商业银行经营管理学(第二版)第一章导论

1、商业银行经营管理学第一章 商业银行导论引导案例：中国工商银行的股份制改造第一节 商业银行的起源发展与我国现行的银行体系第二节 商业银行的性质与职能第三节 商业银行的外部组织形式与内部组织结构第四节 商业银行的经营目标及经营环境第五节 政府对银行业的监管学习目标了解商业银行的起源与发展掌握商业银行的性质与基本职能理解并掌握商业银行经营的“三性”目标了解商业银行的基本组织结构掌握政府对商业银行监管的主要内容第一节 商业银行的起源发展与我国现行的金融体系一、商业银行的起源于发展 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。经过几百年来的发展和演

2、变，现代商业银行已经成为各国经济活动中主要资金集散机构和中心，并成为各国金融体系中最为重要的组成部分。一、商业银行的起源与发展（一）商业银行的起源1、银行起源于意大利，最早为私人银行（1272年巴尔迪银行 ；1310年佩鲁齐银行设立；1397年麦迪西银行；1407年热那亚银行成立）。 2、近代银行则起源于意大利的威尼斯1587年建立了威尼斯银行。 3、17世纪银行在欧洲传播开来 4、1694年 英国政府成立了英格兰银行。是历史上 第一家股份制商业银行。 一、商业银行的起源与发展（二）商业银行的发展两条途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的。二是根据资本主义经济发展的需要，按照资本主义原则以股份公

3、司形式组建的 。1694年，英国政府为了同高利贷做斗争，维护资产阶级发展工业和商业的需要，建立了英格兰银行，从此，商业银行开始在全球范围内迅速推广。一、商业银行的起源与发展（二）商业银行的发展1.英国式融通短期资金系统2.德国式综合银行系统二、我国现行的银行体系 截止到2012年年底，现存国有银行5家，政策性银行3家，12家股份制商业银行（含渤海银行），113家城市商业银行，81家城市信用社，32100家农村信用社，120家农村合作（商业）银行，600多家村镇银行，4家资产管理公司，54家信托投资公司，65家企业集团财务公司，6家金融租赁公司，7家汽车金融公司，以及遍布城乡的邮政储蓄银行机构。

4、 在中国注册的外资独资和合资法人银行业机构共39家，下设252家分支行及附属机构；26个国家和地区的77家外资银行在中国设立了94家分行；45个国家和地区的186家外资银行在中国24个城市设立了242家代表处。 （一）政策性银行1.国家开发银行2.中国进出口银行3.中国农业发展银行 1999年信达、东方、华融和长城四家资产管理公司成立。（二）国有银行1.工商银行2.农业银行3.中国银行4.建设银行5.交通银行（三）中小商业银行1.股份制商业银行中信银行光大银行华夏银行广东发展银行招商银行兴业银行等12家（四）农村金融机构1.农村信用社、农村商业银行和合作银行2.村镇银行和农村资金互助社现代商业

5、银行的业务范围1、负债类：存款、借款、发行金融债券2、资产类：贷款、金融租赁、贴现、投资。3、表外业务：无风险表外业务（中间业务类）：代理、结算、咨询等。有风险表外业务：承诺、担保、金融衍生工具、证券业务等4、外汇业务类：外币存款、贷款、国际结算、代理类等。 传统商业银行的业务范围仅限于存、放、汇第二节 商业银行的性质及职能 商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊(综合性多功能的)金融企业。一、商业银行的概念与性质 1.具有一般企业的特征； 2.又不是一般的企业，是经营货币的金融企业； 3.商业银行不同于其他金融机构。二、商业银行的职能（一）信用中介（二）支付中介（

6、三）信用创造（四）金融服务（五）调节经济（一）信用中介信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当资金闲置和资金短缺者的中介人，实现资金的融通。信用中介的作用 ：使闲置货币转化为资本。使闲置资本得到利用。续短为长，满足社会对长期资本的需要。（二）支付中介支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。支付中介的作用：使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。可节约社会流通费用，增加生产资本投入。（三）信用创造信用创造是商业银行的特殊功能，是指商业银行利用其可以吸收活期存款的

7、有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。信用创造功能是在信用中介功能发挥的基础上派生出来的功能。（四）金融服务金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。服务内容有：咨询、代理、信托、租赁、计算机服务、现金管理等。（五）调节经济调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生

