某公司成本管理办法规定

1、 第PAGE 45页共41页成本管理理办法规规定（暂暂行版）编制部门门：成本本部 编制制日期：20115.111.005目录TOC o 1-2 h u第一章 HYPERLINK l _Toc434498535 总则 PAGEREF _Toc434498535 h 4 HYPERLINK l _Toc434498536 一、目的的 PAGEREF _Toc434498536 h 4 HYPERLINK l _Toc434498537 二、适用用范围 PAGEREF _Toc434498537 h 44 HYPERLINK l _Toc434498538 三、 成成本部工工作职责责 PAGEREF

2、 _Toc434498538 h 4第二章 HYPERLINK l _Toc434498539 招评标标管理办办法 PAGEREF _Toc434498539 h 6 HYPERLINK l _Toc434498540 一、招标标原则 PAGEREF _Toc434498540 h 66 HYPERLINK l _Toc434498541 二、招标标管理权权责 PAGEREF _Toc434498541 h 6 HYPERLINK l _Toc434498542 三、招标标资料的的规定 PAGEREF _Toc434498542 h 77第三章 HYPERLINK l _Toc43449854

3、3 合同管管理办法法 PAGEREF _Toc434498543 h 9 HYPERLINK l _Toc434498544 一、合同同管理原原则 PAGEREF _Toc434498544 h 9第四章 HYPERLINK l _Toc434498545 设计变变更及工工程签证证管理办办法 PAGEREF _Toc434498545 h 111 HYPERLINK l _Toc434498546 一、设计计变更及及工程签签证管理理原则 PAGEREF _Toc434498546 h 111 HYPERLINK l _Toc434498547 二、设计计变更管管理要求求： PAGEREF _T

4、oc434498547 h 133 HYPERLINK l _Toc434498548 三、工程程签证管管理要求求 PAGEREF _Toc434498548 h 14第五章 HYPERLINK l _Toc434498549 工程及及材料采采购认质质认价管管理办法法 PAGEREF _Toc434498549 h 22 HYPERLINK l _Toc434498550 一、目的的 PAGEREF _Toc434498550 h 22 HYPERLINK l _Toc434498551 二、工程程及材料料采购认认质认价价核定范范围 PAGEREF _Toc434498551 h 222 HY

5、PERLINK l _Toc434498552 三、工程程及材料料采购认认质认价价原则： PAGEREF _Toc434498552 h 22 HYPERLINK l _Toc434498553 四、工程程及材料料采购认认质认价价规范及及流程 PAGEREF _Toc434498553 h 223第六章 HYPERLINK l _Toc434498554 工程预预结算管管理办法法 PAGEREF _Toc434498554 h 25 HYPERLINK l _Toc434498555 一、工程程预结算算总则 PAGEREF _Toc434498555 h 225 HYPERLINK l _To

6、c434498556 二、工程程预算工工作应遵遵循的原原则 PAGEREF _Toc434498556 h 255 HYPERLINK l _Toc434498557 二、工程程结算工工作应遵遵循的原原则 PAGEREF _Toc434498557 h 255 HYPERLINK l _Toc434498558 三、乙方方结算资资料上报报要求 PAGEREF _Toc434498558 h 226 HYPERLINK l _Toc434498559 四、 工工程结算算成果资资料明细细表 PAGEREF _Toc434498559 h 299 HYPERLINK l _Toc434498560

7、五、 工工程结算算成果资资料分发发规定 PAGEREF _Toc434498560 h 229 HYPERLINK l _Toc434498561 六、工程程结算管管理程序序 PAGEREF _Toc434498561 h 30第七章 HYPERLINK l _Toc434498562 工程进进度款审审核 PAGEREF _Toc434498562 h 333 HYPERLINK l _Toc434498563 一、工程程进度款款支付管管理原则则 PAGEREF _Toc434498563 h 33第八章 HYPERLINK l _Toc434498564 目标成成本及动动态成本本管理规规定

8、PAGEREF _Toc434498564 h 355 HYPERLINK l _Toc434498565 一、目标标成本管管理原则则 PAGEREF _Toc434498565 h 35 HYPERLINK l _Toc434498566 二、动态态成本管管理原则则 PAGEREF _Toc434498566 h 35 PS:附表第一章 总则则一、目的的 为增增强成本本控制力力度，降降低成本本费用，提高市市场竟争争力，加加强成本本管理，确保公公司的利利益，避避免风险险，结合合集团成成本管理理的要求求，特制制定本制制定 昌南片片区成本本部管理理办法规规定（以下简简称“本规定定”）二、适用用范围

9、本规定适适用于江江西新力力置地投投资有限限公司昌昌南片区区成本部部所负责责的所有有事项，包括采采购招标标、合同同管理、工程设设计变更更、现场场签证及及零星工工程、材材料设备备采购及及定牌定定价、工工程预结结算、工工程款支支付以及及成本管管理等。昌南片片区成本本部及相相关部门门必须严严格执行行本规定定管理办办法。成本部工工作职责责（一）合合理基础础上最大大限度控控制投资资额度并并扩大总总体利润润空间，创造良良好经济济效益；（二）合合理估算算及协调调相关部部门制定定各项目目的目标标成本，及时、准确、动态、真实地地反映项项目动态态成本，编制各各项目动动态成本本报表，做好动动态成本本分析，整理成成本数

