黄达金融学第版存款货币银行

1、 第七章存款货币银行第三版中国人民大学出版社第1页目录第一节 存款货币银行产生和发展 第二节 分业经营与混业经营 第三节 金融创新 第四节 不良债权 第五节 存款保险制度 第六节 商业银行负债业务 第七节 商业银行资产业务 第八节 商业银行中间业务和表外业务第九节 商业银行经营标准与管理第七章第2页第一节 存款货币银行产生和发展IMF总裁 拉加德金融中介体系中,能够创造存款货币金融中介机构, 统称为存款货币银行(deposit money banks)存款货币银行名称由来第3页第一节 存款货币银行产生和发展古代货币兑换和银钱业古代东方进行货币兑换钱庄古代西方进行货币早期银行雏形第4页第一节 存

2、款货币银行产生和发展古代货币兑换和银钱业铸币及货币金属块判定和兑换货币保管汇兑第5页第一节 存款货币银行产生和发展当代银行产生1580年意大利威尼斯银行首次以“银行”命名1694年最早股份银行第6页第一节 存款货币银行产生和发展旧中国当代商业银行出现、发展及组成1845年英国人在中国开设第一家新式银行-丽如银行第7页第一节 存款货币银行产生和发展1897年招商局发起并投资创建中国第一家商业银行-中国通商银行旧中国当代商业银行出现、发展及组成第8页第一节 存款货币银行产生和发展19成立官商合办户部银行，后改为中国银行旧中国当代商业银行出现、发展及组成第9页第一节 存款货币银行产生和发展19成立交

3、通银行旧中国当代商业银行出现、发展及组成第10页创造信用流通工具变社会各阶层积蓄和收入为资本充当企业之间支付中介充当企业之间信用中介第一节 存款货币银行产生和发展商业银行作用第11页第一节 存款货币银行产生和发展“金融资本”与垄断 20世纪初,经济学家希法亭论证了资本主义经济发展积聚和集中造成了大银行对工商业控制和大银行与大工商企业结合,并首次提出金融资本概念。 列宁吸收了希法亭研究结果,并做出银行由中介人变成了垄断者,成为资本主义国民经济体系神经中枢论断第12页第二节 分业经营与混业经营商业银行职能分工型银行全能型银行分业经营混业经营商业银行两种类型:职能分工型与全能型第13页第二节 分业经

4、营与混业经营1933年美国经过格拉斯-斯蒂格尔法开始分业经营商业银行两种类型:职能分工型与全能型第14页第二节 分业经营与混业经营日本于1998年颁布了金融体系改革一揽子法,即被称为“金融大爆炸” 计划,允许各金融机构跨行业经营各种金融业务。美、日等国从强调分业到转变方向第15页第二节 分业经营与混业经营1999年10月,美国经过了金融服务当代化法案,废除了代表分业经营格拉斯斯蒂格尔法,允许银行、保险企业及证券业相互渗透并在彼此市场上进行竞争。美、日等国从强调分业到转变方向第16页第二节 分业经营与混业经营发达国家混业经营模式在一家一行内同时开展信贷中介、投资、信托、保险诸业务。以金融控股企业

5、形式把分别独立经营金融业务企业连在一起。美、日等国从强调分业到转变方向第17页我国强调分业经营背景与问题不一样大类业务人事资金其它经典混业经营在一个银行内不一样大类银行业务之间,在人事、资金等方面均实施独立管理,彼此之间设有“防火墙”,尤其是决议各有其严格程序。资金大锅饭、政策领导说了算在我们银行里,资金调度实质上是一个锅里吃饭,决议则是领导说了算。严格地说,将其称为混业经营并不准确。第二节 分业经营与混业经营第18页第二节 分业经营与混业经营我国在1995年颁布中华人民共和国商业银行法中确立了严格分业经营标准。我国强调分业经营背景与问题第19页第三节 金融创新金融创新浪潮金融创新浪潮兴起及迅