8、产的引导作用。三、商业银行在国民经济中的地位（一）商业银行成为整个国民经济的中枢（二）商业银行的业务活动对全社会的货币供应供给具有重要影响（三）商业银行已经成为社会经济活动的信息中心（四）商业银行已经成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（五）商业银行成了社会资本运动的中心第三节 商业银行的外部组织形式与内部组织结构一、商业银行制度 商业银行制度是商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会生活中的存在形式。商业银行类型1、按照资本所有权划分：私人的、合股的、国有的三种。2、按照业务覆盖地域划分：地方性的、区域性的、全国性的和国际性的。3、按能否从事证券业务划分：按照格拉斯-斯蒂格尔法规定并进行

9、划分：德国式全能银行、英国式全能、美国式职能。4、按组织形式划分：单一银行制、分支行制、银行控股公司制、连锁银行制。 格拉斯-斯蒂格尔法：美国1933年颁布，其影响发达国家对商业银行能否从事证券业务有不同的规定。并由此对商业银行划分为：德国式全能银行、英国式全能银行、美国式职能银行。 混业经营制度和分业经营： 混业经营制度，即国家对商业银行的经营范围如间接金融与直接金融业务、短期信贷与长期业务、银行业务与非银行业务之间不作或很少作法律方面的限制，银行业务领域多元化。混业经营一般又可分为两种模式：德国式的全能银行、英国式的全能银行。 德国式的全能银行制存在于德国、荷兰、瑞士等欧洲大陆国家。在这些

10、国家里，不存在银行业与证券业分离的法律条文，商业银行可以在单一的法人实体下从事全部的银行业务、证券业务与保险业务。并且，商业银行还可以拥有相当高份额的工商企业的股票。英国式的全能银行制存在于英国及其与之有密切联系的若干英联邦国家，如澳大利亚、加拿大等国。英国式的全能商业银行可以从事证券承销等投资银行业务，但与德国式的全能银行制比较，该模式有以下两个特点：（1）须设立独立的法人公司来从事证券业务；（2）并不倾向于持有工商企业股票。走向混业经营模式的美国银行接近英国式全能银行，大都采取银行控股公司的组织形式。二、商业银行的外部组织形式单一银行制分支行制银行控股公司制连锁银行制1、单一银行制（1）单

11、一银行制：仅设立一家银行，业务经营全部由其完成，没有任何分支机构。（2）单一银行制的优点：限制垄断，有利于自由竞争；有利于与地方政府协调，适合本地区需要，集中全力为当地服务；银行具有独立自主性，业务经营灵活性较大。（3）单一银行制的缺点：不利于银行的发展；资金实力较弱，难以抵御风险；这一制度与经济的外向发展相矛盾。 2、分支行制（总分行制）（1）总分行制是指在设有总行的同时又在总行下设立分支行的商业银行制度。（2）总分行制的优点：使商业银行的规模扩大，可以取得规模效益；总分行制扩大了商业银行的业务基础，使其业务地域更加广阔，从而分散风险，有利于保障利润水平的稳定；总分行制由于规模庞大，对国民经

12、济影响大，往往能与政府、中央银行、大型企业保持良好关系。（3）总分行制缺点：容易加速垄断的形成。规模大，内部层次多，增加内部管理的难度。3、银行控股公司制/集团银行制银行控股公司制又称为集团银行制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。控股公司对银行的控制权表现为拥有该银行25%及以上的投票权。国内金融控股与准金融控股一览 名 称经营性金融子公司或参股金融机构中信控股中国中信银行、中信证券公司、中信国际金融控股公司、信诚保险公司、中信信托公司、中信期货公司、中信资产管理光大金控中国光大银行(45.6%)、光大证券(100%)、永明保险(50%)光大国投、光大控股(香港)

13、、申银万国证券(20%)平安集团平安人寿保险(99%)、平安财产保险(99%)、平安海外保险(100%)、平安信托(95%)、平安证券(95%*30%)中国银行中银控股、中保国际工商银行工商银行、工商亚洲、工商香港、工商国际、香港友联银行农业银行香港农银、中国长城信托投资公司建设银行中国国际金融公司(43.35%)、香港建新银行(100%)、中信嘉华银行(5.19%)首创公司首创安泰人寿保险公司、首创资产管理公司、首创证券公司4、连锁银行制连锁银行制是一种联合制，它不需要成立股份公司，而是由某个人或集团购买若干独立银行的多数股份，控制这些银行的决策。董 事 会行 长 室财务管理部个人金融服务部

