founder-合并报表109系统明细表操作手册

1、合并报表系统季报、年报明细表操作手册（V1.00）景华天创（）公司2014 年 01 月目 录明细表操作流程2一、109 系统中明细表的填报2（一）自动生成（除备注）的明细表2（二）需手工填报的明细表3（三）查看校验3二、填报行列浮动附表数据4第一步：登录 Bivi第二步：填报系统6表数据61.填报62.用 Excel 模板导入9三、行列浮动附表中交易的填报说明12四、查询数据14五、导出为 Excel 以查询数据15六、Bivi浮动表自动校验的说明16附录：109 系统中校验公式的说明（全部）目前，季度需要填报的明细表分别需要在 109 系统和 Bivi表系统中填报。将明细表分放在两个系统中

2、，是因为对于行浮动的明细表 109 系统并不能很好的完成抵销、汇总，而 Bivi表系统却有此功能，因此需要将行浮动的明细表放在 Bivi中。明细表操作流程明细表的填报流程：Bivi表往来类：05.应收账款等固定行项目类：32.收到的其他与经营活动有关的现金等固定类别类:40-或有事项情况表、42-担保情况其他：交易性金融资产等HFM中的明细表自动生成（除备注）： 12-应收票据明细表等手工录入：10-资产减值准备表、11-货币明细表、29-应交税费及各项保险等一、109 系统中明细表的填报（一）自动生成（除备注）的明细表大部分 HFM 中的明细表是根据科目余额表的数据自动生成，只需填写备注即可

3、。（二）需手工填报的明细表目前，HFM 中张明细表需要手工录入，10-资产减值准备表、11-货币应交税费及各项保险、37-实收资本明细表等。明细表、29-（三）查看校验109 系统中明细表的校验主要是 10 张明细表的表内试算平衡校验。表名如下：如果科目余额表完全试算平衡，则大部分明细表可以保证自动平衡，除需要手工填报数据的表外，然后检验是否试算平衡。如果明细表中显示试算不平衡，请仔细检查与此明细表相关的科目余额表是否试算平衡以及手工填报的数据是否正确。二、填报行列浮动附表数据因 HFM 不能很好支持浮动附表的合并，故开发了 Bivi总项目的明细表数据的录入与汇总（合并）。表，用于不具有固定汇

4、Bivi增加增加增加3.0 新增或修改的功能：表，原 HFM 中的明细表不再填报，目前共有 42 张表。表数据的反写功能，实现 HFM 主表数据与表数据的校验。会有颜色显示交易或往来的校验，即填写的若为外部4.增加合并节点录入数据功能。系统表单号JT10资产减值准备表JT13存货明细表JT18投资性房地产JT19固定资产及累计折旧明细表JT21无形资产明细表JT28应付职工薪酬明细表JT29应交税费及各项保险JT30应上缴及应弥补款项表JT38资本公积明细表JT39盈余公积明细表42 张表可以分为以下四类：往来类固定行项目类固定类别类其他03.应收股利31.收到的其他与经营活动有关的现金40.

5、或有事项情况表01.交易性金融资产04.应收利息32.支付的其他与经营活动有关的现金42.担保情况02.短期投资05.应收账款35.收到的其他与筹资活动有关的现金08.一年内到期的非资产06.其他应收款36.支付的其他与筹资活动有关的现金09.其他资产明细表07.预付账款37.收回投资收到的现金明细表10.可供出售金融资产12.长期投资及收益情况表38.取得投资收益收到的现金明细表11.持有至到期投资17.应付账款39.投资支付的现金明细表13.在建工程18.预收账款41.基本情况表14.工程物资19.应付利息15.商誉明细表20.应付股利16.其他非资产明细表21.其他应付款22.一年内到期

6、的非负债26.长期应付款明细表23.其他27.专项应付款24.预提费用30.投资收益明细表25.应付债券明细表28.其他非负债30.未确认的投资损益33.收到的其他与投资活动有关的现金34.支付的其他与投资活动有关的现金第一步：登录 Bivi系统1.在工作区中选择“毕威盛合并报表系统”。2.弹出新的浏览器窗口，打开 Bivi合并报表系统登录界面，输入与 HFM 合并报表系致的用户名和，单击“登录”按钮。第二步：填报表数据用户可以采用两种方式填报表数据:填报；用 excel 导入模板导入。1.填报（1）登录 Bivi之后选择“任务”视图，打开“管理报表”。（2）选择管理报表中的报表选项，如“01

7、.交易性金融资产”。打开方式分两种：第一种方式是直接双击此报表，第二种方式为选中此报表，点击“查看”选项。（3）此时“01.交易性金融资产明细表”为只读模式，点击“录入”按钮使其变为录入模式，同时“录入”按钮变灰。（4）报表即转为“编辑模式”，此时选择“年度”、“期间”、“”。（5）数据填报完毕之后点击“保存”按钮。重明：对于应收账款等涉及账龄的表，若采用填报的方式需要注意要分别填报期末余额以及账龄金额。若只填报期末余额，Bivi不会将其划分账龄，若只填账龄金额，填报时，期末余额和账龄金额之间Bivi系统也不会将其自动合计到期末余额里。即不存在求和等计算关系。其他操作说明：删除行：选中想要删除