10、据据。（三）配配合集团团招采中中心招投投标管理理工作及及清单编编制，并并负责项项目总造造价在550万以以下工程程及项目目紧急工工程的招招评标；（四）负负责各项项目合同同的拟定定、修改改、合同同流转流流程、合合同签订订分发及及归档；（五）负负责项目目总体、分项的的造价预预、结算算的管理理及审核核工作，做好工工程造价价指标分分析，及及时分析析已结算算工程的的相关经经济数据据；协助助财务部部门做好好工程竣竣工清算算的决算算工作。；（六）负负责现场场项目工工程进度度款、设设计变更更及现场场签证、结算的的工程量量与价格格的审核核；（七）收收集整理理相关成成本资料料，做好好合同、变更签签证单、价格核核定和

11、付付款等成成本资料料的归档档整理及及台帐登登记。第二章 招评评标管理理办法一、招标标原则集团的招招标工作作必须贯贯彻公开开、公平平、公正正和诚实实信用的的原则，以技术术、管理理、信誉誉、业绩绩、履约约能力、合理低低价等条条件进行行竞争。集团的招招标管理理必须贯贯彻“经办、评标、定标”三分离离的原则则，任何何人员不不得兼任任其中的的两项活活动。评标工作作应当遵遵循公平平、公正正、科学学、择优优的原则则。任何何单位和和个人不不得干预预或者影影响评标标过程和和结果。评标工作作应接受受集团有有关部门门的监督督。二、招标标管理权权责（一）、工程类类协助集团团招标采采购中心心完成建建设工程程业务类类人民币

12、币50万万元及以以上及公公司集中中采购的的招标清清单编制制及招投投标的配配合工作作，负责责完成人人民币550万元元及以下下及项目目紧急工工程的招招投标。工程类550万元元以下（除集团团集中采采购项目目）及项项目紧急急工程招招评标业业务，由由项目公公司自行行组织与与审批，集团相相关职能能部门备备案。项目公司司工程类类50万万元以下下的招评评标业务务，其管管理权责责见下表表：部门程序序成本管理理部项目经理理部设计部1、制定定招标计计划主持编制制招标计计划，参参与并提提出意见见提出进场场时间出图时间间配合2、编制制招标文文件主持编制制招标文文件，编编制经济济条款提出进出出场时间间、工期期及技术术要求

13、，现场条条件、现现场管理理要求等等提供图纸纸，材料料设备的的定样3、发出出招标邀邀请主持选择择投标单单位，参参与选择择投标单单位参与选择择投标单单位参与选择择投标单单位4、发标标、答疑疑主持发标标、答疑疑会议，负责经经济标条条款答疑疑负责技术术、工期期及现场场配合要要求答疑疑有关图纸纸样板问问题答疑疑5、开标标主持接标标、开标标，参与与开标参与开标标参与开标标6、评标标主持评标标会议，评审经经济标，主持商商务部分分谈判、参与评评标会议议评审技术术标、主主持技术术部分谈谈判、提提出意见见并参与与谈判负责评审审技术标标及产品品外观效效果7、定标标招标领导导小组组组长主持持，项目目总经理理审批，上传

14、公公司 OOA定标标审批流流程。8、资料料管理成本部门门经办人人负责招招标资料料的收集集、整理理归档、保存等等（二）、营销类类配合营销销部门招招标业务务类的核核价预算算，招标标前需营营销部门门先编制制封标申申报审批批，如有有类似招招标需做做横向比比对，所所有竞标标单位需需注明封封标时间间；招标标过程中中营销部部需做招招标材料料（预算算清单等等）准备备、招标标会议组组织、评评标结果果撰写、招标材材料及会会议记录录汇总、合同流流程上报报、签订订合同等等工作。营销类招招评标业业务，其其管理权权责见下下表：部门程序序营销部成本部1、制定定营销计划划制定营销销计划及预预算，上传申申报流程程计划备案案留底

15、2、编制制招标文文件编制招标标要求及及清单，编制经经济条款款配合审核核招标文文件3、发出出招标邀邀请主持选择择投标单单位，参参与选择择投标单单位参与选择择投标单单位4、发标标、答疑疑主持发标标、答疑疑会议，负责经经济标条条款答疑疑配合参与与见证有有关问题题答疑5、开标标主持接标标、开标标，参与与开标配合参与与见证开开标6、评标标主持评标标会议，评审经经济标，主持商商务部分分谈判、参与评评标会议议，编制制报价横横向对比比表及评评标结果果配合参与与见证评评标过程程，审核核标底7、定标标招标由营营销部负负责主持持，项目目总经理理审批，成本部部配合参与与见证，上传公公司 OOA定标标审批流流程。8、资

16、料料管理营销部门门经办人人负责招招标资料料的收集集、整理理归档、保存等等三、招标标资料的的规定（一）招招标文件件中必须须约定投投标人在在投标时时，不得得更改招招标要求求，如：对业主主要求的的各种服服务性项项目，不不允许以以提供免免费服务务的形式式更改，从而造造成不平平衡报价价，形成成服务性性项目的的管理失失控；必必须约定定投标文文件提供供电子文文档；工工程招标标文件中中必须附附工程量量清单，清单应应当采用用综合项项目的形形式，即即以完成成的具体体工作项项目为基基础进行行合同计计量和支支付。（二）若若招标单单位需投投标单位位深化图图纸，投投标单位位在收到到中标通通知书后后，及时时将中标标的深化化

17、图纸，由招标标单位的的设计部部盖章确确认。第三章 合同同管理办办法一、 合合同管理理原则（一）分分类分级级管理原原则指按集团团管理层层级、项项目管理理层级进进行分类类分级审审批，同同时分专专业进行行合同管管理的原原则。合同签订订权责范范围负责建设设工程业业务类人人民币550万元元及以下下及公司司集中材材料采购购人民币币20万万元及以以下合同同签订的的工作。（二）立立合同的的基本要要求1、必须须遵守国国家的法法律、法法规及各各地方法法规的规规定,避避免签订订无效合合同。2、必须须以维护护集团合合法权益益和提高高经营效效率为宗宗旨。3、订立立合同条条款文字字的表达达必须准准确、清清晰，各各方当事事