14、企业银行部门人力资源部稽 核 部市场营销部风险管理部市场营销 财 务 人 事风险经理市场营销 财 务 人 事风险经理总行职能部门分行国内分行海外个人金融服务中心企业银行服务中心债权清收中心贷款审批中心风险经理各种管理委员会商业银行的外部组织形式三、内部组织结构体系（一）内部组织结构系统1、决策系统（1）股东大会（2）董事会2、执行系统（1）总经理（2）副总经理和各职能部门3、监督系统（1）监事会 （2）内部审计（稽核）部门4、管理系统（1） 全面管理（2）财务管理 （3）人事管理 （4） 经营管理（5）市场营销管理董事会银行管理委员会企业金融部个人金融部基金金融部信托部财 务风险管理稽 核市场

15、营销财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销商业银行的内部组织结构四、商业银行组织结构的设计（一）组织结构设计模式1、职能型结构 职能型结构即按照企业要从事的主要活动或要执行的主要功能将企业分成不同的部门，通过这些部门的活动，来达到企业的目标。职能型结构行长财务管理资金调度风险管理市场营销产品设计2、事业部型结构(Division) 根据企业生产和提供的产品和服务，或服务对象，或服务地区的不同来划分部门。 事业部型结构银行管理委员会资金管理部证券交易部个人金融部保险事业部事业部制组织特征概括关联背景结构：事业部制环境：中性

16、到高度的不确定性、变化性技术：非例行，部门间依存度教高战略、目标：外部效益、适应、顾客满意内部系统经营目标：强调产品线计划和预算：基于成本和收益的利润中心正式权利：产品经理事业部制组织特征概括优势适应不稳定环境下的高度变化由于清晰的产品职责和联系环节从而实现顾客满意跨职能的高度协调使各分部适应不同的产品、地区和顾客在产品较多的大公司中效果最好决策分权劣势失去了职能部门内部的规模经济导致产品线之间缺乏协调失去了深度竞争和技术专门化产品线之间的整合与标准变得困难3、矩阵型结构 是指按照组织结构固有的一些特性，将企业的部门分为不同的事业部，在每个事业部中，又设计一些类似的组别，这些组别又分别属于不同

17、的职能部门领导，从而形成一个多维结构。董事会 银行管理委员会企业金融部个人金融部基金金融部信托部财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销财 务风险管理稽 核市场营销 商业银行矩阵式组织结构矩阵式组织特征概括关联背景结构：矩阵式环境：高度的不确定性、变化性技术：非例行，部门间依存度教高规模：中等，少量产品线战略、目标：双重核心产品创新和技术专门化内部系统经营目标：强调产品和功能计划和预算：双重系统职能和产品线正式权利：职能与产品首脑的联合矩阵式组织特征概括优势获得适应环境双重要求所必须的协作产品间实现人力资源的弹性共享适应在

18、不确定环境中进行复杂的决策和经常性的变革为只职能和生产技能改进提供了机会在拥有多重产品的中等组织中效果最佳劣势导致员工卷入双重职权之中，降低人员的积极性并使之迷惑意味着员工需要良好的人际关系技能和全面的培训耗费时间，包括经常的会议和冲突解决来自于环境的双重压力以维持权利平衡4、网络型结构（network organization）网络型结构是按照一定的专业技能的类型来分工合作的。在网络型结构中，企业与外界变得十分模糊。网络型结构属于一种松散型结构。网络型组织结构公司总部供应商分销商设计单位制造商制造商广告商5、簇群组织（Cluster Organization） 簇群组织的特点是将公司的员工组

19、合成一个个2050人的簇群（ Cluster ），每个簇群包括不同专业的人才，他们紧密结合，通过团队(Teamwork)全力负责一个业务计划或者一种产品的生产经营。簇群组织结构公司总经理自我管理型团队自我管理型团队自我管理型团队自我管理型团队6、无边界组织（Boundaryless Organization ） 通用电气公司总裁杰克 韦尔奇创造了无边界组织。无边界组织的主要特点是：取消组织垂直界线而使组织趋于扁平化，等级秩序作用降低到最低限度。组织的水平界线是由职能部门的存在而形成，因而消除这些界线的方法是，以多功能团队取代职能性部门，围绕公司的流程来组织活动。有助于打破组织与客户之间的外在界

20、限和地理障碍。（二）组织结构的选择资源的利用能力环境的适应性雇员工作积极性的发挥可操作性第四节 商业银行的经营目标及经营环境一、商业银行的经营目标二、商业银行的经营环境一、商业银行的经营目标（一）安全性目标1、安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营的特殊性。首先，由于商业银行作为特殊企业自有资本较少，经受不起较大的损失。其次，由于商业银行经营条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。最后，商业银行在经营过程中会面临各种风险，因此，保证安全性经营就必须控制风险。2、风险的来源与分类风险：是指

