东莞市XX电线实业有限公司管理规章 费用管理制度

1、东莞市华坤电线实业有限公司管理规章-费用管理制度东莞市华华坤电线线实业有有限公司司管理规规章文件编号号：HKK-044版 本 号：11费 用 管 理理 制 度修 订 号：00页 次：1/441.目的的为明确费费用报销销的管理理，堵住住费用开开支上的的漏洞，合理编编制公司司财务预预算并执执行，以以期有效效降低公公司运营营成本提提升公司司竞争力力。2.适用用范围本制度适适用于华华坤公司司管理费费用：员员工薪资资、员工工培训费费、福利利费、办办公费、通讯费费、会议议费、咨咨询顾问问费、差差旅费、招待费费、车辆辆使用费费、房屋屋租赁费费、基建建机修费费等。3.权责责总 经 理：负责本本制度的的核准。负

2、责公公司财务务预算案案的审核核及相关关单据的的核准。对违反反本制度度规定行行为处罚罚的核准准。财 务 部：负责本本制度的的制定与与修订。负责编编制各项项费用或或各部门门的财务务预算。费用开开支的统统计分析析。报销单单据的核核对、监监督。其他部门门：执行本本制度及及经总经经理核准准的部门门或各类类费用的的预算。在权限限内审批批本部门门发生的的费用报报销单据据。4.内容容4.1费费用报销销要求4.1.1报销销费用必必须以真真实、合合法的原原始凭证证为依据据。1.合法法的原始始凭证主主要是指指：套印印有税务务部门监监制章的的发票或或行政部部门统一一印制的的收费收收据、专专用发票票等；2.取得得合法原

3、原始凭证证时，应应要求对对方单位位详细填填写经济济业务内内容、数数量、单单价、金金额，大大小写必必须相符符且不得得涂改，并准确确填写付付款单位位全称（东莞市市华坤电电线实业业有限公公司）；3.因特特殊情况况未能取取得合法法原始凭凭证的报报销，应应由总经经理核准准否则不不予报销销。4.1.2发生生的差旅旅费、业业务招待待费用必必须按规规定分类类填写公公司统一一的报销销单据，不得随随意填写写，并将将相关单单据排列列整齐粘粘贴在报报销单据据背面的的右上角角。4.1.3报销销单据上上应注明明以下内内容，否否则一律律退回不不予报销销。1.所属属部门；2.差旅旅费用应应详细填填写费用用发生日日期及业业务内

4、容容；3.交通通费要写写明出差差地点、时间、乘坐路路线及车车票金额额；4.业务务招待费费应写明明招待客客户、人人数、陪陪客人员员姓名、地点、时间。 4.1.4不需需填写报报销单据据的费用用，应注注明经办办人、用用途。4.1.5费用用报销最最迟应在在5个工工作日内内到财务务部办理理。4.2费费用报销销审批东莞市华华坤电线线实业有有限公司司管理规规章文件编号号：HKK-044版 本 号：11费 用 管 理理 制 度修 订 号：00页 次：2/444.2.1开支支各项管管理费用用时，属属各部门门的正常常开支且且在各部部门主管管规定的的审批权权限范围围内，由由各部门门主管签签字后报报财务部部审核报报销

5、；部部门主管管审批权权限为单单价在1100元元以下总总金额不不超过2200元元，司机机送货费费用或正正常发货货费用不不受此限限制。4.2.2超过过审批权权限的费费用开支支，部门门主管审审核后报报总经理理核准。4.2.3各部部门报销销有签字字权的为为各部门门主管正正职，因因部门主主管请假假、出差差的，报报销暂缓缓，需急急办的报报请总经经理审批批。4.2.4部门门主管的的费用报报销由副副总经理理审核总总经理审审批，差差旅费、招待费费须经财财务部校校对副总总经理审审核后由由总经理理审批。4.3差差旅费用用报销4.3.1员工工出差分分“长途”和“短途”两种，当天能能往返的的为“短途”，出差差时间在在一

6、天以以上的为为“长途”。4.3.2短途途出差1.伙食食费补贴贴标准（人民币币），早早餐7：00前前出差的的5元/人，中中餐133：000后返厂厂的100元/人人，晚餐餐20：00后后返厂的的5元/人。注注：出差差至长安安、虎门门原则上上不予报报销伙食食补贴。2.员工工短途出出差只能能乘坐公公交汽车车，无特特殊情况况不能乘乘坐摩托托车或出出租车。4.3.3长途途出差1.长途途出差地地分为：一类区区，特区区、上海海、北京京、广州州等地区区；二类类区，除除一类区区以外的的地区；港澳台台地区三三种。2.住宿宿、伙食食补贴标标准：（元/人人/天）项目标准职别住宿标准伙食补贴一类区二类区港澳台一类区二类区