18、人权力力和义务务的规定定必须明明确、具具体，内内容要素素包括（但不限限于）：（1）签签约各方方的名称称、地址址、法定定代表人人及联系系方法（2）合合同标的的（3）数数量要求求（4）质质量及技技术标准准要求（5）价价款或报报酬（6）履履约期限限、地点点和方式式（7）违违约责任任（8）解解决争议议的规定定（9）合合同生效效约定（10）合同编编号和签签约日期期4、本集集团要求求对外订订立的正正式合同同，一律律采用书书面（纸纸质）的的合同文文本形式式，并参参照集团团提供的的各类合合同示范范文本订订立合同同。5、对外外订立合合同，除除法定代代表人外外，必须须是持有有委托书书的法人人委托人人，法人人委托人

19、人须在授授权范围围内行使使签约权权。超越越代理权权限和非非法委托托均无权权对外签签约。 6、签约约方必须须使用具具有法律律效力的的印鉴(如企业业公章或或合同专专用章等等)，不不得使用用不合格格印鉴(如财务务专用章章、部门门印鉴等等)。7、归口口管理部部门对违违反国家家和集团团管理规规定的合合同条款款有最终终否决权权。（三）合合同的分分发规定定合同一式式六份，成本部部、财务务部、行行政部及及工程部部各执一一份合同同原件，承包单单位执两两份合同同原件。第四章 设计计变更及及工程签签证管理理办法一、设计计变更及及工程签签证管理理原则设计变更更及工程程签证要要严格执执行以下下原则：权力限制制原则：公司

20、对对设计变变更及工工程签证证管理实实行严格格的权限限规定，应按公公司规定定实行严严格的内内部审批批流程。不在权权限范围围之内的的签字一一律无效效，如对对公司造造成损失失，追究究越权签签字人的的责任。多级审核核原则：设计变变更及工工程签证证的造价价结算至至少要经经过二级级以上的的审核。统一编号号:设计计部对设设计变更更单进行行统一编编号，发发包单位位、承包包单位均均应对现现场签证证单进行行编号(要求按按对应的的归属合合同连续续编号，如：NNCLZZ-XHHW-HHT-SSG-220155-0224/签签0011，若连连续编号号的签证证单在审审核过程程中有退退回的签签证单，重新上上报时则则此签证证

21、单仍保保持原来来编号，若此签签证单作作废，则则签证编号号需后期期签证重重新编纳纳)，并并整理归归档、妥妥善保存存；双方方都应设设置设计计变更、现场签签证事项项的单据据交付记记录，即即交付对对方单据据时要求求对方签签收，接接受方不不得拒签签，成本本部只签签收由设设计部及及工程部部提交的的设计变变更及现现场签证证等资料料，由承承包单位位直接提提交给成成本部的的设计变变更及现现场签证证等资料料，均不不予签收收。时间限制制原则：公司对对设计变变更及工工程签证证及其结结算实行行严格的的时间限限制，禁禁止事后后补办。所有工工程签证证原则上上应先估估算后执执行，分分级或授授权审批批通过后后实施的的原则，如在

22、紧紧急情况况下，发发起部门门可在征征得相应应部门同同意后，先行实实施，并并于签证证实施完完毕后33日内进进行工程程签证确确定， 完毕110日内内必须上上报手续续完备的的设计变变更及工工程签证证资料，逾期未未报视为为施工单单位自动动放弃该该笔签证证费用，结算不不予后补补。签证证资料上上报齐全全后200日内成成本部完完成工程程签证审审核。(项目目部需成成本部相相关人员员参与确确认现场场相关事事实，应应以微信信、邮件件等形式式提前半半天或22小时通通知成本本部)一单一算算原则：一个设设计变更更及工程程签证单单应编制制一份结结算单，且对应应一个工工程合同同。一月一清清原则：发包单单位、承承包单位位应就

23、已已完工且且手续完完备的设设计变更更及工程程签证，一个月月内核清清造价并并签字确确认，完工确认认原则：设计变变更及工工程签证证完工后后，发包包方现场场工程师师和监理理工程师师必须在在完工后后3日内签签字确认认，如属属隐蔽工工程，必必须在其其覆盖之之前签字字确认。原件结算算原则：设计变变更及工工程签证证的结算算必须要要有齐备备的、有有效的原原件作为为结算的的依据。保密原则则：工程程签证签签批过程程中，任任何人不不得将已已有我方方人员签签字的现场签签证单（包括括未审批批完成的的）交给给施工单单位。标准表格格原则：所有的的设计变变更及现现场签证证单都必必须使用用规定的的标准表表格。（标准表表格详见见

24、附表）备案原则则：签证证单一式式四份，OA审审批流程程流转完完成后，成本部部将签证证纸质资资料一式式四份签签属审核核意见后后，分别别发放至至相关人人员存档档备案，其中项项目部、审计部部、成本本部各留留存原件件一份及及OA审审批单备备案，施施工单位位由成本本部分发发给工程程部后转转发其留留存原件件一份。公司部部内部OOA审批批单不得得发放给给施工单单位。未未经成本本部备案案的签证证单不予予结算。二、设计计变更管管理要求求：（一）对对于设计计院发出出的结构构专业或或安装专专业的变变更指令令，在本本流程图图中是按按与工程程管理部部对接考考虑，若若结构、安装设设计管理理人员的的编制在在其它部部门则相相

