商业保理公司业务管理制度

1、PAGE 第 页 共101页保理业务务管理制制度（暂暂行）总则为了促进进公司保保理业务务发展，规范公司司保理业业务管理理，根据中中华人民民共和国国合同法法、中华人人民共和和国担保保法等等有关法法律法规规，制订订本制度度。本制度所所称的保保理即保保付代理理，是指指卖方（债权权人）将将其向买方方（债务务人）销销售商品品、提供供服务或或其他原原因所产产生的应应收账款款转让给给公司，由公司司为卖方提供供应收账账款融资资及商业业资信调调查、应应收账款款管理的的综合性性金融服服务。根据公司司是否保保留对卖卖方的追追索权，保理业业务可分分为有追索权保保理和无无追索权权保理；按是否否向买方方公开应应收账款款债

2、权转转让的事事实，可可分为公公开保理理和隐蔽蔽保理。有追索权权（回购购型）保保理是指指公司向向卖方提提供保理理项下融资后，若买方方在约定定期限内内不能足足额偿付付应收账账款，公公司有权权按照合合同约定定向卖方方追索未未偿融资资款。无无追索权权（买断断型）保保理是指指公司向卖方提供供保理项项下融资资后，若若买方因财财务或资资信原因因在约定定期限内内不能足足额偿付付应收账账款，公公司无权权向卖方方追索未未偿融资资款。公开保理理是指公公司将应应收账款款债权转转让事实实及时通通知买方的保保理业务务。隐蔽蔽保理是是指根据据卖方与公司的约约定，不不向买方方通知应应收账款款债权转转让事实实，但在在卖方与公公

3、司约定定的条件件发生或或公司认认为必要要时，向向买方通知知应收账账款债权权转让事事实的保保理业务务。办理保理理业务必必须以真真实、合合法的交交易和债债权债务务关系为基础，遵循平平等自愿愿、互惠惠互利、公平诚诚信的原原则。申请保理理业务的的条件国内保理理业务申申请人（卖方）应该具具备下列列条件：（一）经经依法注注册登记记、其法法定地址址在中华华人民共共和国境境内的企企（事）业法人人和其他他经济组组织；（二）符符合国家家产业政政策、环环保政策策，所处处行业稳稳定，企企业效益益良好，有健全全的经营营管理体体系；（三）销销售的产产品适销销对路，流通性性强，周周转快，具有较较强的市市场需求求，已经经通过

4、国国际或国国内权威威质量认认证机构构的认证证；（四）无无不良商商业信用用记录；（五）在在金融机机构无不不良信用用记录；（六）在在无追索索权保理理业务中中，要求求申请人人（卖方方）信用用等级在在A级（含）以以上，在在有追索索权保理理业务中中，原则则上要求求申请人人（卖方方）信用用等级在在BBBB级（含含）以上上，未进进行信用用评级的的申请人人（卖方方）需提提供类似似的资信信等级证证明文件件；（七）公公司认为为必须满满足的其其他条件件。卖方与公公司签订订保理合合同后，该卖方方与某一一特定买买方之间自保理理合同生生效后因因赊销所所产生的的应收账账款债权权原则上上均要求求无条件件地转让让给公司司。卖方

5、方转让的的应收账账款应当当具备以以下条件件：（一）具具有真实实、合法法、有效效的货物物销售背背景，且且非寄售售、试用用、行纪纪或代销销等交易易，交易易的结算算方式为为赊销，赊销是是指采取取除现金金、支票票、本票票、汇票票、国内内信用证证等方式式之外的的以非即即时清结结支付方方式进行行的销售售；（二）卖卖方已按按商务合合同的约约定履行行了交货货等主要要义务，并能提提供相应应的证明明材料；（三）应应收账款款债权依依法可以以转让，卖方与与买方之之间不存存在商业业纠纷，双方债债权不存存在相互互抵消，卖方未未对应收收账款设设定任何何形式的的限制或或担保，应收账账款债权权无瑕疵疵；（四）应应收账款款债权证

6、证明完整整，能够够提供如如发票（如增值值税专用用发票）、货运运单据、提货单单或仓单单等文件件以及质质检单或或定金证证明等辅辅助证明明材料；（五）应应收账款款的买卖卖双方不不应互为为总分公公司或母母子公司司、或同同为控股股公司的的成员、或为同同一总公公司下属属的分支支机构；（六）申申请转让让的应收收账款距距商务合合同项下下的应收收账款付付款到期期日不少少于1个个月且不不超过11年，申请请人信用用等级为为AA级（含）以以上的不不超过22年；（七）应应收账款款原则上上要求以以人民币币计价标标示并支支付，申请人人与付款款人（或或其中之之一）在在我国保保税区内内注册的的，应收收账款可可以外币币计价标标示

7、并支支付；（八）公公司认为为必须满满足的其其他条件件。商务合同同买方（应收账账款付款款人）应应具备以以下条件件：（一）经经依法注注册登记记、其法法定地址址在中华华人民共共和国境境内的企企（事）业法人人或其他他经济组组织。如如果买方方是非独独立法人人或分支支机构的的，应先先取得其其所属法法人或总总公司对对其签订订商务合合同或叙叙作保理理的授权权；（二）在在无追索索权保理理业务中中，要求求付款人人（买方方）的信信用等级级达到AAA级（含）以以上，在在有追索索权保理理业务中中，原则则上要求求付款人人（买方方）信用用等级在在A级（含）以以上，如果付付款人（买方）未进行行信用等等级评定定，则按按如下原原

8、则比照照办理：（1）付付款人（买方）为全球球5000强企业业在我国国投资（独资或或合资）开办的的企业，或央企企的子公公司以及及具有行行业垄断断地位的的国企、上市公公司，可可比照信信用等级级为AAA级的企企业办理理；（2）付付款人（买方）在金融融机构无无不良信信用记录录，并与与卖方有有一年以以上的商商务合作作且无恶恶意拖欠欠货款记记录，可可比照信信用等级级为A级的企企业办理理；（3）提提供类似似的资信信等级证证明文件件；（四）经经营管理理规范，经济效效益较好好，所购购商品用用途合理理明确；（五）无无不良商商业信用用记录；（六）在在金融机机构无不不良信用用记录；(七) 原则上上要求该该买方与与卖方