21、多种不确定因素对资产安全和收益造成的负面影响。来源：内部和外部分类：系统风险和非系统风险。非系统风险：信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险、市场风险、偿付力风险（资本）、操作风险等 。商业银行为保持安全性必须要做到：1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。2、提高自有资本在全部负债中的比重。3、必须遵纪守法，合法经营。（二）流动性目标1、流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。 负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。商业银行负债的流动性

22、则是通过创造主动负债来进行的，如向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业拆借、利用国际货币市场融资等。2、衡量流动性的比例指标存贷比率指标=各贷款余额/各项存款余额（本币： 75%，外币： 85%）流动比率=流动资产/流动负债 标准值： 25% （公司标准2：1）净贷款与客户存款之比=净贷款/客户存款余额贷款与稳定资金之比=净贷款/长期资金商业银行保持流动性的必要性作为资金来源的客户存款和银行的其他借入资金要求银行能够保证随时提取和按期归还；企业、家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需求，也需要及时组织资金来源加以满足； 银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产的流动性和负债的流动性来保证；

23、在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经营目标并非能完全实现，需要一定的流动性作为预防措施。如何保持流动性3、商业银行在流动性不断下降的同时，注重通过负债来取得资金：（1）直接向中央银行借款；（2）向中央银行再贴现；（3）发行可转让存单；（4）向其他银行借款；（5）利用回购协议等（三）盈利性（效益性）目标1、盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。2、盈利的意义首先能够使投资人获得较高的收益，国家则得到更多的税收收入； 其次，盈利的增加可以增强商业银行的自身积累能力和竞争能力，提高银行信誉，使商业银行对客户有更大的吸引

24、力。 最后，商业银行盈利水平的提高意味着增强了商业银行承担风险的能力，可以避免因资产损失而给商业银行带来的破产倒闭的风险。分析商业银行盈利水平， 通常用以下衡量标准：ROA=净收益/总资产ROE=净收益/股本数量利差收益率=（利息收入-利息支出）/盈利资产银行利润率=净收益/总收入（三）盈利性目标3、商业银行实现盈利的途径有：（1）尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；（2）以尽可能低的成本，取得更多的资金；（3）减少贷款和投资损失；（4）加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费用开支；（5）严格操作程序，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失。（

25、四）“三性”之间的关系作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。（四）“三性”之间的关系商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。（四）“三性”之间的关系事实上，商业银行经营三性目标之间存在着潜在的

26、统一协调关系。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。二、商业银行的经营环境（一）宏观经济环境（二）经济周期（三）金融环境（四）社会法律环境、人文环境、自然环境等第五节 政府对银行业的监管一、政府对银行业实施监管的原因二、政府对银行业实施监管的主要内容三、监管的原则四、监管的方式和机构一、银行监管的原因银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负

27、债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特点。 首先是为了保护储户的利益。其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，银行业、证券业和保险业混业经营使商业银行的概念不断延伸，同时，世界经济、金融一体化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出了新的课题，近年来，发生的全球性金融危机也恰恰证明了加强政府对银行业监管仍然有着重要的意义，这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。二、监管的主要内容1、银行业的准入：对银行业准入进行监

28、管是各国政府对银行业进行监管的最初手段，目的是防止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银行业而降低经济运行效率。2、银行资本的充足性。一般而言，目前绝大多数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。3、银行的清偿能力：银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。从负债方面，要考虑存款负债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹集和调配资金的能力等；从资产方面，主要检查资产的流动性状况。4、银行业务活动的范围：主要是指银行业与证券业、保险业混业与分业经营的问题。5、贷款的集中程度：对贷款的集中程度监管是商业银行分散风险的需要。从技术操作上来说，就是规定个别贷款对银行资本的最高比例。三

29、、监管原则CAMELS（原则）运用CAMELS评级体系进行监管。C capital Adequacy(资本)A asset Quality(资产质量)Mmanagement（管理水平）E Earnings(盈利能力)L Liquidity（资产流动性）S-sensitivity(对市场风险的敏感性)三、监管原则CAMELS（原则）：商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本。：商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一个问题。监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价。：用以评价银行管理人员包括董事会成员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上取决于管理者的管理能力。：银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。：用来衡量银行满足提款和借