25、应修改改。（二）设设计部、工程部部在填写写设计变变更单时时，应根根据事件件的重要要性由部部门经理理或其授授权人签签署。非非设计院院提出的的重大设设计要求求应按当当地主管管部门的的规定，由设计计院发出出。设计计变更若若涉及到到需要重重新报建建的需知知会相关关部门；如涉及及到对客客户销售售承诺的的改变需需知会营营销部。（三）设设计部、工程部部在填写写设计变变更单时时，若因因本专业业变更导导致其它它专业需需要一同同变更的的，应发发相关知知会。（如因墙墙体位置置改变导导致水电电管线移移位）（四）成成本部在在对变更更费用进进行估算算或审核核重大签签证费用用时，应应避免用用词不准准在结算算时造成成经济纠纠

26、纷，对对措词不不清，结结算时易易引起分分歧、纠纠纷的变变更单退退回，要要求提出出部门表表达清楚楚，不致致引起歧歧义。（五）一一般来说说，工程程师确认认时只需需要按照照相应的的设计变变更文件件确认完完成或未未完成的的事实，而不需需要确认认具体的的工程量量。但当当无法根根据设计计变更文文件直接接计算出出工程量量，或者者相应设设计变更更文件的的某条或或某几条条只完成成一部分分时，监监理工程程师及项项目部现现场工程程师应直直接在设设计变更更单中确确认相应应的工程程量。（六）对对于造价价调减的的设计变变更，发发包单位位现场工工程师要要及时跟跟踪、落落实、核核定减少少的具体体数额，并与承承包单位位形成书书

27、面记录录，防止止因漏报报而给公公司造成成损失。（七）项项目部经经理应严严格按变变更金额额签发的的权限报报批，为为提高效效率，公公司领导导、职能能部门经经理可根根据实际际需要，在自身身职能范范围内，对下属属职员作作书面授授权，但但授权人人仍为责责任人。三、工程程签证管管理要求求（一）工工程签证证管理的的范围1、本办办法适用用于片区区公司所所有开发发项目的的工程签签证及合合同外增增加工程程等，均均按本管管理规定定执行。2、工程程签证是是指按承承发包合合同约定定，由承承发包双双方代表表就施工工过程中中涉及合合同范围围之外的的工作内内容所作作的签证证证明过过程。一一般是在在施工中中发生的的、且在在施工

28、图图和竣工工图上均均无法反反映的工工作内容容（如非非合同项项目用工工、机械械台班、零星工工程、返返工、拆拆除、报报废、窝窝工、停停滞等）。现场场签证的的主要类类型：（1）因因设计变变更导致致已施工工的部位位需要拆拆除或现现场需要要增加量量工程（需注明明设计变变更编号号）；（2）施施工过程程中出现现的未包包含在合合同中的的各种技技术措施施处理；（3）在在施工过过程中，由于施施工条件件变化、地下状状况（土土质、地地下水、构筑物物及管线线等）变变化，导导致工程程量增减减，材料料代换或或其他变变更事项项；（4）发发包单位位在施工工合同之之外，委委托承包包单位施施工的零零星工程程；（5）合合同规定定需实

29、测测工程量量的工作作项目；（6）红红线外施施工道路路的修补补（红线线内的施施工道路路修补宜宜在合同同中包干干）。3、以下下情况不不得办理理工程签签证：（1）未未发生的的工作内内容；（2）发发生但不不属于我我方责任任的内容容（签证证互扣除除外）；（3）非非我方原原因造成成的返工工；（4）已已包含在在包干费费用中的的工作内内容；（5）合合同约定定不另计计费用的的工作内内容等。（二）工工程签证证的内容容及格式式要求1、所有有的现场场签证单单都必须须使用公公司规定定的标准准表格（见附件件），并并明确以以下内容容：（1）编编号；（2）工工程名称称；（3）发发生的时时间；（4）发发生的部部位或范范围；（5

30、）变变更签证证的内容容做法及及原因说说明；（6）增增加的工工程量；（7）减减少的工工程量；（8）签签证费用用清单；（9）相相关图纸纸说明及及施工工工艺说明明等；2、签证证所附相相关签证证原始资资料：（1）设设计变更更及变更更前后施施工图纸纸（需设设计部盖盖章确认认或发包包方项目目部盖章章或签字字确认）；（2）承承包单位位上报的的签证费费用清单单；（3）工工程签证证原始记记录（需需发包方方项目部部盖章或或签字确确认）；（4）机机械台班班/人工工工日签签证原始始记录凭凭证（需需发包方方项目部部盖章或或签字确确认）；（5）施施工前后后照片（照片要要清淅，能反应应施工前前后差异异对比，照片需需发包方方

31、项目部部盖章或或签字确确认）；（6）变变更后已已完成或或加工材材料的说说明及资资料；（7）与与施工单单位来住住文件资资料；（8）工工程技术术核定单单及施工工工艺说说明；（9）其其它相关关资料。3、项目目部(监监理)工工程师在在签证前前必须认认真核对对签证工工程的施施工时间间、工作作内容、发生原原因、发发生的工工程量、工日数数、机械械台班数数以及签签证所发发生的费费用应由由何方负负担等。特别是是对发生生的原因因以及责责任单位位的交代代应详细细、明了了。4、签证证内容完完成后，工程师师应避免免签署类类似“情况属属实”或“工程量量属实”等模糊糊性内容容，而必必须实度度实量后后签字确确认完成成或未完完