9、客客户有一一年以上上的商务务合作且且无拖欠欠货款记记录；（八）公公司认为为应当满满足的其其他条件件。卖方向公公司申请请办理保保理业务务时，应应提交下下列材料料原件和和复印件件：（一）基基础资料料。如营营业执照照副本及及年检登登记文件件、企业法法定代表表人身份份证明、公司章章程、具具有相应应资格的的会计（审计）事务所所审计的的近两年年财务会会计报表表、有权权机构的的授权书书或相关关决议等等；（二）保保理业务务申请书书，包括括应收账账款转让让申请书书和转让让清单、买方基基本情况况表；（三）应应收账款款债权证证明文件件及辅助助材料，如商务务合同、增值税税专用发发票或其其他发票票、货运运单据、提货单单

10、或仓单单、定金金证明、通过国国际或国国内质量量认证的的证明材材料等；（四）经经过人民民银行年年检的贷贷款卡（证）；（五）公公司认为为应当提提供的其其他材料料。应收账款款的范围围和条件件可办理保保理业务务的应收收账款范范围：（一）因因向企业业法人销销售商品品、提供供服务而而形成的的应收账账款；（二）由由县市级级（含）以上政政府的采采购部门门统一组组织的政政府采购购行为而而形成的的应收账账款；政府采购购行为是是指各级级国家机机关、事事业单位位和团体体组织根根据中中华人民民共和国国政府采采购法，使用用财政性性资金采采购依法法制定的的集中采采购目录录以内的的或者采采购限额额标准以以上的货货物、工工程和

11、服服务的行行为。（三）由由军队团团级（含含）以上上单位的的采购部部门统一一组织的的军队采采购行为为而形成成的应收收账款；军队采购购行为是是指中国国人民解解放军及及其所属属专业部部队根据据军队队物资采采购管理理规定，使用用国防专专项资金金采购集集中采购购目录以以内的或或者采购购限额标标准以上上的货物物、工程程和服务务的行为为。（四）卖卖方因向向学校、医院等等事业法法人销售售商品、提供服服务（政政府采购购行为除除外）而而形成的的应收账账款;（五）公公司认定定的其他他可以办办理保理理业务的的应收账账款。应收账款款必须符符合以下下条件：（一）应应收账款款权属清清楚，没没有瑕疵疵，卖方未将将其转让让给任

12、何何第三人人，也未未在其上上为任何何第三人人设定任任何质权权和其他他优先受受偿权；（二）卖卖方与买方在合合同中未未约定应应收账款款不得转转让的条条款；（三）应应收账款款还款期期限一般般应在11年以内内，对买买方信用用等级在在AA级级（含）以上，最长不不超过22年。以下应收收账款不不得办理理保理业业务：（一）已已到期的的应收账账款；（二）因因个人或或家庭消消费而产产生的应应收账款款；（三）涉涉及特许许经营、专利、商标、知识产产权等市市场不易易定价的的产权交交易而形形成的应应收账款款；（四）卖卖方计划提提供或约约定提供供（但目目前尚未未提供）商品或或服务，预计将将于未来来产生的的应收账账款。（五）

13、公公司认定定的其他他不宜办办理保理理业务的的应收账账款。融资金额额、期限限、利息息及费用用保理融资资金额应应综合考考虑买卖卖双方资资信状况况、应收收账款质量量、结构构、期限限、付款款进度安安排及前前提条件件、预期期坏账比比率、购购销合同同约定义义务的履履行情况况、违约约事项及及违约金金等因素素合理确确定。融融资本息息一般不不超过发发票实有有金额的的80；对买卖卖双方资资信状况况良好、购销关关系稳定定、应收收账款质质量优良良的，最最高可放放宽至990。应收账款款发票实实有金额额是指发发票金额额扣除销销售方已已回笼货货款后的的余额。保理融资资期限应应根据应应收账款款还款期期限、合合理在途途时间等因

14、因素确定定，融资资到期日日自购销销双方约约定的应应收账款款还款日日起，且且不得晚晚于应收收账款还还款日后后3个月月。保理理融资到到期后不不得办理理展期和和再融资资。有追索权权保理融融资可根根据客户户资信状状况及需需求采取取预扣利息息或后收收利息的的方式。（一）对对预扣利利息的，采取以以下两种种方式之之一确定定融资利利率：1、在人人民银行行规定的的同期限限档次的的贷款基基准利率率基础上上合理确确定；2、参照照商业银银行票据据贴现利利率确定定；如融资提提前收回回或卖方以自自有资金金提前偿偿还融资资的，公公司应将将多收的的利息及及时退还还卖方。（二）对对后收利利息的，在人民民银行规规定的同同期限档档

15、次的贷贷款基准准利率基基础上合合理确定定融资利利率。无追索权权保理融融资利息息须在融融资发放放前扣除除，采取取以下两种种方式之之一确定定融资利利率：（一）在在人民银银行规定定的同期期限档次次的贷款款基准利利率基础础上合理理确定；（二）参参照商业业银行票票据贴现现利率确确定。如融资提提前收回回或卖方以自自有资金金提前偿偿还融资资的，公公司应将将多收的的利息及及时退还还卖方。保理业务务的费用用结构、计收标标准及计计收方式式为：（一）费费用结构构公司根据据所提供供的保理理服务项项目向卖卖方收取取保理融融资利息息、管理理费、二二次保理理管理费费、逾期期违约金金等各项项费用。（二）计计收方式式1、保理理

