行的作废和销号处理；（2）对公存款账户销户时交回的重要空白凭证时，系统自动进行作废处理；（3）本交易不允许当日取消。（4）凭证作废手工销号功能描述：六、客户凭证账户调整功能描述：本交易用于客户凭证出售串户错误时，将错误账户已购买的重要空白凭证调整到正确账户的功能；注意事

14、项：（1）调整时检查转出账户“客户购买重要空白凭证情况登记簿”，客户账号和凭证是否存在；（2）涉及手续费在冲补账交易中进行冲正；（3）本交易需授权。六、客户凭证账户调整功能描述：七、机构凭证销毁功能描述： 本交易由联社清算中心领用凭证主尾箱柜员发起，用于对营业网点停用上缴或联社凭证库不再使用的凭证进行销毁；会计分录：销毁时： 贷：重要空白凭证（相关三级科目） 七、机构凭证销毁功能描述： 七、机构凭证销毁注意事项：（1）作废待销毁时检查输入的凭证状态必须为未使用的状态；（2）凭证销毁时必须先将凭证作“作废待销毁”处理，凭证状态为“待销毁”；（3）把待销毁的凭证作销毁处理，凭证状态由“待销毁”为“销毁”（4）本交易需授权；七、机构凭证销毁注意事项：八、凭证作废功能描述： 本交易用于作废柜员尾箱的凭证，作废的凭证状态为“作废”，不能办理业务；会计分录：贷：重要空白凭证（相关三级科目） 注意事项：（1）本交易不能对出售给客户的重要空白凭证进行作废，只用于柜员尾箱中的重要空白凭证；（2）本交易需主管授权。八、凭证作废功能描述：九、外来凭证手工销号功能描述： 本交易对系统不能自