32、成的事事实或者者工程量量、材料料材质和和规格、工日数数、机械械台班等等。原则则上项目目部（监监理）工工程师不不应直接接在签证证上签认认有关单单价或总总价。所所有的确确认和签签证单都都需经项项目部负负责人核核准后方方为有效效。举例说明明：（现现场工程程师必须须明确人人工工日日、机械械台班签签证发生生量及增增加相应应项目内内容的工工程量。例如：（1）此此签证内内容属合合同范围围外（或或现场新新增内容容），发发生人工工工日*；（2）本本台班属属合同范范围外，台班及及工日数数量属实实，请成成本核定定价格。1-44在合同同范围内内，不予予确认，5-88属合同同范围外外，台班班属实；（3）本本塔吊基基础属

33、合合同内，工程量量属实，具体工工程量详详附件（附件需需签字确确认）；（4）本本签证属属*合同范范围内，应从*合合同内扣扣除，工工程量属属实；。如果签证证单附有有交工图图纸（施施工前后后照片），则项项目部（监理）工程师师应审核核图纸（施工前前后照片片）是否否与实际际施工结结果相符符，并在在图纸（施工前前后照片片）上签签字确认认，此时时可以不不对工程程量进行行确认，由成本本部按照照图纸（施工前前后照片片）核算算工程量量。项目经理理部对签签证单上上直接签签定的工工程量的的准确性性负责。5、如签签证单涉涉及到隐隐蔽施工工、金额额、工日日、机械械台班及及其它事事后不可可复核的的项目时时，则应应由项目目部

34、工程程师及成成本部工工程师共共同现场场认定。6、关于于临时用用工的签签证事项项，双方方应在签签证通知知单上洽洽商确定定以下问问题：工工作内容容及工作作量、工工日、工工日单价价（如属属综合单单价，则则包含间间接费、 管理理费、利利润、税税金等）。7、所有有工程签签证单只只有加盖盖发包单单位项目目章才能能生效，承包单单位也应应加盖有有效印章章。8、单张张工程签签证金额额大于原原合同总总价100%的工工程，应应签订补补充协议议。（三）签签证上报报的要求求：现场签签证单一式四四份，需需连续编编号、签签章完整整、明确确工程名名称、签签证事由由、签证证内容及及依据、签证事事件发生生日期、签证发发生的部部位

35、或范范围，有有估算总总费用、费用组组成、计计算依据据等（施施工方）。为配合开开发、营营销及因因设计变变更等原原因产生生的签证证，要求求在上报报时在签签证依据据资料中中提供相相关部门门的书面面指令（如：工工作联系系单、OOA审批批记录、审批完完成的设设计变更更单或其其他证明明文件等等），作作为签证证的依据据资料上上报。项目工程程部在收收到施工工单位上上报的现场签签证单时先行行在签证证单上签签署审批批意见并并盖章，签证单单扫描留留底后报报送成本本部审核核，待成成本部与与施工单单位双方方费用达达成共识识后，通通知项目目部上传传OA发发起签证证审批流流程，在在OA流流转表中中签署审审批意见见，待该该签

36、证完完成公司司审批流流程后，成本部部再根据据最终流流转意见见在工工程签证证单上上签订审审批意见见下发各各部门。（四）签签证的管管理1、对工工程签证证实施时时间较长长的签证证情况（如基坑坑开挖边边坡支护护等），应在上上报的事事前签证证中附上上工程实实施方案案进行事事前审核核，签证证事项完完成后由由项目工工程部、工程监监理对已已完工程程实际工工作量进进行确认认，成本本部根据据确认工工程量事事后审核核。2、对于于隐蔽工工程和事事后无法法计算工工程量的的现场签签证，项项目工程程部和监监理单位位必须在在隐蔽前前（或拆拆除前）依据图图纸核对对、计量量现场完完成情况况，必要要时进行行拍照，并做会会签记录录，

37、不得得事后仅仅根据承承包方提提供的图图纸计量量。该会会签资料料是现现场签证证单的的必要附附件。3、对土土石方工工程签证证，不能能直接签签认土石石方工程程量，原原则上要要求绘制制方格网网图。土土石方挖挖填前原原地面标标高测量量纪录，挖填后后完成面面可按施施工图纸纸标高计计算，土土石方工工程挖填填前和完完成后的的测量资资料（含含电子版版、现场场测量的的原始数数据原件件、过程程中的变变更及签签证、照照片影像像资料等等）经项项目部、成本部部、土石石方施工工单位、接收场场地的施施工单位位确认后后将作为为土石方方结算的的主要计计算依据据，项目目部应在在土方工工程结束束后 115 天天内移交交成本部部，并主

38、主动配合合好土方方工程核核算。如如现场土土方量较较大或地地形复杂杂的，须须委托有有资质的的测量单单位绘制制测量地地形图，地形图图精度不不低于 1：5500，并形成成书面报报告。如如地形图图与现状状差别较较大或精精度不满满足要求求的，须须委托有有资质的的测量单单位重新新测量。4、包括括在预算算包干费费内的工工作内容容不得签签证，如如：施工工雨水的的排除、因地形形影响造造成的场场内料具具二次运运输、完完工清场场后的垃垃圾外运运、施工工材料堆堆放场地地的整理理、水电电安装后后的补洞洞工料费费、工程程成品保保护费、施工中中的临时时停水停停电（甲甲方明确确发出指指令需施施工单位位发电的的除外）、基础础埋