8、的行，点击“减行”即可删除行项目。要清除所有录入的数据，单击上的“清除数据”按钮。功能功能可以将以前月份的表数据直接到当月。具体操作如下:a.单张表（以 10001 将 6 月“05.应收账款”到 9 月为例）首先，查看 6 月份数据。其次，期间选择 9 月份，点“”按钮，出现选择“源数据年度和期间”界面，即从哪个月份数据，点“确定”即可。这里选择 2013 年 6 月。b.批量以 33402 将 01.交易性金融资产、02.短期投资从 6 月份到 9 月份为例：第一步，在“管理报表”界面勾选需要钮。的一张或多张表，点击“批量”按第二步，选择源数据年度、期间以及目标数据年度、期间、可。，然后每

9、一步点确定即从 6 月份到 9 月份点击，选择2.用 Excel 模板导入适用范围：Excel 方式导入适用于有 EXCEL 台账或可从财务系统导出 EXCEL 的情况，为此开发并提供了“导入模板-单独开发报表”。此种方法可以从两个不同的界面导入数据。第一种：导入单张表。进入到表录入状态之后，从“文件导入”导入。从文件导入，点击“从文件导入”选择“导入模板-单独开发报表”。导入文件，点击“是”，即导入成功。第二种：批量导入行列浮动附表数据。（1）在任务管理报表界面中，钩选需要导入的报表，如钩选标题栏上名称前面的复选框会选中全部报表。（2）单击上的“报表数据导入”按钮，弹出报表导入窗口，选择年度

10、、期间、数据来源（默认为“Excel 文件”），单击选择文件右侧的按钮。（3）选择导入模板文件后，单击“确定”按钮。注意：“导入模板-单独开发报表”适合于 Excel2003 及 2007 版本，可根据需要添加； “导入模板-单独开发报表”有严格的格式要求，必须严格按模板的填报说明填写，否则上报数据有误；文件名“导入模板-单独开发报表”，许修改；导入只能选择“涉及到账龄的”，如为外币需事先折算为。表，如应收账款，需填写业务发生年度和月份，若不填写系统会自动将其划分为 5 年以上的账款。导入时要等进度条完成之后再点确定。表中有十张表是固定格式，需要按照 Excel 中固定的行项目填写，如图：13

11、2.收到的其他与经营活动有关的现金233.支付的其他与经营活动有关的现金336.收到的其他与筹资活动有关的现金437.支付的其他与筹资活动有关的现金三、行列浮动附表中交易的填报说明应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款、应收股利、应付股利、应收利息、应付利息等往来行列浮动附表中可能会涉及到的交易明如何填报。，在此说无论的编码。在 Bivi这样才可以保证填报或者用 Excel 模板导入，在涉及到的时候，都必须填写该交易编码必须与 HFM 中的编码一致，行列浮动附表中填报的往来的抵销。如果填写的为名称且与系统中名称不一致，则系统认为其为外部。（3）可在 Bivi中以选择实体

12、编码的方式，填报或修改行列浮动附表中人为内部往来的情况。具体操作如下：下面以“24111”表中的“05.应收帐款”为例：.打开“24111”表中的“05.应收帐款”，如图：点击“录入”，使报表处于“编辑模式”。.双击第二行人字段名称。538.收回投资收到的现金明细表639.取得投资收益收到的现金明细表740.投资支付的现金明细表841.或有事项情况表942.基本情况表1043.担保情况.此时出现“维度参考照”，搜索并选择对方的编码，点击确定。.编辑完成后，点击“保存”按钮。查看内外部是否填写正确。点击“校验”，则外部会变为粉色，无变化。（4）合并抵销逻辑说明Bivi的单体填写的表的合并抵销逻辑

13、是将本合并范围的往来抵销，前提是本合并范围内往来编码正确。四、查询数据如果需要查询数据，可以单击“重新查询”。说明：对于应收账款等可能涉及到例：往来或交易的表，以 Z25237（25237、25238）为1.单体用户查询到的数据包括内外部的数据，即账面合计；一个此合并范围内、两个范围外内此合并2.合并节点查看到的数据是合并之后的数据，即不包括本合并范围内的或交易。的往来选择合并节点此合并范围内的25237 合并抵销了五、导出为 Excel 以查询数据如果需要把输入的报表输出，可以点击“导出 Excel”，选择 Excel 版本后，即另存为Excel 文件。具体操作如图：六、Bivi浮动表自动校

14、验的说明在表中填报完数据之后，需要查看表数据与主表数据的校验差异。（1）在 Bivi表中勾选一个或者多个表，点击“数据加载”。选择（2）进入 HFM 中的应用，选择“JT02-2Bivi浮动表核对表”，点击刷新按钮。第二列减去第一列的差额资产负债表的数据，自动取数填报完表之后，此处自动取数（4）查看“差额”列，若存在差异，需检查主表或者表的数据，必要时，在合并节点表录入数据进行调整（二期新加功能）。存在差额可能是由于以下原因：a.单体校验存在差额：表填报有误，检查是否只填报了期初余额而没有填报期末余额，比如 12-长期股权投资及收益情况表；b.是否进行了“数据加载”和“刷新”；c.更改完表数据