16、融资利息息由公司司根据卖卖方支用用的保理理融资日余余额和日日利率按按日计算算，于每每月200日收取取。计算算公式为为：各日日保理融融资利息息当日日保理融融资支用用余额*保理融融资月利利率/330天；2、管理理费由公公司根据据卖方申申请的保保理服务务品种的的收费标标准，分分项测算算、综合合报价，在受让让时根据据受让的的应收账账款金额额和管理理费率计计算，向向卖方逐逐笔一次次性计收收；3、根据据本办法法有关规规定，对对于卖方方申请继继续委托托公司提提供应收收账款催催收服务务的，公公司将在在申请批批准后按按该笔应应收账款款金额和和相关费费率计算算二次保保理管理理费，向向卖方逐逐笔一次次性收取取；4、

17、卖方方应该回回购但未未能回购购，公司司将自卖卖方应当当回购之之日的次次日起根根据该笔笔保理融融资款的的未支付付回购价价款乘以以逾期违违约金率率计算逾逾期违约约金，按按月向卖卖方收取取。每个个计结日日未收回回的逾期期违约金金作为新新增的逾逾期未支支付的款款项，并并入下一一期逾期期违约金金的计算算；5、公司司索偿担担保付款款款项收收取利息息的利率率与保理理合同中中确定的的保理预预付款利利率一致致。保理业务务操作流流程公司受理理卖方保理理业务申申请后，由业务务部牵头头对卖方和买方方资信及及交易情情况进行行调查与与审查，重点分分析以下下内容：（一）应应收账款款及买卖卖双方是是否符合合本办法法规定的的条

18、件；（二）买买卖双方方资信状状况，有有无不良良信用记记录；（三）买买卖双方方的购销销关系是是否良好好稳定，买卖双双方产生生的应收收账款的的账龄结结构、主主要产品品组成、周转率率、坏账账率等情情况，买买卖双方方的经营营及财务务状况，判断买买方的付付款意愿愿、付款款能力以以及卖方方的回购购能力；（四）买买方是否否确实收收妥货物物，并确确认债务务；购销销合同、应收账账款发票票和买方方验货证证明等资资料的真真实性与与合法性性，必要要时还应应索取出出库单、发货单单、提货货单等单单据，判判断本笔笔交易和和应收账账款的真真实性；（五）应应收账款款发票所所对应货货款的已已回笼情情况，核核实应收收账款发发票实有

19、有金额；（六）对对买卖合同同约定的的双方权权利义务务（尤其其是付款款进度安安排及前前提条件件）、违违约事项项以及违违约金等等进行审审查分析析，判断断应收账账款发票票实有金金额及时时足额回回笼的可可能性；（七）应应收账款款是否存存在部分分或全部部出质、转让或或异议登登记等情情形，判判断卖方是否否重复融融资；（八）为为关联企企业之间间的应收收账款办办理保理理业务时时，要从从严审查查交易背背景真实实性、合合理性和和定价的的公允性性，并要要关注买买方的最最终商品品销售后后能否真真正实现现现金回回笼；（九）对对因提供供服务、承接工工程或其其他非销销售商品品原因所所产生的的应收账账款办理理保理业业务的，还

20、应对对其交易易的真实实性、定定价的合合理性等等从严审审查。业务部应应及时对对项目进进行调查查与审查查，形成成初步方方案，业务务总监对对初步方方案进行行全面审审核。业业务总监监初审通通过的初初步方案案提交合合规风控控部、融资资部，合规风风控部对对初步方方案进行行初评。合规风风控部收收到初步步方案后后出具初初评报告告不得超超过5个个工作日日。对初评通通过的项项目，由由业务部部、合规规风控部部联合展展开详尽的的实地调调查。对对重大项项目，业业务总监监和风控控总监应应直接参参与调查查。调查查方式包包括：现现场访谈谈、财务务资料查查阅、生生产场所所和原材材料、产产成品仓仓库实地地查验等等。具体体管理要要

21、求详见见风控控管理制制度（暂暂行）。业务部在在深入详详尽调研研的基础础上，形形成正式式的保理理方案和详详尽的调调查报告告，业务务总监审审核通过过后，提提交合规规风控部部、融资资部联合合审查。经联合审审查通过过的保理理方案，由合规规风控部部提请项项目评审委委员会进进行评审。项目审批批采取评评审委员员会评审审方式进进行，评评审委员员会直接对对董事会会负责，为董事事会直接接授权的的评审决决策机构构。评审委员员会成员员在参加加评审时时，有权权就申报报项目存存在的问题题或疑问问向项目目汇报人人提出质质询，要要求汇报报人解释释。经答答辩和讨讨论，在在充分听听取所有有成员的的意见后后，评审审委员会会进行表表

22、决并形形成项目目评审报报告。具具体管理理要求详详见项项目评审审委员会会管理制制度（暂暂行）。对单笔投投放金额额低于220000万元的的保理项项目，经经评审委员会评评审通过过后即可可办理保保理融资资资金投投放手续续。对单笔投投放金额额达到220000万元以以上或单单一客户户累计融资余余额（含含本次新新增融资资额度）达到550000万元以以上的保保理项目目，经评评审委员员会审核核通过后后，须提提交董事事会审批批。经项目评评审委员员会或董董事会审审批通过过的项目目，业务务部应及时时填写保保理合同同申请和和资金投投放申请请送交合合规风控控部和财财务部，并配合合完成相相关事宜宜。合规风控控部收到到合同申

23、申请后，准备全全套保理理合同及及相关附附件，并协协助业务务部签订订保理合合同。具具体管理理要求详详见合合规管理理制度（暂行）。财务部收收到资金金投放申申请后，按照保理理合同及及相关协协议负责办理理资金投投放手续续。融资后管管理（一）业业务部将将卖方留留存的发发票原件件交合规规风控部部代保管管（确因因各种原原因无法法取得发发票原件件的除外外），并并将加盖盖卖方公公章的发发票复印印件及应应收账款款明细表表等相关关资料入入档保管；（二）业业务部负负责与卖卖方开立立共管账户户，用于于收取相相应应收收账款以以及扣划划保理融融资本息息；（三）业业务部应应与财务务部密切切协作，监控收收款账户户的款项项汇入情