39、深22米以内内挖土方方的塌方方、日间间照明施施工增加加费（不不含地下下室和特特殊工程程）等。5、因设设计变更更导致的的返工只只签返工工前完成成的工作作，返工工后完成成的工作作在设计计变更中中反映。6、第三三方转扣扣签证项目现场场属A单单位施工工范围内内的工作作，因AA单位无无法满足足项目进进度限期期安排，故由项项目部委委托第三三方单位位B进行行施工，可以签签证形式式并入BB单位的的施工合合同结算算，并在在A单位位结算款款项中等等额扣除除（或按按合同约约定），费用由由成本部部核定。项目现场场发生因因A施工工单位采采用不当当的施工工工艺、措施或或组织安安排欠妥妥等原因因对其他他施工单单位B正正在进

40、行行或已完完的施工工产品造造成损坏坏，产生生的维修修、返工工费用由由A单位位全部承承担，费费用以签签证形式式并入BB单位的的施工合合同结算算，并在在单位AA结算款款项中等等额扣除除，费用用由成本本部核定定。发生第三三方转扣扣款的签签证必须须按以下下方法完完善签证证费用转转扣手续续（任选选一种）：（1）项项目部直直接让被被转扣单单位在签签证单上上确认签签字；（2）由由项目部部发工作作联系单单阐述清清楚事实实，明确确责任划划分，发发至被转转扣单位位签收，签收过过的联系系单做为为签证附附件，如如拒收，可发扫扫描件到到该单位位邮箱作作为记录录依据。（3）在在工程例例会上由由项目部部或监理理直接宣宣布责

41、任任划定结结论，并并进入会会议纪要要，会议议纪要复复印件作作为有反反索赔内内容签证证的附件件。签证相关关审核人人员收到到签证单单后若有有异议需需返至施施工单位位补充材材料的，应要求求施工单单位在33日之内内做出回回应。若若施工单单位接收收到返回回的签证证单3日日之内无无书面反反馈信息息，则视视为施工工单位放放弃该笔笔签证。对于在在审核过过程中往往返签证证所增加加的时间间，根据据金额大大小按照照上述要要求相应应顺延审审核时限限。四、现场场签证的的一般办办理流程程第五章 工程程及材料料采购认认质认价价管理办办法目的为保证建建设工程程质量，控制工工程成本本，合理理确定建建设工程程中需认认质认价价的材

42、料料（设备备）及工工程价格格，规范范认质认认价确认认程序，最大程程度降低低工程成成本、避避免风险险，为公公司创造造更大的的经济效效益，保保证工程程进度，结合公公司昌南南片区公公司实际际情况，制定本本办法。工程及材材料采购购认质认认价核定定范围工程及材材料采购购认质认认价是指指成本部部对施工工单位购购买的材材料、设设备及包包工包料料项目进进行范围围界定以以及对品品牌、质质量及价价格等进进行确认认的过程程，范围围主要有有：1、在招招标中以以暂定价价格的方方式计入入投标总总报价、工程量量清单，或者为为漏项以以及在实实施中因因变更需需认质认认价的材材料（设设备）工工程等。2、合同同约定需需认质认认价的

43、材材料（设设备）工工程。3、按规规定应由由公司采采购供应应的材料料，因某某种原因因改为施施工单位位采购供供应的材材料。4、在施施工过程程中由工工程联系系单、设设计变更更单及技技术核定定单等引引起的合合同外需需认质认认价的材材料（设设备）工工程等。工程及材材料采购购认质认认价原则则：（一）工工程及材材料采购购认质认认价工作作是在保保证质量量的前提提下，事事先认定定乙供材材料、设设备及分分项工程程等的执执行价格格，并由由乙方认认可执行行的一种种成本控控制措施施。（二）坚坚持“公开、公平、公正”、质优优价廉的的原则。一般应应采用招招投标、竟争性性谈判及及市场询询价的形形式确定定。（二）认认质认价价工

44、程材材料、设设备及工工程须确确定技术术资料，质量应应符合现现行国标标、行标标、图纸纸及施工工验收规规范等要要求，需需封样的的由设计计或项目目工程部部先封样样，再由由成本部部认质认认价后方方可实施施采购施施工；（三）坚坚持保密密原则，即对询询价的各各种相关关信息必必须保密密。工程及材材料采购购认质认认价规范范及流程程（一）认认质认价价材料（设备）及工程程的价格格应明确确定说明明是否包包含材料料费、货货到工地地的运输输、装卸卸、到货货的损耗耗、采保保、材料料发票、管理费费、利润润、税金金等费用用在内、以行业业常用的的付款形形式结算算的价格格、其他他特殊需需包含的的内穷人人应在询询价谈判判时提出出，

45、并在在价格格核定单单中明明确。（二）需需至市场场认质认认价选型型的材料料（设备备），成成本部及及相应项项目负责责人必须须全程参参与，成本部部、相关关项目负负责人、以及施施工单位位人员等等一同前前往材料料市场选选择。（三）项项目部在在施工合合同签订订且施工工进度计计划确定定后，须须督促施施工单位位根据施施工图、合同约约定及施施工进度度计划，编制材材料进场场计划（包括分分批次材材料进场场时间，原则上上按季度度提交，如土建建、安装装、消防防总包工工程等，具备条条件的可可一次性性提交），经项项目部审审核后交交成本部部（施工工进度计计划确定定后300个工作作日之内内审批完完成后交交第一次次或一次次性材料

46、料进场计计划）。（四）工工程及材材料采购购认质认认价操作作流程如如下：（1）需需认质认认价的材材料（设设备）工工程，由由施工单单位在材材料施工工使用前前45个工工作日上上报认质质认价资资料至项项目工程程部，上上报认质质认价材材料（设设备）工工程资料料含工程程联系单单、设计计变更单单、相应应施工图图纸及施施工技术术核定单单、需认认质认价价材料（设备）工程的的名称、品牌、规格、型号、质量等等级、数数量及价价格等相相关资料料，且材材料（设设备）工工程品牌牌原则上上不少于于三家单单位，且且每种品品牌需送送样封样样。（2）项项目工程程部负责责审核施施工单位位申报的的认质认认价资料料内容是是否符合合设计图