7、港澳台一般人员100803005040100部门主管1501204006050150注：参展展期间，住宿由由公司统统一安排排除外；一般两两人住一一间房。3.交通通费用报报销标准准：出差乘坐坐的交通通工具按按路线长长短：部部门主管管可乘汽汽车、飞飞机、软软、硬卧卧，乘坐坐飞机、软卧须须报总经经理批准准。一般般员工乘乘座汽车车、火车车硬座、硬卧等等，软卧卧须总经经理批准准。4.3.4住宿宿费、交交通费、伙食费费，在规规定的标标准内报报销，超超标准自自付（如如有特殊殊情况需需总经理理批准方方可报销销）。4.3.5出租租车费的的报销：员工因因公出差差原则上上不得乘乘坐出租租车，但但下列情情况除外外1.

8、携有有巨款或或重要文文件须确确保安全全的；2.部门门主管出出差长途途一人到到达目的的城市，短途两两人以上上同时的的；3.因公公办事所所到目的的地较远远，没有有公共交交通工具具的；东莞市华华坤电线线实业有有限公司司管理规规章文件编号号：HKK-044版 本 号：11费 用 管 理理 制 度修 订 号：00页 次：3/444.其他他特殊情情况或紧紧急情况况需乘坐坐出租车车的（报报销时须须细说明明原因）。4.4招招待费用用报销各部门因因工作需需要必须须宴请客客人的，按以下下规定执执行：4.4.1必须须事先填填写招待待费审批批单，并并经总经经理批准准，如有有特殊原原因，应应事先电电话请示示。4.4.2

9、限制制陪餐人人数，原原则上11-2人人陪同。4.4.3严格格执行宴宴请标准准，一般般标准440元/人/餐餐，客人人为部门门主管的的标准为为60元元/人/餐，超超标自付付，特殊殊情况由由总经理理签批。4.4.4员工工外地出出差发生生的宴请请费，应应于出差差前申请请，特殊殊情况应应电话请请示，回回公司后后补办手手续；出出差发生生宴请的的应扣除除陪宴人人员当日日的出差差补助。4.4.5业务务员发生生的宴请请原则上上不予报报销，重重要客户户由业务务经理、总经理理陪宴的的除外。4.5通通讯费用用报销4.5.1享受受公司移移动通讯讯费补贴贴的员工工，报销销时应取取得电信信部门的的专用发发票，按按公司规规定

10、的标标准报销销。4.5.2享受受公司移移动通讯讯费补贴贴的员工工必须保保持随叫叫随通4.6车车辆费用用报销4.6.1车辆辆费用系系指路桥桥费、燃燃料费、检测费费、修理理费、保保险费等等。4.6.2送货货或公事事出差，应按经经济合理理的路线线行驶；人力资资源部每每月考核核行车里里程、燃燃料消耗耗、修理理费等指指标。4.6.3公司司配备专专车的，因私事事使用发发生的车车辆费用用不予报报销。4.6.4桥路路费用单单据须按按发生的的先后顺顺序排列列整齐，并粘贴贴在差旅旅费报销销单后面面。4.7借借款4.7.1借款款包括暂暂借支和和员工借借支，需需填写借借款单。暂借支支即短期期借款，为各部部门需采采购物

11、品品或出差差等零星星借支；员工借借支即为为员工因因某些困困难以私私人名义义向公司司借支，借支金金额不超超过其一一个月薪薪资的220%，借支人人须入职职30天天以上。4.7.2核准准权限：借支金金额在220000元以下下，由副副总经理理核准；借支在在20000元以以上，由由总经理理核准。4.7.3还款款期一般般为1个个月内，还款期期超过11个月者者，需扣扣发借支支人工资资作抵押押。4.8费费用统计计分析4.8.1公司司费用统统计期间间为当月月1日至至当月331日。4.8.2统计计由财务务部负责责，统计计时按部部门、类类别进行行。4.8.3财务务部每季季度将统统计结果果汇总分分析，形形成各部部门费用用管理的的分析报报告提交交副总经经理、总总经理。4.8.4各部部门主管管应当参参照分析析报告采采取措施施降低部部门管理理运行的的成本。4.9年年度费用用的预算算东莞市华华坤电线线实业有有限公司司管理规规章文件编号号：HKK-044版 本 号：11费 用 管 理理 制 度修 订 号：00页 次：4/444.9.1公司司年度费费用管理理预算由由财务部部负责编编制。4.9.2财务务部编制制预算时时依据上上年度各各部门