24、情况，并并及时与与卖方核对对到账资资金，按按照约定定扣收融融资本息息；（四）业业务部须须关注买买卖双方方的股东东、高管管人员、经营状状况、财财务状况况的变动动情况，判断其其生产经经营是否否正常，是否具具备到期期偿还债债务的能能力；（五）应应收账款款到期前前15天天，业务务部应及及时提示示买方到到期付款款，同时时通知卖卖方；隐隐蔽保理理由卖方提示示买方付付款；（六）收收妥货款款，扣除除融资本本息（含含逾期罚罚息及有有关费用用等，下下同）后后，将剩剩余款项项退还卖卖方。若若收到的的货款不不足以支支付公司司融资本本息时，对有追追索权保保理业务务，业务务部须要要求卖方按合合同约定定对未收收回的应应收账

25、款款进行回回购；对对无追索索权单保保理业务务，业务务部须采采取各种种措施向向买方积极极催收。（六）融融资本息息足额收收回后，业务部部应将代代保管的的发票原原件退还还卖方，并在应应收账款款明细表表上注明明。监督检查查合规风控控部对业业务活动动进行定定期和不不定期的的监督检检查，主要要包括以以下内容容：（一）业业务活动动符合本本制度规定定的情况况；（二）保保理方案案的合理理合法和和风险效效益情况况；（三）业业务活动动的执行行过程和和实施进进展情况况；（四）业业务活动动相关文文件、合合同、契契约、协协议等的的签署和和保管情情况等。合规风控控部在监监督检查查过程中中发现业业务活动动内部控控制存在问问题

26、的，应要求求纠正或或完善；发现重重大问题题应写出出书面检检查报告告，向公公司总经经理汇报报，以便便及时采采取措施施。附 则则本管理制制度由业业务部负负责解释释。本管理制制度经公公司董事事会审核核批准后后生效，自下发发之日起执执行。附件1：合同编号号： 国内保理理业务合合同有追索索权/无无追索权权示范文本本借款人（甲方）：住 所所（地址址）：法定代表表人：授权代理理人：电话： 传真： 保理商（乙方）： 住 所所（地址址）：负责人：经办人：电话： 传真： 鉴于：甲甲方作为为卖方以以其与买买方之间间形成的的应收账账款，向向乙方申申请办理理有追追索权/无追索索权 国内保保理业务务。为明明确责任任，恪守

27、守信用，根据中华人人民共和和国合同同法及及有关法法律、法法规，甲甲、乙双双方经平平等协商商一致，签订本本合同。第一条 有关关用语定定义1.1 除本本合同另另有规定定外，本本合同中中下列有有关用语语的定义义是：1.1.1 有追索索权保理理业务：指甲方方将其因因向买方方销售商商品、提提供服务务或其他他原因所所产生的的应收账账款转让让给乙方方，由乙乙方为甲甲方提供供应收账账款融资资及相关关的综合合性金融融服务，若买方方在约定定期限内内不能足足额偿付付应收账账款，乙乙方有权权按照本本合同约约定向甲甲方追索索未偿融融资款;1.1.2 无追索索权保理理业务：指甲方方将其因因向买方方销售商商品、提提供服务务

28、或其他他原因所所产生的的应收账账款转让让给乙方方，由乙乙方为甲甲方提供供应收账账款融资资及相关关的综合合性金融融服务，若买方方因财务务或资信信原因在在约定期期限内不不能足额额偿付应应收账款款，乙方方无权向向甲方追追索未偿偿融资款款;1.1.3 购购销或服服务合同同：指甲甲方与买买方签订订的产生生本合同同项下所所对应应应收账款款的合同同;1.1.4 应应收账款款：指甲甲方转让让给乙方方的其与与买方在真真实、合合法的交交易和债债权债务务关系的的基础上上产生的的唯一、具体、特定和和排他的的无争议议合法债债权;1.1.5应收收账款发发票实有有金额：指发票票金额扣扣除甲方方已回笼笼货款后后的余额额;1.

29、1.6 保保理融资资金额：指本合合同项下下乙方向向甲方提提供的应应收账款款融资金金额;1.1.7 结息日日：对一一次性计计收利息息的，结结息日为为乙方融融资发放放日；按按月计收收利息的的，结息息日为每每月的第第20日日；按季季计收利利息的，结息日日为每季季末月的的第200日;1.1.8 保理余余款：指指乙方实实际收回回的应收收账款扣扣除融资资本金、融资利利息、逾逾期罚息息及有关关费用后后的剩余余资金;1.1.9 保保理业务务手续费费：指乙乙方按照照本合同同的约定定，向甲甲方提供供融资或或其他服服务,而而有权向向甲方收收取的费费用。第二条 甲方方的陈述述和保证证2.1 甲方系系依法成成立的法法人

30、（或或是经法法人合法法授权的的分支机机构），现持有有有效营营业执照照，并依依法拥有有其资产产，合法法经营其其业务。2.2 甲方方具有履履行本合合同项下下权利和和义务的的能力。2.3 本合合同的签签署和执执行不会会与甲方方必须遵遵守的法法律和行行政法规规相违背背或抵触触；执行行本合同同不会引引起甲方方违反所所应遵守守的其他他合同以以及批准准其成立立的文件件和公司司章程。2.4 甲方方向乙方方提供的的所有资资料都是是真实、准确、完整而而没有任任何隐瞒瞒，不存存在任何何未向乙乙方披露露的重大大债务或或或有债债务。2.5 甲方方转让给给乙方的的应收账账款赖以以产生的的购销合合同或服服务合同同及所对对应