6、猛发展,给整个金融体制、金融宏观调整乃至整个经济都带来了深远影响。第20页第三节 金融创新防止风险创新与资产业务证券化长久高通胀率利率上升且波动猛烈投资收益不稳定金融机构受影响金融创新第21页第三节 金融创新常见金融创新创造可变利率债权债务工具开发债务工具远期市场开发债务工具期权市场等等第22页第三节 金融创新防止风险创新与资产业务证券化在银行千方百计寻求防止贷款风险路径中,贷款证券化是一项重大进展第23页第三节 金融创新技术进步推进创新以计算机为关键当代信息技术、通信技术迅猛发展、广泛应用,有力地支撑和推进了金融创新兴起和蓬勃发展第24页第三节 金融创新网络银行网络银行纯网络银行分支型网络银

7、行一个办公地址无分支机构无营业网点传统银行服务新伎俩比如招行一网通第25页第三节 金融创新网络银行发展中存在主要障碍安全问题法律法规问题第26页第三节 金融创新躲避行政管理创新自动转账制度可转让支付命令账户第27页第三节 金融创新金融创新反应经济发展客观要求创新浪潮实际上反应了经济发展客观要求技术、经济发展出现更多、更新行业、部门、模式和伎俩人们对金融事业提出新要求突破原有藩篱金融创新第28页第四节 不良债权不良债权及其不可防止性不良资产也称不良债权,其中主要是不良贷款第29页第四节 不良债权要科学分析微观层次大量不良债权会危及一个银行生存。银行体系层次何种规模不良债权才会影响到整个银行体系正

8、常运作？经济体层次就一个国家看,应该怎样详细地判断不良债权消极影响, 还没有令人信服研究结果第30页信贷资金被套牢第四节 不良债权我国银行不良债权及其成因国有经济负担改革成本国有企业担负着工商业、服务业绝大部分社会保障支出和部分社会救助支出。体制造成企业不得不听从来自上级、来自所在地方指挥,无从按规律自主经营国有经济低效率不良债权成因第31页第四节 不良债权债权质量分类法正常类借款人能够推行协议,有充分把握按时足额偿还本息关注类尽管借款人当前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响原因次级类借款人还款能力出现了显著问题,依靠其正常经营收入已无法确保足额偿还本息。能够类借款人无法足额

9、偿还本息,即使执行抵押或担保协议约定,也必定要造成一部分损失。损失类在采取全部可能方法和一切必要法律程序之后,本息依然无法收回,或只能收回极少部分第32页第五节存款保险制度19291933年大危机，在一些国家，大批银行破产，极大地损害存款人利益，造成社会和经济振荡。在这么背景下，存款保险制度应运而生。关于存款保险制度第33页第五节存款保险制度存款保险制度组织形式美国、英国、加拿大由官方建立存款保险机构日本、比利时由官方与银行界共同建立存款保险机构德国、荷兰、法国在官方支持下,由银行同业合建存款保险机构第34页第五节存款保险制度存款保险制度功效与问题这一制度功效基本如其组建目标:维护存款人利益,

10、维护金融体系稳定。第35页第五节存款保险制度存款保险制度功效与问题设计存款保险制度初衷,在大半个世纪实践中是表达出来了,但与此同时,这一制度在实际执行当中也产生了以下几方面相反结果:1.使低效率甚至是资不抵债银行能够继续吸收存款。2.对投保金融机构来说,存款保险制度对于存款人保护意味着存款人挤兑威胁对存款货币银行可能施加惩戒力量受到减弱。3.存款保险制度可能促成风险,大多属于道德风险,这些风险不但会减弱市场规则在抑制银行风险方面主动作用,而且会使经营不善投保金融机构继续存在。第36页第五节 存款保险制度中国存款保险制度11月12日中共十八届三中全会经过关于全方面深化改革若干重大问题决定明确指出