15、之后是否点了“保存”等。合并节点校验存在差异：首先需明确：HFM 中合并节点的数据是经过抵销和账调整的数据。涉及抵销的正确的情况；现金流量类表勾稽不平，请检查下级单体的表中是否有编码填写不表勾稽不平，请检查 HFM 中此项目是否有抵销，差异数是否为抵销数，可以在合并节点的表中录入抵消数据进行调整；c.检查 HFM 中是否有期新增功能）。账调整。若有，可以在合并节点的此表中录入调整值（二d.商誉的处理：直接在合并节点的商誉表中录入商誉值即可。在合并节点录入数据的做法：以 Z25237（25237、25238）在合并节点调整交易性金融资产为例：可以查看到 25237 的期末余额为 1000，Z25

16、237 的期末余额为 1000。若要在合并节点 Z25237 录入一笔 500 的调整值，需要点“调整”-“增行”-录入数据-“保存”。点“数据加载”-“刷新”JT02-2 Bivi后的数据也回写到了 JT02-2 表里。浮动表核对表，可以看到合并节点调整附录：109 系统中校验公式的说明（全部）序号JT02-1 校验表流程控制生效时 点校验公式说明（109 中）详细说明1JT02001-资产负债平衡Audit01月报资产负债表期末平衡-硬JT03 资产负债表中“资产合计”减去“负债和所有者权益合计”2JT02006-实收资本钩稽Audit06月报负债表权益变动表实收资本相等-硬JT03 资产

17、负债表中“实收资本”减去 JT09 所有者权益变动表中“实收资本”3JT02007-资本公积钩稽Audit07月报所有者权益变动表资本公积变动与资产负债表相符-硬JT03 资产负债表中“资本公积”减去 JT09 所有者权益变动表中“资本公积”4JT02008-盈余公积钩稽Audit08月报所有者权益变动表中盈余公积月资产负债表相符-硬JT03 资产负债表中“盈余公积”减去 JT09 所有者权益变动表中“盈余公积”5JT02002-未分配利润钩稽Audit02月报负债表权益表未分配利润相等-硬JT03 资产负债表中“未分配利润”减去 JT09 所有者权益变动表中“未分配利润”6JT02009-少

18、数股东权益钩稽Audit09月报负债表权益变动表少数权益相等-硬JT03 资产负债表中“少数股东权益”减去 JT09 所有者权益变动表中“少数股东权益”7JT02003-所有者权益钩稽Audit03月报负债表权益表所有者权益相等-硬JT03 资产负债表中“所有者权益合计（剔除资产损失后金额）”减去 JT09 所有者权益变动表中“所有者权益合计”期末数8JT02004-总现金经营现金平衡Audit04月报现金表经营现金现金增加分别相等-硬JT07-1 现金流量表-主表中“现金及现金等价物净增加额”减去 JT07-2 现金流量表-附表中“现金及现金等价物净增加额”9JT02005-现金表货币平衡A

19、udit05月报现金表期初现金期末现金分别相等-硬JT07-1 现金流量表-主表中“期末现金及现金等价物余额”减去 JT07-2 现金流量表-附表中“现金的期末余额”与“现金等价物的期末余额”10JT02098-经营活动产生的现Audit17月报经营活动产生的现金流量净JT07-1 现金流量表-主表中“经营活动产生的现金流量净额”序号JT02-1 校验表流程控制生效时 点校验公式说明（109 中）详细说明金流量净额勾稽额主附表相等-硬减去 JT07-2 现金流量表-附表中“经营活动产生的现金流量净额”11JT02010-未确认的投资损失钩稽Audit10月报现金流量表补充资料未确认的投资损失与

20、利润表相等-硬JT07-2 现金流量表-附表中“未确认投资损失”减去JT05 利润表中“未确认的投资损失”12JT02094-资产减值准备季报现金流量表资产减值准备与资产减值准备明细表勾稽-软JT07-2 现金流量表附表中“资产减值准备”减去（JT10 资产减值准备表中期末合计减去期初合计+本年转销合计）13JT02095-固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧季报现金流量表附表-（固定资产累计折旧期末-期初+投资性房地产（房屋建筑物）累计摊销期末-期初）-软JT07-2 现金流量表附表中“固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧”减去（JT19 固定资产及累计折旧明细表中累计折旧期末数减去期初数+JT18 投资性房地产明细表中房屋建筑物的累计折旧和摊销的期末数减去期初数）14JT02096-无形资产摊销季报现金流量表附表与无形资产摊销、投资性房地产摊销勾稽-软JT07-2 现金流量表附表中“无形资产摊销”减去（JT21 无形资产明细表中累计摊销的期末数减去期初数+JT18 投资性房地产明细表中土地使用权的累计折旧和摊销的期末数减去期初数）15JT02012-实收资本钩稽Audit12季报实收资本HFM 主表数据与明细表校验-硬JT03 资产负债表中“实收资本”减去 JT37 表实收资本明细表合计数16JT02032-长期投资钩稽