31、的债债权债务务关系真真实、合合法、有有效，没没有争议议。2.6 甲方方与买方方订立的的购销或或服务合合同中不不含有任任何限制制应收账账款转让让的条款款。2.7 甲方方转让给给乙方的的应收账账款权属属清楚，没有瑕瑕疵，甲甲方未将将其转让让给任何何第三人人，也未未在其上上为任何何第三人人设定任任何质权权和其他他优先受受偿权。2.8 在本本合同生生效时，没有针针对甲方方提出的的或悬而而未决的的、可能能会对其其构成任任何形式式的实质质性不利利影响的的诉讼、仲裁或或其他潜潜在的重重大纠纷纷。2.9 提供供给乙方方的最新新财务报报表是根根据中国国适用法法律和条条例以及及会计准准则编制制的，完完整、真真实、

32、公公正地反反映了甲甲方在有有关财务务时期结结束时的的财务状状况及业业绩。从从该财务务报表日日期后，甲方的的业务或或财务状状况并无无不利的的实质性性变化。2.100 甲方方按照乙方方要求开立立账号为为的共管保理理账户用用于收取取相应应应收账款款以及扣扣划保理理融资本本息，未未经乙方方同意，甲方不不得自行行从该账账户支取取任何款款项，也也不发出出从该账账户支付付任何款款项的指指令。该该账户不不得开通通网上银银行业务务。2.111甲方授授权乙方方对2.10约约定的账账户进行行日常监监管，包包括但不不限于对对该账户户的资金金收入和和支出情情况进行行了解和和记录，且须配配合乙方方对到账账的款项项进行逐逐

33、笔核对对。2.122 在在下述情情况下，乙方有有权从22.100约定的的账户直直接扣划划其所对对应的融融资本息息及相关关费用：2.122.1本本合同约约定的结结息日，甲方未未能足额额偿还应应付利息息；2.122.2融融资到期期日（包包括乙方方宣布提提前到期期），甲甲方未能能足额支支付应还还融资利利息；2.122.3 融资资对应的的应收账账款提前前到账。2.133 本合合同项下下融资用用途为。未经乙乙方书面面同意，甲方不不得将融融资款项项挪作他他用。第三条 保理理融资金金额和期期限3.1 甲方方将应收收账款债债权及相相关权利利转让乙乙方，乙乙方审查查确认后后，按照照本合同同项下每每笔应收收账款发

34、发票对应应的保理理融资金金额（应收账账款转让让清单见附件件，下同同）之和和，给予予甲方总总额为人人民币元元（大写写）的保保理融资资（大小小写不一一致时，以大写写为准，下同）；3.2 乙方方给予甲甲方的每每笔应收收账款发发票对应应的保理理融资的的期限自自融资发发放日起起至甲乙乙双方约约定的融融资还款款日止，具体见见应收收账款转转让清单单。3.3 实际际提款日日和还款款日以借借据记载载为准。借据是是本合同同的组成成部分，与本合合同具有有同等的的法律效效力，借借据与应收账账款转让让清单中记载载的保理理融资金金额、融融资期限限等事项项不一致致时，以以借据为为准。第四条 保理理融资利利率、利利息和费费用

35、4.1 本合合同项下下保理融融资利率率见应应收账款款转让清清单。4.2 融资资利率以以基准利利率加浮浮动幅度度确定，其中基基准利率率为提款款日按照照本合同同第3.2条所所约定的的借款期期限适用用的中国国人民银银行公布布的同期期同档次次人民币币贷款利利率，浮浮动幅度度为（上上/下）浮%。4.3 以44.2约约定方式式确定融融资利率率的，乙乙方放款后遇遇基准利利率调整整，根据据不同情情况分别别按下列列第种方方式处理理：A.利率率实行一一期一调调整，以以（3个个月/66个月）为一期期。第一一期的利利率确定定时间为为首次放放款日，第二期期及以后后各期的的利率确确定时间间为首次次放款日日的对应应日，由由

36、乙方按按放款日日的对应应日的相相应档次次的中国国人民银银行基准准利率和和第4.2条约约定的浮浮动幅度度对融资资利率进进行调整整，分段段计息。如遇调调整当月月不存在在与放款款日对应应的日期期，则以以该月最最后一日日为对应应日。B、由甲甲方在放放款日后后的每一一个6月月21日日和12月月21日日进行调调整。C、在整整个融资资期限内内不调整整。4.4 借款款到期甲甲方未按按约定偿偿还的，融资逾逾期部分分仍适用用上述利利率确定定方式。4.5 如遇遇中国人人民银行行调整贷贷款利率率确定办办法，则则按中国国人民银银行的有有关规定定办理。4.6 本合合同项下下融资按按项约定定结息：4.6.1 发发放融资资时

37、一次次性结息息；4.6.2 发发放融资资后，按按日计息息（日利利率=年年利率/3600），按按（月/季）结结息。借借款到期期，利随随本清，具体见见应收收账款转转让清单单。按按月结息息的，结结息日为为每月220日；按季结结息的，结息日日为每季季度末月月（即33月、66月、99月、112月）的200日。4.7按按照4.6.11约定方方式结息息的，乙乙方在发发放融资资时扣收收融资利利息；按按照4.6.22约定方方式结息息的，结结息日前前甲方须须将应付付利息存存入保理理账户，由乙方方从该账账户中直直接收取取。本合合同项下下融资到到期日，未结利利息随本本金一并并付清。4.8 本合同同项下保保理业务务手续

38、费费按照融融资金额额的%由乙方方一次性性向甲方方收取。第五条 应收收账款的的回收5.1 本合合同项下下的应收收账款可可采取以以下方式式回收，具体见见应收收账款转转让清单单：5.1.1 乙方自自行负责责管理和和回收；5.1.2 由甲方方进行催催收，督督促买方方及时将将应收账账款存入入保理账账户。5.2 乙方方收到买买方全额额付款后后，应与与应收账账款对应应的融资资逐笔勾勾对，确确认无误误的，该该笔应收收账款对对应的融融资从应收账账款转让让清单勾销，如有保保理余款款的，乙乙方应及及时将保保理余款款给付甲甲方。第六条 应收收账款回回购条件件、方式式及程序序6.1 由于于甲方的的虚假陈陈述或保保证，对