11、,建立存款保险制度,完善金融机构市场化退出机制。第37页第六节 商业银行负债业务负债业务负债业务自有资本吸收外来资金公积金股份资本未分配利润吸收存款向中央银行借款向其它银行和货币市场拆借发行中长久金融债券第38页第六节 商业银行负债业务吸收存款吸收存款活期存款定时存款储蓄存款第39页第六节 商业银行负债业务其它负债业务其它负债业务从中央银行借款银行同业拆借从国际货币市场借款结算过程中短期资金占用发行金融债券第40页第七节 商业银行资产业务资产业务资产业务贴现贷款证券投资第41页第七节 商业银行资产业务贴现贴现，是指银行买进还未到付款日期票据贴现付款额=票据金额 *（1年贴现率 * 未到期天数/

12、350天）第42页贷款及其总类划分标准贷款总类是否有抵押品抵押贷款与信用贷款贷款对象工商业贷款、农业贷款和消费贷款贷款期限短期贷款、中期贷款和长久贷款还款方式一次偿还和分期偿还第七节 商业银行资产业务第43页“真实票据”标准第七节 商业银行资产业务真实票据论,又称商业贷款理论,是西方商业银行发放贷款一个很古老标准,其基本要求是贷款应以含有真实交易背景商业票据为依据。其理论基础为:依据确实有真实交易背景票据进行贷款,能够保障贷款按期收回。人们对该标准解释并不完全正确。这一标准在西方早已不再作为银行经营准则。第44页证券投资第七节 商业银行资产业务证券投资是指商业银行以其资金投资于各种有价证券业务

13、活动。商业银行投资有价证券主要是信用可靠、风险较小、流动性较强公债券、国库券等。至于投资于企业、企业股票,在实施金融业分业经营国家中,政府管理是极为严格禁止或限制银行对股票投资,其出发点有两个:一是保持银行业稳定性,力争预防股市波动和对特定企业过分融资所带来风险;二是预防垄断。第45页第八节 商业银行中间业务和表外业务中间业务和表外业务中间业务和表外业务汇兑业务信用证业务信托业务银行卡业务第46页第八节 商业银行中间业务和表外业务中间业务和表外业务第47页第八节 商业银行中间业务和表外业务信用证业务信用证业务是由银行确保付款业务,现在广泛开展信用证业务是商品信用证业务。汇兑业务汇兑,又称汇款,

14、是客户以现款交付银行,由银行把款项支付给异地受款人一个业务。第48页第八节 商业银行中间业务和表外业务信托业务银行信托是银行作为受托人,按客户委托人委托,代为管理、经营、处理相关钱财方面事项。银行卡业务银行卡是由银行发行、供客户办理存取款和转账支付新型服务工具总称。银行卡包含信用卡、支票卡、记账卡、智能卡等。第49页第九节 商业银行经营标准与管理商业银行是企业各国存款货币银行,不论是叫商业银行、存款银行,还是叫其它什么名称,都是以经营金融业务获取利润企业。商业银行ROA和ROEROA：商业银行资产收益率ROE:商业银行资本收益率ROE=第50页第九节 商业银行经营标准与管理商业银行经营标准盈利

15、性流动性安全性第51页第九节 商业银行经营标准与管理资产管理与负债管理资产管理理论商也银行传统管理思绪、资产流动性管理占主要地位负债管理理论主张以借入资金方法来保持银行流动性,从而增加资产业务、增加银行收益资产负债综合管理理论经过调整资产和负债双方达到合理搭配第52页第九节 商业银行经营标准与管理风险管理备受关注不论过去还是现在,金融机构都不一样于普通企业,它们销售产品和服务是:吸收风险,调整风险,提供关于风险咨询。所以,它们能够比非金融机构更加好地分散风险。风险实际上是无法逃避,成功关键是学会驾驭与管理金融风险。第53页第九节 商业银行经营标准与管理风险管理含义风险管理是一个“事前”管理,即属于投资决议步骤。不但是事前,风险管理也要延伸到资金投放过程之中在生活中,毫无风险投资是不存在,所以对风险正确了解应是收益可能性与损失可能性两个方面统一。风险升水=有风险投资预期收益率-无风险投资预期收益率 第54页第九节 商业银行经营标准与管理商业银行风险类别信用风险市场风险操作风险流动性风险国家和转移风险法律风险声誉风险第55页第九节 商业银行经营标准与管理银行内部控制总体说来,内部管理、上下左右相互制衡是银