47、图纸、规规范、合合同、工工程及公公司等要要求，资资料齐全全无误后后上报至至成本部部。项目目工程部部对该资资料的完完整性、真实性性负责。（3）成成本部经经招标方方式或市市场询价价，与施施工单位位确定认认质认价价材料（设备）工程的的价格，上传公公司审批批流程，流程流流转完成成，价价格核定定单一一式四份份，经双双方签字字盖章后后，由成成本部下下发至审审计部一一份，项项目部两两份（其其中由项项目部下下发给施施工单位位一份）。成本部部原则上上应在330个工工作日内内确定价价格。若若因施工工单位对对认质认认价材料料（设备备）的价价格有异异议，或或因公司司对认质质认价材材料有特特殊要求求，导致致需公司司审批

48、或或需组织织专题会会议确定定的材料料，则根根据项目目实际情情况审批批后方可可下发。 （四）变变更使用用材料必必须经项项目部同同意后方方可使用用，不得得随意变变更材料料品牌和和型号，原则上上在公司司已合作作品牌中中选用。（五）施施工单位位在结算算时按照照合同、认质认认价的方方式结算算。（六）工工程及材材料采购购认质认认价样表表，详见见附表11价格格核定单单。第六章 工程程预结算算管理办办法工程预结结算总则则1、目的的为加强公公司工程程预结算算的规范范化管理理，结合合工程造造价形成成的特点点，通过过合理地地确定工工程造及及有效地地控制工工程造价价而提高高工程预预结算工工作的效效益，制制定有管管理方

49、法法。2、适用用范围本公司昌昌南片区区所有工工程的预预算及结结算的编编制、审审核工作作；工程程实施过过程中发发生的变变更、签签证、索索赔等需需确定费费用的审审核工作作。工程预算算工作应应遵循的的原则组织编制制项目预预算或根根据招标标要求限限期完成成招标清清单编制制，如果果预算工工作量较较大，经经公司领领导同意意外包造造价咨询询公司完完成时，成本控控制部应应进行业业务对接接。成本部各各项目负负责人，待设计计部下发发图纸至至成本部部后，成成本部及及时编制制预算或或将图纸纸发至各各项目咨咨询单位位进行预预算工作作，并按按工程预预算任务务书及编编制说明明，在合合同约定定的时间间内，请请各项目目咨询公公

50、司提交交工程预预算书及及各项经经济指标标。二、工程程结算工工作应遵遵循的原原则（一）廉廉洁奉公公原则：工程结结算工作作中，应应始终以以公司利利益为最最高利益益，遵守守法律法法规，恪恪守职业业道德，严禁主主动索要要或被动动接受财财物，如如出现损损公肥私私性质的的不正当当计价行行为，将将按照有有关规定定给予处处罚。（二）多多级审核核原则：工程结结算应建建立起结结算人员员之间、部门之之间等的的编制及及审核控控制体系系；工程程结算皆皆须经过过多级审审核，各各级在审审核过程程中应认认真仔细细，有关关手续资资料的签签字、盖盖章等务务必齐全全、有效效，否则则不得办办理结算算。（三）准准确高效效原则：工程结结

51、算中的的各项计计算应准准确、清清晰、合合规，具具有很高高的准确确度，体体现出较较高的专专业水平平；同时时工程结结算工作作应保持持较高的的工作效效率，做做到及时时帐清，以适应应工程招招标、成成本核算算、工期期等多方方面的要要求。（四）可可复查性性原则：工程结结算工作作的全过过程应有有详细、真实的的记录及及完善的的资料管管理办法法，量价价计算过过程、审审批记录录等文件件、资料料应具备备完全的的可复查查性。（五）合合理低价价原则：工程结结算工作作应以客客观事实实、工程程合同等等为依据据，充分分理解、灵活运运用当地地工程造造价管理理规定，并利用用市场竞竞争、甲甲方品牌牌资源等等因素，处理好好质量、工期

52、与与成本的的关系，追求以以合理较较低价格格确定工工程造价价。三、乙方方结算资资料上报报要求工程类结结算上报报资料明明细表序号资料名称称份数书面电子版备注1一、上报报的结算算书 2施工单位位上报的的结算书书4必需 3甲供材料料工程量量清单（工程部部、采购购部、施施工单位位、材料料供应商商三方签签字的单单据）4必需 4工作联系系单及价价格核定定单4必需 5设计变更更及现场场签证单单4必需 6二、合同同 7合同复印印件：附附工程量量清单4必需 8补充协议议4可选 9三、图纸纸、变更更 10竣工图4必需 11设计变更更4必需 12图纸会审审纪要4必需 13四、验收收、质量量证明资资料4 14竣工验收收

53、证明4必需 15质量等级级评定书书4可选 16开工报告告、开工工通知4可选 17施工单位位的竣工工验收申申请报告告4可选 18五、其他他资料 19工程付款款情况4必需 20罚款、扣扣款清单单4必需 21经审批的的施工组组织设计计4可选 22其他（与与结算相相关的资资料）4可选材料、设设备采购购类上报报结算资资料明细细表序号资料名称称份数书面电子版备注 1一、上报报的结算算书 2供应单位位上报的的结算书书（要求求有详细细的发货货清单及及对应的的合同单单价、总总价）4必需 3材料工程程量清单单（工程程部或采采购部、施工单单位、材材料供应应商三方方签字的的单据）4必需 4二、合同同 5合同：附附工程

