国际结算第一章课件

1、国际结算第一章国际结算第一章第一章 国际结算导论要点：掌握国际结算的含义、分类及研究对象，理解其范围和特点。了解国际惯例和规则的含义，了解国际结算涉及的主要国际惯例和规则；掌握主要贸易术语和标准货币符号。理解国际支付清算体系的含义、构成及分类；掌握主要国家的支付清算体系。理解银行在处理国际结算业务中的作用；掌握银行处理国际结算业务的主要机构设置及往来银行关系。第一章 国际结算导论要点：第一节 国际结算概述一、国际结算的定义国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。第一节 国际结算概述一、国际结算的定义二、国际结算的

2、分类（一）国际贸易结算有形贸易结算;记账贸易结算;因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算;综合类经济交易中的商品贸易结算 （二）非贸易国际结算无形贸易结算金融交易类结算;国际间资金单方面转移结算;银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算;其他非贸易结算业务 二、国际结算的分类三、国际结算的研究对象国际结算工具 国际结算方式 国际结算中的单据以银行为中心的支付体系 三、国际结算的研究对象四、国际结算的特点按照国际惯例进行国际结算 1.与票据有关的法律和国际惯例：英国票据 法；日内瓦统一票据法 2.与结算方式相关的国际惯例：跟单信用证统 一惯例(UCP600); 托收统一规则 (

3、URC522); ）银行间偿付办法等 3.与单据相关的国际公约与国际惯例 ：海牙规则 ；汉堡规则 等四、国际结算的特点使用可兑换货币进行结算 人民币元：CNY；美元：USD；港元：HKD；英 镑：GBP；瑞士法郎：CHF；欧元：EUR；日元：JPY实行“推定交货”的原则 商业银行成为结算和融资的中心 使用可兑换货币进行结算 第二节 国际支付清算体系 一、支付系统概述支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。 支付系统功

4、能重要、种类多样，按不同的划分依据可分为不同的种类： 第二节 国际支付清算体系 一、支付系统概述（一）按经营者身份的不同划分 中央银行拥有并经营；私营清算机构拥有并经营；各银行拥有并运行的行内支付系统。（二）按单笔业务支付金额划分 大额支付系统（资金转账系统）；小额支付系统（零售支付系统）；按支付系统服务的地区范围划分 （境内 ；国际 ）（一）按经营者身份的不同划分二、支付系统中银行转账的原则银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。 任何一笔收付，银行总是先借后贷。同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。 二、支付系统中银行转账的原则三、国际支付体系的基本要素 任

5、何外币票据不能进入本币票据交换所。 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。 三、国际支付体系的基本要素 在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的货币收付不用通过票据交换所，有的则必须通过票据交换所。（包括：付出口国货币 ；付进口国货币 ；付第三国货币）在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的四、主要国家的支付清算体系 美元支付清算体系 ：1.

6、FEDWIRE资金电划系统(Federal Reserves Wire Transfer System) 2.清算所同业支付系统(Clearing House Interbank Payment System, CHIPS) 四、主要国家的支付清算体系 英镑清算系统 交换银行自动收付系统(Clearing House Automated Payment System，CHAPS)欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲跨国大批量自动实时快速清算系统(Trans European Automated Realtime Gross Settlement Express Transfer，TARGET)等支付

7、系统。 英镑清算系统日本银行金融网络系统 日本银行金融网络系统（BOJ-NET） 环球银行金融电讯协会 (Society for Worldwide International Financial Telecommunications，SWIFT) ，其特点有： 安全快速，费用低廉；标准统一，制度严格；合理的机构设置，采用现代化电脑设备与网络；多样化、大众化的服务。 日本银行金融网络系统 第三节 国际结算业务中银行机构 一、银行处理国际业务机构设置的主要类型代表处(Representative Office) ：是商业银行在海外设立的非营业性机构；通常是一种过渡形式。代理处(Agency Of

8、fice) ：是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。海外分、支行(境外联行) (Overseas Sister Bank/Branch, Subbranch):是商业银行在海外设立的营业性机构 第三节 国际结算业务中银行机构 一、银行处理国际业务机构设代理银行(Correspondent Banks）：是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系，即代理行关系。附属银行(子银行)(Subsidiary Banks) ：商业银行采用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法，设置的国外附属机构。联营

9、银行(Affiliated Banks)：类似拥有少数股权的子银行。 银团银行(Consortium Bank)：是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。 代理银行(Correspondent Banks）：是指本国二、代理行关系的建立建立代理关系的三个步骤 ：考察了解对方银行的资信 ；签订代理协议并互换控制文件 ；双方银行确认控制文件。办理国际结算业务时对海外银行选择运用的次序：联行是最优选择 ；代理行中的账户行是次优选择；代理行中的非账户行是次次优选择。 二、代理行关系的建立三、账户行关系的建立什么是账户行关系：代理行分两类，一类是有账户关系的代理行，另一类是不设账户关系的代理行。账户行关系的原理 1.甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户：甲行乙行Current a/c币种为乙行所在国货币三、账户行关系的建立甲行乙行Current a/c币种为乙2.乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户 :3.双方互设对方所在国货币的账户。甲行币种为甲行所在国货币 乙行Current a/c甲行乙行乙行所在国货币 current a/c甲行所在国货币 current a/c2.乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户 :甲行币种为甲行所在代理行(含账户行)业务实务 （1）“To c