39、对本合同同项下应应收账款款的偿还还产生不不利影响响的，甲甲方应按按照乙方方通知事事项进行行回购。6.2 除66.1规规定外，对符合合下列条条件的有有追索权权保理业业务，甲甲方也应应按照乙乙方通知知进行回回购：6.2.1 因因货物损损失或其其他任何何原因致致使买方方对本合合同项下下应收账账款的偿偿还提出出异议，进而拒拒付或少少付的应应收账款款；6.2.2 保保理融资资到期日日，乙方方未收到到买方付款款，或买买方付款款金额不不足以偿偿付融资资本金、融资利利息、罚罚息及有有关费用用；6.2.3 构构成本合合同第九九条约定定的违约约行为，被乙方方宣布到到期的应应收账款款。6.3 除66.1规规定外，对

40、符合合下列条条件的无无追索权权保理业业务，甲甲方也应应按照乙乙方通知知事项进进行回购购：6.3.1 因因货物损损失或其其他不是是由于财财务和资资信的原原因致使使买方对本本合同项项下应收收账款的的偿还提提出异议议，进而而拒付或或少付的的应收账账款；6.3.2 甲甲方与买买方或甲甲方与其其他债务务人发生生贸易纠纠纷（包包括但不不限于质质量、技技术、服服务方面面的纠纷纷）、债债务纠纷纷和债务务追索，导致买买方未能能在购销销或服务务合同规规定的期期限内向向乙方支支付的应应收账款款；6.3.3本合合同签订订后，乙乙方发现现办理无无追索权权保理业业务的应应收账款款不符合合本合同同约定的的条件。6.4 甲方

41、方接到乙乙方要求求其回购购应收账账款的书书面通知知后3日日内，按按照乙方方通知要要求对未未收回的的应收账账款进行行回购；甲方全全额回购购的，乙乙方与甲甲方签署署有关确确认应收收账款回回购的书书面文件件，并在在款项到到账后，本合同同终止。第七条 甲方方的权利利和义务务7.1 甲方方在本合合同中行行使以下下权利,履行以以下义务务:7.1.1 甲方有有权要求求乙方按按本合同同约定提提供融资资；7.1.2 甲甲方应按按本合同同约定支支付保理理业务手手续费、保理融融资利息息、逾期期罚息及及有关费费用，并并按本合合同约定定履行回回购义务务；7.1.3 甲甲方应与与买方约定定应收账账款回款款由买方方以汇款款

42、等方式式直接划划入保理理账户，对于使使用票据据等结算算方式确确实不能能直接划划入保理理账户的的，甲方方应当确确保收到到款项后后及时划划入保理理账户；7.1.4 甲甲方应积积极配合合乙方对对其有关关生产经经营和财财务情况况的调查查、了解解，并按按乙方要要求及时时提供会会计、财财务报表表等资料料；7.1.5 甲甲方应在在乙方对对买方采取取的收款款措施或或诉讼中中提供必必要的协协助；7.1.6 甲甲方应在在下列事事件发生生5日内内通知乙乙方，并并向乙方方提供事事件的有有关资料料： 发生生任何违违约事件件； 预期期中的违违约事件件或可能能发生的的将对乙乙方在本本合同项项下的权权益造成成侵害的的任何事事

43、件； 涉及及被任何何债权人人索偿总总额超过过人民币币万元或或等值的的其他货货币的诉诉讼、仲仲裁或任任何形式式的索赔赔； 变更更企业名名称、住住所、注注册资本本、经营营范围、公司类类型，修修改公司司章程，股份制制改造、承包、租赁、合并、分立、联营、与外商商合资或或合作，在财务务方面发发生重大大变化或或股权变变动及其其他重大大事项；7.1.7 若若买方或任任意第三三方对甲甲方的应应收账款款提供了了任何形形式的担担保，可可以转让让的，甲甲方应一一并转让让给乙方方；不能能转让的的，甲方方应在乙乙方需要要时协助助乙方追追索债务务；7.1.8 除除应收账账款及相相关权利利转让给给乙方外外，甲方方应继续续履

44、行购购销或服服务合同同项下的的其他所所有义务务；7.1.9 本本合同生生效后，甲方不不得签署署任何足足以损害害本合同同项下乙乙方利益益的协议议或文件件，或从从事任何何足以损损害乙方方利益的的事项。7.2 除77.1规规定外,甲方对对有追索索权保理理业务项项下融资资承担最最终偿还还责任，无论何何种原因因致使甲甲方不能能及时、足额收收回应收收账款，均不影影响乙方方对甲方方行使并并实现追追索权。第八条 乙方方的权利利和义务务8.1 乙方方在本合合同中行行使以下下权利,履行以以下义务务:8.1.1 自自本合同同生效之之日起，应收账账款债权权转移至至乙方,乙方享享有与该该应收账账款有关关的所有有权利；8

45、.1.2 乙方有有权取得得本合同同项下甲甲方留存存的应收收账款发发票原件件，由乙乙方在本本合同项项下融资资本息足足额收回回前保管管；在融融资本息息足额收收回后，乙方应应及时将将对应的的应收账账款发票票原件退退还甲方方；8.1.3 乙方方应按本本合同约约定向甲甲方发放放融资及及提供其其他服务务；8.1.4 乙乙方应对对甲方提提供的有有关债务务、财务务、生产产、经营营等方面面的信息息资料保保密，但但本合同同另有约约定和法法律另有有规定的的除外。8.2 除88.1规规定外,有追索索权保理理业务项项下,乙乙方还具具有以下下权利:8.2.1 保理融融资本息息未足额额收回前前，甲方方未按本本合同约约定向乙