54、量量清单、中标通通知书4必需 6补充协议议4可选 7三、验收收、质量量证明资资料 8材料验收收合格证证明4必需 9设备验收收、调试试合格证证明（材材料移交交验收表表、工程程验收报报告表）4必需 10四、其他他资料 11工程付款款情况4必需 12罚款、扣扣款清单单4必需 13其他（与与结算相相关的资资料）4可选工程结算算成果资资料明细细表施工方上上报的结结算资料料；工程结算算造价确确认书（承发包包双方盖盖章并签签字确认认）；由成本部部编制的的工程结结算审核核清单（成本相相关造价价师及成成本经理理签字确确认）；工程结算算OA流流程审批批表（纸纸版）。工程结算算成果资资料分发发规定工程结算算成果资资

55、料一式式四份，OA审审批流程程流转完完成后，成本部部将工程程结算成成果纸质质资料一一式四份份签属审审核意见见后，分分别发放放至相关关人员存存档备案案，其中中项目部部、审计计部、成成本部各各留存一一份，OOA审批批单由成成本部备备案，施施工单位位由成本本部分发发给工程程部后转转发其留留存一份份。公司司部内部部OA审审批单不不得发放放给施工工单位。六、工程程结算管管理程序序（一）结结算资料料的审核核项目（监监理）工工程师对对承包单单位送审审的结算算资料进进行审核核，确定定资料的的完整性性和真实实性，发发现是否否存在错错误和遗遗漏，审审核完毕毕送审成成本部。（二）组组织工程程合同结结算成本部全全面组

56、织织和安排排工程结结算工作作及与施施工单位位、工程程部（监监理单位位）的谈谈判沟通通和协调调工作。1、委托托造价咨咨询公司司（1）对对编制工工程结算算的咨询询单位进进行考察察、筛选选，通过过招投标标等方式式确定委委托对象象。（2）与与被委托托方签订订详细的的结算编编审委托托合同。（3）跟跟踪、了了解造价价咨询机机构的编编制或审审核情况况，督促促咨询机机构履行行造价咨咨询委托托合同，仔细审审查咨询询机构的的编制结结果，按按抽查法法对其第第一稿及及与承包包商核对对后的确确定稿分分别找出出变化理理由，确确定合理理性及调调整后，作为总总包结算算。2、编制制工程结结算（1）结结算的工工程量以以竣工图图为

57、准，竣工图图不清之之处，预预算人员员应到工工地现场场实地测测算，对对监理工工程师提提交的工工程量结结果进行行计算和和复核，发现工工程量有有疑问，应及时时退回项项目部进进行澄清清或更正正。（2）结结算单价价在合同同中有规规定的，则按合合同规定定执行；结算单单价在合合同中未未规定的的则参照照定额和和市场合合理低价价进行确确定。（3）扣扣除甲供供材料的的多用材材料费（领用甲甲方材料料数量减减预算用用量的差差量乘甲甲方订货货单价）。（4）材材料价差差严格按按材料限限价调整整。（5）按按工程合合同确定定的结算算方式计计算结算算总价，在审核核结算书书、与承承包方核核对时参参照合同同进行甲甲供材料料、工期期

58、奖罚、质量奖奖罚、安安全奖罚罚、水电电费、扣扣款项目目、配合合管理费费、总包包服务费费、保修修金等费费用的计计算、扣扣除。（6）根根据合同同原则，审查各各种签证证的及时时性和合合理性，合同中中已包含含内容的的签证不不予计量量，过时时补办的的签证不不予计量量，不真真实和没没有计算算单的签签证不予予计量。（7）结结算总价价=合同同造价+设计变变更+现现场签证证+（人人工补差差+材料料差价）+增加加项目-减少项项目。（8）为为方便客客户入住住，供电电、自来来水、煤煤气、电电话等市市政工程程的结算算优先办办理；主主体工程程（总包包）结算算在承包包方提供供全部竣竣工结算算资料后后6个月月内核定定（包括括

59、多级审审核）完完毕，其其余工程程结算在在承包方方提供全全部竣工工结算资资料后33个月内内核定（包括多多级审核核）完毕毕。（9）工工程结算算分析：工程结结算完成成之后，应编制制工程结结算成本本和目标标成本的的对比分分析，协协助考核核相关部部门的责责任成本本，并总总结项目目目标成成本控制制的经验验和教训训。3、工程程结算流流程表时间要求求工作项目目流程及及要求前置工作作搜集与造造价有关关的现场场资料，熟悉施施工图纸纸、竣工工图纸双双方确认认及工程程结算清清单等前前期资料料。合同要求求的日期期内承包单位位将竣工工结算书书及相关关结算资资料送项项目工程程部。7天内项目工程程部（监监理工程程师）核核对结

60、算算资料对对承包单单位送审审的结算算资料进进行审核核，确定定资料的的完整性性和真实实性，发现是是否存在在错误和和遗漏，核对完完毕送成成本部。50日内内（总包包结算1160日日内）成本部组组织工程程结算，委托咨咨询公司司(或者者组织公公司内部部预算人人员)对对结算书书进行审审核，与与工程部部（监理理单位）进行沟沟通确认认，并与与承包单单位对清清所有款款项，编编制工程程合同结结算报告告，送达达集团成成本合约约中心复复核、审审核。60日内内（总包包结算1180日日内）地区成本本合约部部将结算算协议上上载至OOA系统统，并报报集团成成本合约约中心备备案。五、工程程预结算算（一）承承包人收收到施工工图后