46、乙方偿还还融资及及相关费费用的,乙方有有权从保保理账户户中回收收融资本本金，收收取保理理业务手手续费、融资利利息、逾逾期罚息息及有关关费用；8.2.2 乙乙方有权权了解、检查、监督甲甲方的生生产经营营管理中中的计划划执行、财务收收支等情情况；8.2.3 融资到到期日，若乙方方收到的的货款不不足以支支付融资资本金、融资利利息、逾逾期罚息息及有关关费用，乙方有有权自行行决定是是否对买买方进行行追索，乙方向向买方行使使追索权权的，不不影响甲甲方的回回购义务务，但如如果乙方方已从买买方处获获得部分分或全部部货款，甲方的的回购金金额亦随随之降低低，如产产生保理理余款，乙方应应及时将将保理余余款支付付给甲

47、方方。8.3 除88.1规规定外,无追索索权保理理业务项项下,乙乙方还具具有以下下权利:8.3.1 对买方方连续出出现两笔笔以上（含）不不按期偿偿付应收收账款的的，乙方方有权停停止甲方方以其与与该买方方在本合合同项下下的应收收账款办办理的保保理业务务。8.3.2 。第九条 违约约及违约约责任9.1 一般般原则：9.1.1 甲甲、乙双双方中的的任何一一方违反反本合同同的约定定,视为为该方违违约,违违约方应应当依法法或依本本合同的的约定承承担相应应的违约约责任。9.2 下述述任一事事项均构构成甲方方的违约约：9.2.1 甲甲方未履履行本合合同项下下义务或或违背其其在本合合同项下下所作的的陈述或或保

48、证；9.2.2 交交叉违约约事件，包括下下述任一一情形： 甲方方任何其其他债务务在约定定的到期期日未能能支付； 任何何其他债债权人取取得甲方方的全部部或任何何部分业业务或资资产的所所有权，或针对对甲方任任何资产产的裁决决或判决决被强制制执行，从而实实质性地地影响甲甲方履行行本合同同项下义义务的能能力；9.2.3 预预期违约约事件，包括下下述任一一情形： 甲方方停止或或可能停停止经营营其业务务或其业业务的任任何重要要部分，或甲方方处置其其业务或或资产的的全部或或任何重重要部分分，从而而重大实实质性地地影响甲甲方履行行本合同同项下义义务的能能力； 甲方方的财务务状况发发生任何何重大实实质性的的不利

49、变变化，或或其在本本合同项项下履约约能力发发生重大大实质性性的不利利变化；9.3 发生生上述任任一违约约事件，乙方有有权自行行决定采采取下列列一项或或多项措措施：9.3.1 要要求甲方方纠正其其违约行行为；9.3.2 停停止对甲甲方办理理保理业业务，解解除本合合同；9.3.3宣布布已办理理的保理理业务即即刻到期期，要求求甲方立立即对未未收回的的应收账账款进行行回购；9.3.4 要要求甲方方追加乙乙方认可可的合法法、有效效、足值值的担保保；9.3.5 应应收账款款到期时时，直接接向买方方追索。9.4 对有有追索权权保理业业务，甲甲方未按按期偿还还本合同同项下融融资本金金及利息息的（含含被宣布布提

50、前到到期），乙方有有权自逾逾期之日日起对未未按期偿偿还的融融资按合合同利率率加收（30%-500%）的的利率计计收罚息息，并对对未按期期支付的的利息按按合同利利率加收收（30%-500%）的的罚息利利率计收收复利。融资期期内甲方方不能按按期支付付的利息息按本合合同约定定的利率率计收复复利，融融资逾期期后改按按本条约约定的利利率计收收复利。9.5 甲方方未本合合同约定定用途使使用借款款的，乙乙方有权权自借款款挪用之之日起，在原借借款利率率基础上上加收%计收罚罚息，借借款被挪挪用期间间未按时时支付的的利息，按本条条约定的的罚息利利率计收收复利。第十条 其 他10.11 乙乙方将甲甲方在本本合同项项

51、下应付付的本金金、利息息、费用用和其他他任何款款项及买买方的回回款记录录在乙方方内部的的账务簿簿中；上上述记录录及乙方方与甲方方办理业业务过程程中发生生并保留留的单据据和凭证证构成乙乙方和甲甲方之间间就本合合同履行行的有效效凭证。10.22 未未经乙方方的事先先书面同同意，甲甲方不得得将其在在本合同同项下的的任何权权利和义义务转让让给第三三人。10.33 乙方方可以将将本合同同项下权权利全部部或部分分转让给给第三人人。10.44 乙乙方未行行使或延延迟行使使本合同同项下的的任何权权利或决决定权，不应被被视为对对该等权权利或决决定权的的放弃；任何单单独或部部分的行行使上述述权利或或决定权权不应妨

52、妨碍乙方方进一步步行使该该种权利利或决定定权。本本合同约约定的各各项权利利和救济济措施是是累计的的，并不不排除法法律规定定的任何何其他权权利和补补救措施施。10.55 由由乙方向向买方书面面通知应应收账款款债权转转让事项项，乙方方可直接接将通知知书递交交买方而无无须甲方方同意。第十一条条 争争议的解解决11.11 本本合同的的订立、效力、解释、履行及及争议的的解决均均适用中中华人民民共和国国法律。在合同同履行期期间，凡凡由本合合同引起起的或与与本合同同有关的的一切争争议、纠纠纷，当当事人应应首先协协商解决决。协商商不成，以下述述方式解解决：11.11.1 将该该争议提提交仲裁裁委员会会仲裁解解

53、决；11.11.2 在乙方方所在地地法院通通过诉讼讼方式解解决。第十二条条 合合同的生生效、变变更、解解除和终终止12.11 本本合同自自缔约各各方加盖盖公章并并由其法法定代表表人或授授权代理理人或负负责人签签字和盖盖章之日日起生效效，至甲甲方在本本合同项项下所有有义务履履行完毕毕之日终终止。12.22 除除非本合合同另有有约定，本合同同生效后后，任何何一方不不得单方方面变更更或解除除本合同同；对本本合同的的任何修修改或变变更必须须经甲、乙双方方协商一一致，并并达成书书面协议议。12.33 如如遇国家家法律、法规或或政策变变化，致致使本合合同的全全部或部部分条款款不再符符合国家家法律、法规或或

54、政策的的要求，甲、乙乙双方应应及时协协商，尽尽快修改改有关条条款。12.44 本本合同任任何条款款的无效效或不可可执行，不影响响其他条条款的有有效性和和可执行行性，也也不影响响整个合合同的效效力。12.55 本合合同的变变更和解解除，不不影响缔缔约各方方要求赔赔偿损失失的权利利。本合合同的解解除，不不影响本本合同中中有关争争议解决决条款的的效力。第十三条条 附附 则则13.11 在在本合同同中，除除非本合合同上下下文另有有规定：13.11.1 凡提及及本合同同应包括括本合同同及其附附件，以以及对该该合同所所作的任任何修改改、修订订或补充充的文件件；13.11.2 凡提提及条、款和附附件仅指指本

55、合同同的条、款和附附件；13.11.3 本合同同条款的的标题仅仅为查阅阅方便而而设置，不应构构成对本本合同的的任何解解释，不不对标题题之下的的内容及及范围作作任何限限定。13.22 本本合同的的附件及及各项补补充、修修订或变变更，为为本合同同不可分分割的组组成部分分，与本本合同正正文具有有同等法法律效力力。13.33 本本合同的的附件包包括：应收账账款转让让清单。13.44 本本合同未未尽事宜宜，由甲甲、乙双双方协商商处理，或者按按国家有有关法律律、法规规的规定定执行。本合同正正本一式式份，甲甲方份、乙方份份，具有有同等法法律效力力。甲方：（公章） 乙乙方：（合同专专用章或或公章）法定代表表人

56、：（签章） 法法定代表表人：（签章）（或授权权代理人人） （或负负责人）年 月月 日日 年年 月月 日日附件2：国内保理理业务申申请书致 商业业保理有有限公司司：因我司拟拟向贵司司申请办办理保理理业务，有关资资料如下下： 单位：万万元（一）我我司（卖卖方）资资料申请人全全称注册（经经营）地址成立时间间经营范围围企业性质质法定代表表人财务负责责人联系电话话营业执照照号注册资本本实收资本本申请人前三年经营指标完成情况年度总资产年销售收入年利润流动资金金平均占用用应收账款款周转速度度一年以上上未收回回的应收收账款总总额预计下年年销售额额预计下年年赊销金金额应收账款款明细（按买方方）上年销售售额占总销

57、售额比例例主要贸易易条件其中赊销销比例结算方式式应收账款款余额逾期应收收款余额主营产品品或服务务产品品名名产品年销销售额占总销售售额比例例产品瑕疵疵比例产品退货货率（二）主主要应收收账款债债务人（买方）资料买方1全全称地 址址联 系 人联系电话话开户行账号近三年双方交易情况年度总购买额额其中赊购购金额主要购买买产品品品名有无逾期期付款记记录买方2全全称地址联系人联系电话话开户行账号近三年双方交易情况年度总购买额额其中赊购购金额主要购买买产品品品名有无逾期期付款记记录买方3全全称地 址址联 系 人联系电话话开户行账号近三年双方交易情况年度总购买额额其中赊购购金额主要购买买产品品品名有无逾期期付款

58、记记录申请人保保证申请请书所陈陈述的各各项内容容及所提提供的资资料的真真实性。 综上，同意以以符合贵贵司要求求的应收收账款申申请保理理额度人人民币 万元元，期限限 月。申请人盖盖章 ： 法定代代表人或或委托代代理人签签字： 年 月 日附件3:保理业务务客户情情况调查查反馈表表单位：万万元人民民币客户名称称保理业务务类型（融资/担保）额度额度期限限一、发票票稽核情情况 稽核日日期稽核方法法 企企业自行行对帐 检检查会计计帐务 检检察原始始凭证稽核结果果1.会计计帐务记记载是否否准确完完整：是是（ ）否（ ）2.原始始凭证是是否完备备：是（ ）否否（ ）增值税发发票 出库库单 货运运证明 合合同

59、其他他稽核结论论应收账款款记载准准确，贸贸易背景景真实，原始凭凭证完备备；应收账款款记载存存在错误误和遗漏漏； 原因因： 管理疏疏忽 现现金流短短缺 其他他二、应收收账款情情况应收账款款总量出票次数数发票平均均额1.是否否存在大大额发票票：是（ ）否（ ）2.是否否存在集集中到期期发票：是（ ）否（ ）3.是否否已就上上述发票票与买方方沟通，进行预预催收：是（ ）否（ ）4.是否否存在更更换发票票现象：是（ ）否（ ） 原因： 卖方管管理疏忽忽造成出出票错误误 正常常的价格格折扣 卖方未能能履行贸贸易合同同，给与与买方的的降价5.是否否存在争争议现象象：是（ ）否（ ） 原因： 卖方方管理疏疏忽造成成出票错错误 卖卖方违背背基础的的贸易合合同 产品品自身特特性 虚虚假争议议4.5两两项的结结果是否否构成债债权稀释释，动摇摇了融资资的基础础：是（ ）否（ ）6.买方方采用何何种方式式付款： 电汇汇 支票 银行承承兑汇票票 其他7.是否否存在间间接付款款：是（ ）否（ ） 原因： 买方的的疏忽 买方方应卖方方要求支支付是否说明明卖方存存在现金金流动性性问题：是（ ）否（ ）8.催收收是否存存在难度度：是（ ）否（ ） 原因：9.是否否存在逾逾期：是是（ ）否否（ ） 逾期期时间：（ ）天天 原因因： 不不合理的的付款方方式 买买方政策策 买方方资金短